#capital-gains
پیگیری و گزارش سود سرمایه‌ای از سرمایه‌گذاری‌ها
در حساب‌های مشمول مالیات، ETFها از توزیع سود سرمایه‌ای که صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک ناچار به پرداخت آن هستند، اجتناب می‌کنند — اما درون یک 401(k) قالب تقریباً اهمیتی ندارد.
قوانین IRS سود بلندمدت اقلام کلکسیونی را به ۲۸٪ محدود می‌کند، نه ۲۰٪ — و ETFهای طلای ساختار تراست اعطایی مانند GLD و IAU به‌عنوان اقلام کلکسیونی محسوب می‌شوند.
خانه‌چرخان‌های معامله‌گر با درآمد عادی IRS و مالیات خوداشتغالی روبه‌رو هستند؛ فروش سرمایه‌گذاران شامل نرخ عایدی سرمایه، فروش اقساطی و معاوضه ۱۰۳۱ می‌شود.
بازتوازن تخصیص هدف شما را بازمی‌گرداند — سالانه بررسی کنید، فقط پس از عبور از بازه ۵ درصدی معامله کنید، و برای پرهیز از مالیات ابتدا پول نقد جدید را هدایت کنید.
درآمد حسابداری امانی، نه درآمد مشمول مالیات، توزیع‌های صندوق امانی را تعیین می‌کند — سود سهام و اجاره به ذی‌نفع درآمد و سود سرمایه به اصل تعلق می‌گیرد.
سلب مالکیت در بدهی بدون حق رجوع بر اساس کل مانده مالیات‌بندی می‌شود؛ کسری بدهی با حق رجوع تبدیل به درآمد عادی بخشودگی بدهی از دید سازمان امور مالیاتی می‌شود — همان نکول، قبض متفاوت.
IRS دوره نگهداری شما را از روز بعد از خرید محاسبه می‌کند، بنابراین فروش در روز سالگرد کوتاه‌مدت است — با نرخ تا ۳۷٪ به‌جای ۰ تا ۲۰٪ مشمول مالیات می‌شود.
طبق قانون IRS Rev. Rul. 2004-86، سهم DST به عنوان املاک مشابه تلقی می‌شود — عواید فروش را به ملک غیرفعال تبدیل کنید و سود را تحت ماده 1031 به تعویق بیندازید.
معاوضه معکوس 1031 به شما اجازه می‌دهد ابتدا ملک جایگزین را تحت قاعده ایمن IRS خریداری کنید — سپس ملک قدیمی را در بازه ۱۸۰ روزه بفروشید.
گواهی‌های لین مالیاتی نرخ‌های تعیین‌شده توسط ایالت تا 24 درصد پرداخت می‌کنند، اما حراج‌ها بیشتر برندگان را به ارقام تک‌رقمی می‌رسانند — و IRS بهره را به‌عنوان درآمد عادی مالیات می‌کند.
ماده ۱۰۹۲ زیان استرادل را تا میزان سود محقق‌نشده روی پای مقابل به تعویق می‌اندازد — اگر پای بازنده را تنها ببندید، کسر مالیاتی منتظر می‌ماند.
DRIP سود سهام شما را به‌صورت خودکار به سهام بیشتر تبدیل می‌کند — اما سازمان مالیاتی همچنان هر دلار را مالیات می‌گیرد. نحوه کار مرکب‌شدن، تخفیف‌ها و مبنای هزینه.
