اداره یک کسب و کار کوچک به معنای تعادل مداوم بین هزینه های امروز با عدم قطعیت های فردا است. در حالی که نمی توانید پیش بینی کنید که رکود اقتصادی بعدی چه زمانی رخ می دهد یا چه زمانی هزینه های غیرمنتظره ای پیش می آید، می توانید با ایجاد ذخایر سرمایه ای قوی برای آنها آماده شوید.

ذخایر سرمایه ای به عنوان شبکه ایمنی مالی کسب و کار شما عمل می کنند و بالشی را فراهم می کنند که برای غلبه بر طوفان ها، استفاده از فرصت ها و خواب راحت در شب به آن نیاز دارید. در اینجا نحوه ایجاد و نگهداری موثر آنها آورده شده است.

چرا ذخایر سرمایه ای بیشتر از همیشه اهمیت دارند​

ذخایر سرمایه ای را به عنوان صندوق اضطراری کسب و کار خود در نظر بگیرید. همانطور که کارشناسان مالی شخصی توصیه می کنند سه تا شش ماه هزینه های زندگی را پس انداز کنید، کسب و کار شما نیز به بافری نیاز دارد تا بتواند موارد زیر را مدیریت کند:

• رکودهای اقتصادی که باعث کاهش هزینه های مشتری می شود
• خرابی های غیرمنتظره تجهیزات یا تعمیرات
• نوسانات فصلی در درآمد
• مشتریانی که دیر پرداخت می کنند و جریان نقدی را مختل می کنند
• فرصت های رشد که نیاز به استقرار سریع سرمایه دارند
• شرایط اضطراری مانند بلایای طبیعی یا اختلالات زنجیره تامین

بدون ذخایر کافی، یک رویداد غیرمنتظره می تواند تصمیمات دشواری را تحمیل کند: اخراج کارمندان ارزشمند، دریافت وام های اضطراری گران قیمت، یا بدتر از آن، بستن درهای خود به طور کامل.

چقدر باید پس انداز کنید؟​

در حالی که هر کسب و کاری متفاوت است، کارشناسان مالی به طور کلی توصیه می کنند که ذخایر برابر با سه تا شش ماه هزینه های عملیاتی را حفظ کنید. با این حال، هدف ایده آل شما به عوامل مختلفی بستگی دارد:

اگر موارد زیر وجود دارد، پس انداز بیشتری در نظر بگیرید:

• صنعت شما نوسانات فصلی قابل توجهی را تجربه می کند
• شما به تعداد کمی از مشتریان بزرگ متکی هستید
• هزینه های ثابت شما (اجاره، حقوق، بیمه) بالا است
• شما در یک صنعت بی ثبات یا چرخه ای فعالیت می کنید
• شما در حال برنامه ریزی برای گسترش یا تغییرات عمده هستید

اگر موارد زیر وجود داشته باشد، ممکن است با مقدار کمتری کنار بیایید:

• درآمد شما ثابت و قابل پیش بینی است
• شما جریان های درآمدی متنوعی دارید
• کسب و کار شما هزینه های سربار کمی دارد
• شما به خطوط اعتباری قابل اعتماد دسترسی دارید

برای محاسبه هدف خود، هزینه های ثابت ماهانه خود (اجاره، آب و برق، بیمه، حداقل حقوق و دستمزد) را جمع کنید و در تعداد ماه های پوشش مورد نظر خود ضرب کنید. این هدف ذخیره شما می شود.

استراتژی هایی برای ایجاد ذخایر خود​

ایجاد ذخایر سرمایه ای یک شبه اتفاق نمی افتد، اما تلاش مداوم در طول زمان جمع می شود. در اینجا استراتژی های اثبات شده آورده شده است:

1. ابتدا به خودتان (کسب و کارتان) پرداخت کنید​

درست مانند پس انداز شخصی، این فرآیند را خودکار کنید. انتقال های خودکار را تنظیم کنید تا قبل از اینکه وسوسه شوید آن را خرج کنید، درصدی از درآمد را به یک حساب پس انداز اختصاصی منتقل کنید. حتی شروع با 2 تا 5 درصد از درآمد می تواند به مرور زمان به طور قابل توجهی جمع شود.

2. سود بیشتری را نگه دارید​

اگر کسب و کار شما سودآور است، در برابر این وسوسه که تمام سود را بین مالکان توزیع کنید یا همه چیز را فورا سرمایه گذاری مجدد کنید، مقاومت کنید. بخشی را به طور خاص برای ذخایر اختصاص دهید. یک رویکرد رایج، قانون 50/30/20 است که برای کسب و کار اقتباس شده است:

• 50٪ برای هزینه های عملیاتی
• 30٪ برای رشد و سرمایه گذاری مجدد
• 20٪ برای ذخایر و توزیع بین مالکان

3. هزینه های غیرضروری را کاهش دهید​

به صورت فصلی حسابرسی هزینه ها را انجام دهید. به دنبال اشتراک هایی باشید که از آنها استفاده نمی کنید، با فروشندگان برای نرخ های بهتر مذاکره کنید و مناطقی را شناسایی کنید که در آنها بیش از حد هزینه می کنید. این پس اندازها را به صندوق ذخیره خود هدایت کنید.

4. مطالبات را تسریع کنید​

هر چه سریعتر پرداخت ها را جمع آوری کنید، سریعتر می توانید ذخایر را ایجاد کنید. در نظر بگیرید:

• ارائه تخفیف های کوچک برای پرداخت زودتر
• درخواست سپرده برای پروژه های بزرگ
• اجرای شرایط پرداخت سختگیرانه تر
• استفاده از یادآوری های پرداخت خودکار

5. جریان های درآمدی متعددی ایجاد کنید​

تنوع سازی فقط برای ثبات نیست؛ بلکه برای ایجاد مازاد است. آیا می توانید خدمات مکمل اضافه کنید، محصولات درآمد غیرفعال ایجاد کنید یا بازارهای جدیدی برای پیشنهادات موجود پیدا کنید؟

درک گزینه های تامین مالی شما​

گاهی اوقات ایجاد ذخایر به طور ارگانیک به اندازه کافی سریع نیست، به خصوص زمانی که با چالش های فوری یا فرصت های حساس به زمان روبرو هستید. درک گزینه های تامین مالی قبل از اینکه به شدت به آنها نیاز داشته باشید، بسیار مهم است.

وام های بانکی سنتی​

بانک ها نرخ های بهره رقابتی ارائه می دهند اما معمولا نیاز دارند:

• سابقه اعتباری قوی (هم شخصی و هم تجاری)
• صورت های مالی دقیق
• وثیقه
• فرآیندهای طولانی درخواست (30-90 روز)

بهترین برای: کسب و کارهای تاسیس شده با وضعیت مالی قوی که به دنبال مقادیر زیادی برای سرمایه گذاری های بزرگ هستند.

وام دهندگان آنلاین​

این پلتفرم ها با ارائه موارد زیر، انقلابی در وام دهی به کسب و کارهای کوچک ایجاد کرده اند:

• تایید سریعتر (گاهی اوقات در عرض 24-48 ساعت)
• معیارهای صلاحیت انعطاف پذیرتر
• برنامه های ساده
• نرخ های بهره بالاتر از بانک ها

بهترین برای: کسب و کارهایی که به سرمایه سریع نیاز دارند یا کسانی که واجد شرایط دریافت وام های بانکی سنتی نیستند.

خطوط اعتباری تجاری​

خط اعتباری مانند کارت اعتباری تجاری عمل می کند و دسترسی به وجوهی را فراهم می کند که می توانید در صورت نیاز از آن استفاده کنید:

• فقط بهره آنچه را که قرض می گیرید پرداخت کنید
• اعتبار گردشی که با بازپرداخت شما دوباره پر می شود
• مفید برای مدیریت شکاف های جریان نقدی
• معمولا صلاحیت دریافت آن آسان تر از وام های مدت دار است

بهترین برای: مدیریت نوسانات جریان نقدی کوتاه مدت یا داشتن وجوه اضطراری در دسترس.

تامین مالی فاکتور​

اگر فاکتورهای معوقه دارید، می توانید در برابر آنها وام بگیرید:

• دریافت پیش پرداخت روی فاکتورهای پرداخت نشده (معمولا 80-90%)
• بدون انتظار برای مشتریانی که دیر پرداخت می کنند
• کارمزد یا بهره معمولا بالاتر از وام های سنتی است

بهترین برای: کسب و کارهایی با مشتریان B2B که شرایط پرداخت طولانی دارند.

وام های SBA​

اداره کسب و کارهای کوچک از وام ها از طریق وام دهندگان شریک پشتیبانی می کند:

• پیش پرداخت ها و نرخ های بهره پایین تر
• شرایط بازپرداخت طولانی تر
• الزامات صلاحیت سختگیرانه تر
• فرآیند تایید کندتر

بهترین برای: کسب و کارهایی که واجد شرایط دریافت برنامه های دولتی هستند و می توانند برای تامین مالی منتظر بمانند.

چه زمانی تامین مالی خارجی را در نظر بگیرید​

دریافت بدهی برای ایجاد ذخایر ممکن است غیرمنطقی به نظر برسد، اما زمان های استراتژیکی وجود دارد که تامین مالی منطقی است:

قبل از اینکه به شدت به آن نیاز داشته باشید: درست همانطور که باید زمانی برای وام درخواست دهید که به آن نیاز ندارید، داشتن تامین مالی قبل از وقوع بحران به شما گزینه ها و شرایط بهتری می دهد.

برای جلوگیری از بحران نقدی: اگر پیش بینی ها نشان دهنده کمبود قریب الوقوع به دلیل عوامل فصلی یا هزینه های شناخته شده است، تامین مالی فعال ارزان تر از راه حل های اضطراری است.

برای استفاده از فرصت های حساس به زمان: گاهی اوقات فرصت مناسب قبل از اینکه ذخایر کافی ایجاد کرده باشید ظاهر می شود. تامین مالی می تواند این شکاف را پر کند.

برای تسریع در ایجاد ذخایر: یک وام استراتژیک که برای تولید درآمد بیشتر استفاده می شود، در نهایت می تواند به شما کمک کند تا سریعتر از رشد ارگانیک به ایجاد ذخایر کمک کنید.

گام های عملی برای شروع امروز​

ایجاد ذخایر سرمایه ای یک ماراتن است، نه یک سرعت. در اینجا برنامه عملیاتی شما آمده است:

1. هدف ذخیره خود را بر اساس 3-6 ماه هزینه های عملیاتی محاسبه کنید
2. یک حساب پس انداز جداگانه که منحصراً به ذخایر اختصاص دارد باز کنید
3. وضعیت مالی فعلی خود را حسابرسی کنید تا فرصت های پس انداز را شناسایی کنید
4. انتقال های خودکار را تنظیم کنید تا به طور منظم پول به ذخایر منتقل شود
5. گزینه های تامین مالی را تحقیق کنید تا در صورت نیاز آماده باشید
6. به صورت فصلی بررسی کنید تا پیشرفت را پیگیری کرده و استراتژی ها را تنظیم کنید

محافظت از ذخایر خود​

هنگامی که ذخایر ایجاد کردید، از آنها محافظت کنید:

• آنها را در یک حساب جداگانه و در دسترس نگه دارید (پس انداز با بازده بالا، نه سرمایه گذاری شده در دارایی های بی ثبات)
• معیارهای روشنی برای زمان استفاده از ذخایر تعیین کنید
• برای موارد غیر اضطراری یا عملیات منظم، به ذخایر دست نزنید
• بلافاصله پس از استفاده از آنها، آنها را دوباره پر کنید
• هدف خود را به صورت سالانه با رشد کسب و کار خود بررسی و تنظیم کنید

نکته پایانی​

ایجاد ذخایر سرمایه ای جذاب نیست و نیاز به نظم و انضباط دارد تا پولی را کنار بگذارید که می تواند در جای دیگری استفاده شود. اما وقتی عدم اطمینان اقتصادی ضربه می زند، تجهیزات از کار می افتند یا فرصت ها در می زنند، خوشحال خواهید شد که آن بالشتک مالی را دارید.

اگر نیاز دارید، از کم شروع کنید. حتی کنار گذاشتن 100 دلار در هفته به بیش از 5000 دلار در سال می رسد. نکته کلیدی، ثبات و تعهد به انعطاف پذیری مالی شما است.

خود آینده تان - و کسب و کارتان - از شما برای ثبات و آرامشی که ذخایر سرمایه ای قوی فراهم می کند، تشکر خواهند کرد. بهترین زمان برای شروع ساخت آنها دیروز بود. دومین زمان خوب امروز است.

درباره نویسنده: این راهنما اطلاعات کلی در مورد مدیریت مالی کسب و کار ارائه می دهد. وضعیت مالی هر کسب و کار منحصر به فرد است، بنابراین برای توسعه یک استراتژی ذخیره متناسب با شرایط خاص خود، با یک مشاور مالی یا حسابدار مشورت کنید.

فصل مالیات نباید یک تقلا باشد. برای صاحبان کسب و کارهای کوچک و کارآفرینان، راز ارائه مالیات بدون استرس، نه در سخت‌تر کار کردن در طول فصل مالیات، بلکه در هوشمندتر کار کردن در طول سال است. با خودکار کردن برنامه‌ریزی مالیات و سود خود، می‌توانید آنچه را که معمولاً چند هفته پرهرج و مرج است به یک فرآیند روان و قابل پیش‌بینی تبدیل کنید.

هزینه پنهان برنامه‌ریزی ضعیف​

بیشتر صاحبان کسب و کارهای کوچک تا زمانی که خیلی دیر نشده است، متوجه نمی‌شوند که برنامه‌ریزی مالی ضعیف چقدر برای آنها هزینه دارد. در اینجا رایج‌ترین مشکلاتی که منجر به استرس و هزینه‌های غیرضروری می‌شوند آورده شده است:

از دست دادن کسورات در طول سال​

وقتی منتظر می‌مانید تا فصل مالیات فرا برسد تا امور مالی خود را سازماندهی کنید، تقریباً تضمین می‌شود که کسورات ارزشمندی را از دست خواهید داد. آن ناهار کاری در ماه مارس؟ لوازم اداری منزل از ماه ژوئن؟ این هزینه‌های کوچک جمع می‌شوند، اما وقتی سعی می‌کنید یک سال کامل از تراکنش‌ها را در چند هفته بازسازی کنید، به راحتی فراموش می‌شوند.

غافلگیری‌های مربوط به جریان نقدی​

بسیاری از صاحبان مشاغل بدون برنامه‌ریزی منظم سود، با قبوض مالیاتی غیرمنتظره‌ای روبرو می‌شوند که جریان نقدی آنها را تحت فشار قرار می‌دهد. ممکن است فکر کنید سال خوبی را سپری می‌کنید، اما متوجه می‌شوید که مالیات بیشتری از آنچه پیش‌بینی کرده‌اید بدهکار هستید. این فقدان دوراندیشی می‌تواند تصمیمات دشواری را در مورد پرداخت مالیات در مقابل سرمایه‌گذاری در رشد کسب و کارتان ایجاد کند.

محاسبات اشتباه پرداخت مالیات تخمینی​

اگر درآمد و هزینه‌های خود را به طور مداوم پیگیری نمی‌کنید، محاسبه پرداخت‌های مالیاتی فصلی تخمینی به حدس و گمان تبدیل می‌شود. اگر خیلی کم پرداخت کنید، با جریمه مواجه خواهید شد. اگر بیش از حد پرداخت کنید، در حالی که کسب و کار شما می‌تواند از آن سرمایه استفاده کند، به دولت یک وام بدون بهره می‌دهید.

وحشت لحظه آخری و اشتباهات پرهزینه​

شتاب برای رسیدن به مهلت‌های مالیاتی ناگزیر منجر به خطا می‌شود. ممکن است مهلت‌های تشکیل پرونده را از دست بدهید، فراموش کنید که اعتبارات واجد شرایط را مطالبه کنید، یا اشتباهات محاسباتی مرتکب شوید که باعث ممیزی می‌شوند. خود استرس می‌تواند بر سلامتی و توانایی شما برای تمرکز بر رشد کسب و کارتان تأثیر بگذارد.

بهترین روش‌ها برای برنامه‌ریزی مالیاتی در طول سال​

خبر خوب؟ شما می‌توانید با چند روش استراتژیک که در طول سال اجرا می‌شوند، از این مشکلات اجتناب کنید:

۱. همه چیز را در زمان واقعی پیگیری کنید​

برای ثبت تراکنش‌ها منتظر نمانید. چه از نرم افزار حسابداری، صفحات گسترده یا یک برنامه تلفن همراه استفاده کنید، هر هزینه کسب و کار و جریان درآمد را همانطور که اتفاق می‌افتد ثبت کنید. بلافاصله از رسیدها عکس بگیرید، تراکنش‌ها را به صورت هفتگی دسته‌بندی کنید و حساب‌ها را به صورت ماهانه مغایرت‌گیری کنید.

نکته تخصصی: فیدهای بانکی خودکار را تنظیم کنید که تراکنش‌ها را مستقیماً به سیستم حسابداری شما منتقل می‌کنند. این امر ورود دستی داده‌ها را از بین می‌برد و خطاها را کاهش می‌دهد.

۲. امور مالی تجاری و شخصی را به طور کامل جدا کنید​

اگر هنوز از حساب شخصی خود برای هزینه‌های تجاری استفاده می‌کنید، اکنون متوقف شوید. یک حساب جاری و کارت اعتباری اختصاصی برای کسب و کار باز کنید. این جداسازی، ردیابی هزینه‌های قابل کسر را بی‌نهایت آسان‌تر می‌کند و در صورت ممیزی، اسناد روشنی ارائه می‌دهد.

۳. صورت‌های مالی را به صورت ماهانه بررسی کنید​

یک قرار ملاقات ماهانه مکرر با خودتان برنامه‌ریزی کنید تا صورت سود و زیان، ترازنامه و صورت جریان نقدی خود را بررسی کنید. به دنبال روندها باشید، هزینه‌های غیرعادی را شناسایی کنید و بدهی مالیاتی تخمینی خود را بر اساس درآمد از ابتدای سال تا به امروز محاسبه کنید.

۴. پیش‌بینی‌های مالیاتی فصلی انجام دهید​

هر فصل، بر اساس درآمد و هزینه‌های فعلی خود، تخمین بزنید که چقدر مالیات بدهکار خواهید بود. این به شما امکان می‌دهد مقدار مناسبی از پول را کنار بگذارید و از غافلگیری‌ها جلوگیری کنید. بسیاری از صاحبان کسب و کار انتقال بدهی مالیاتی تخمینی خود به یک حساب پس‌انداز جداگانه را همزمان با کسب درآمد مفید می‌دانند.

۵. خریدهای عمده را به صورت استراتژیک برنامه‌ریزی کنید​

درک وضعیت مالیاتی خود در طول سال به شما کمک می‌کند تا زمان خریدهای عمده تجاری را برای حداکثر مزیت مالیاتی تنظیم کنید. به تجهیزات جدید نیاز دارید؟ دانستن درآمد پیش‌بینی شده شما می‌تواند به شما کمک کند تصمیم بگیرید که آیا این خرید را قبل از پایان سال برای کسر مالیاتی انجام دهید یا تا سال بعد صبر کنید.

۶. استفاده تجاری از دارایی‌ها را مستند کنید​

اگر از وسیله نقلیه، دفتر کار خانگی یا تلفن خود برای کسب و کار استفاده می‌کنید، آن استفاده را به طور مداوم پیگیری کنید. یک دفترچه ثبت مسافت پیموده شده نگه دارید، مساحت دفتر کار خانگی خود را محاسبه کنید و مستند کنید که چند درصد از استفاده از تلفن شما مربوط به کسب و کار است. این سوابق برای مطالبه کسورات قانونی بسیار مهم هستند.

چگونه برنامه‌ریزی مالی خود را ساده و خودکار کنید​

فناوری برنامه‌ریزی مالی را برای صاحبان کسب و کارهای کوچک به طور چشمگیری آسان‌تر کرده است. در اینجا نحوه استفاده از اتوماسیون آورده شده است:

نرم افزار حسابداری مناسب را انتخاب کنید​

پلتفرم‌های حسابداری مدرن مبتنی بر ابر می‌توانند بخش زیادی از فرآیند دفترداری را خودکار کنند. به دنبال نرم افزاری باشید که:

• مستقیماً به حساب‌های بانکی و کارت‌های اعتباری شما متصل می‌شود
• به طور خودکار تراکنش‌های رایج را دسته‌بندی می‌کند
• گزارش‌های مالی را با چند کلیک تولید می‌کند
• مالیات‌های تخمینی را بر اساس درآمد شما محاسبه می‌کند
• با سایر ابزارهای تجاری که استفاده می‌کنید ادغام می‌شود

گزینه‌های محبوب شامل QuickBooks Online، Xero، FreshBooks و Wave است که هر کدام دارای ویژگی‌های متفاوتی هستند که برای انواع و اندازه‌های مختلف کسب و کار مناسب است.

قوانین تراکنش خودکار را تنظیم کنید​

بیشتر نرم افزارهای حسابداری به شما امکان می‌دهند قوانینی را برای تراکنش‌های مکرر ایجاد کنید. به عنوان مثال، می‌توانید آن را طوری تنظیم کنید که به طور خودکار اشتراک نرم افزاری ماهانه، قبض اینترنت یا پرداخت اجاره شما را دسته‌بندی کند. با گذشت زمان، سیستم الگوهای شما را یاد می‌گیرد و به مداخله دستی کمتری نیاز دارد.

از فناوری اسکن رسید استفاده کنید​

برنامه‌هایی مانند Expensify، Receipt Bank یا ویژگی‌های داخلی در نرم افزار حسابداری به شما امکان می‌دهند از رسیدها با تلفن هوشمند خود عکس بگیرید. این نرم افزار اطلاعات کلیدی (تاریخ، فروشنده، مبلغ) را استخراج می‌کند و یک رکورد دیجیتالی ایجاد می‌کند. دیگر خبری از جعبه‌های کفش پر از رسیدهای کاغذی محو شده نیست.

پردازش پرداخت خود را ادغام کنید​

اگر پرداخت‌های مشتری را از طریق پلتفرم‌هایی مانند Stripe، Square یا PayPal می‌پذیرید، اینها را مستقیماً با نرم افزار حسابداری خود ادغام کنید. این اطمینان می‌دهد که تمام درآمد به طور خودکار ثبت و به درستی دسته‌بندی می‌شود و دید بی‌درنگ به درآمد شما ارائه می‌دهد.

گزارش‌های خودکار را زمان‌بندی کنید​

نرم افزار حسابداری خود را طوری تنظیم کنید که به طور خودکار گزارش‌های کلیدی را در برنامه‌ای که انتخاب می‌کنید ایجاد و ایمیل کند - خلاصه درآمد هفتگی، صورت سود و زیان ماهانه، تخمین‌های مالیاتی فصلی. این امر شما را بدون نیاز به یادآوری برای اجرای گزارش‌ها، مطلع نگه می‌دارد.

پرداخت قبض را خودکار کنید​

در صورت امکان، پرداخت خودکار را برای هزینه‌های مکرر تنظیم کنید. این اطمینان می‌دهد که هرگز مهلت پرداخت را از دست نمی‌دهید و یک رکورد ثابت در سیستم حسابداری خود ایجاد می‌کنید. فقط مطمئن شوید که این پرداخت‌ها را به طور دوره‌ای بررسی کنید تا هرگونه خطای صورتحساب را تشخیص دهید.

به دست آوردن بینش‌های مالی دقیق​

اتوماسیون تنها در صورتی ارزشمند است که اطلاعات دقیقی ارائه دهد. در اینجا نحوه اطمینان از اینکه سیستم‌های خودکار شما بینش‌های قابل اعتمادی به شما می‌دهند آورده شده است:

مغایرت‌گیری منظم غیرقابل مذاکره است​

حتی با اتوماسیون، حداقل به صورت ماهانه حساب‌های خود را مغایرت‌گیری کنید. این بدان معناست که سوابق نرم افزار حسابداری خود را با صورت‌های بانکی و کارت اعتباری واقعی خود مقایسه کنید تا هرگونه مغایرت، تراکنش از دست رفته یا خطا را تشخیص دهید.

دسته‌ها را بررسی و تنظیم کنید​

به طور دوره‌ای بررسی کنید که تراکنش‌ها چگونه دسته‌بندی می‌شوند. اتوماسیون می‌تواند گاهی اوقات هزینه‌ها را به اشتباه طبقه‌بندی کند، به خصوص برای خریدهای غیرعادی. دقیق نگه داشتن دسته‌ها تضمین می‌کند که گزارش‌های مالی شما منعکس‌کننده واقعیت هستند.

نمودار حساب‌های خود را سفارشی کنید​

از دسته‌های پیش‌فرض که با کسب و کار شما مطابقت ندارند استفاده نکنید. نمودار حساب‌های خود را سفارشی کنید تا نشان دهد که کسب و کار خاص شما چگونه عمل می‌کند. این امر گزارش‌ها را معنادارتر می‌کند و به شما کمک می‌کند فرصت‌هایی را برای صرفه‌جویی در هزینه یا رشد درآمد شناسایی کنید.

شاخص‌های کلیدی عملکرد را ردیابی کنید​

فراتر از صورت‌های مالی اساسی، معیارهای کلیدی را که برای کسب و کار شما مهم هستند شناسایی و ردیابی کنید. این ممکن است شامل هزینه جذب مشتری، میانگین سودآوری پروژه یا دوره زمانی در دسترس بودن نقدینگی باشد. بسیاری از پلتفرم‌های حسابداری به شما امکان می‌دهند داشبوردهای سفارشی برای نظارت بر این KPI ها ایجاد کنید.

با یک متخصص کار کنید​

در حالی که اتوماسیون کارهای روزمره را انجام می‌دهد، در نظر داشته باشید که به صورت فصلی یا سالانه با یک CPA یا متخصص مالیات کار کنید. آنها می‌توانند سیستم‌های خودکار شما را بررسی کنند، مشکلاتی را که ممکن است از دست بدهید، تشخیص دهند و بر اساس وضعیت خاص شما، مشاوره برنامه‌ریزی مالیاتی استراتژیک ارائه دهند.

ایجاد سیستم برنامه‌ریزی مالیاتی خود​

آماده‌اید تا سیستم برنامه‌ریزی مالیاتی خودکار خود را پیاده‌سازی کنید؟ در اینجا یک رویکرد گام به گام ارائه شده است:

هفته ۱: زیرساخت خود را تنظیم کنید

• اگر هنوز این کار را نکرده‌اید، حساب‌های بانکی و کارت‌های اعتباری تجاری اختصاصی باز کنید
• نرم افزار حسابداری را انتخاب و تنظیم کنید
• حساب‌های مالی خود را به نرم افزار حسابداری خود متصل کنید

هفته ۲: اتوماسیون را پیکربندی کنید

• قوانینی را برای تراکنش‌های مکرر ایجاد کنید
• فیدهای بانکی خودکار و ادغام پردازش پرداخت را تنظیم کنید
• برنامه‌های اسکن رسید را نصب کنید و استفاده از آنها را تمرین کنید

هفته ۳: روال‌ها را ایجاد کنید

• هر هفته زمانی را برای بررسی و دسته‌بندی تراکنش‌ها برنامه‌ریزی کنید
• یادآورهای تقویمی برای مغایرت‌گیری ماهانه تنظیم کنید
• قرارهای بررسی مالیاتی فصلی ایجاد کنید

هفته ۴: پالایش و بهینه‌سازی

• دسته‌های تراکنش را بر اساس آنچه می‌بینید تنظیم کنید
• قوانین اتوماسیونی را که به درستی کار نمی‌کنند، تنظیم دقیق کنید
• هر گونه شکاف در سیستم خود را شناسایی و پر کنید

جمع‌بندی​

برنامه‌ریزی مالیاتی نباید طاقت‌فرسا باشد یا به لحظه آخر موکول شود. با پیاده‌سازی سیستم‌های خودکار و پیروی از شیوه‌های سازگار در طول سال، می‌توانید:

• استرس را در طول فصل مالیات کاهش دهید
• کسورات قانونی را به حداکثر برسانید
• از جریمه‌ها و بهره جلوگیری کنید
• تصمیمات تجاری بهتری با داده‌های مالی بی‌درنگ بگیرید
• به جای تلاش برای سازماندهی سوابق، زمان بیشتری را برای تمرکز بر رشد کسب و کار خود آزاد کنید

نکته کلیدی این است که اکنون شروع کنید. هر روز که منتظر بمانید، یک روز دیگر از تراکنش‌های مالی است که باید بعداً بازسازی شوند. حتی اگر اواسط سال هستید، اجرای این شیوه‌ها امروز فصل مالیات بعدی شما را به طرز چشمگیری آسان‌تر می‌کند.

به یاد داشته باشید، هدف کمال نیست - پیشرفت است. با اصول اولیه شروع کنید، آنچه را که می‌توانید خودکار کنید و به طور مداوم سیستم خود را بهبود بخشید. وقتی فصل مالیات فرا می‌رسد و شما به جای استرس و تقلا، آرام و آماده هستید، خود آینده‌تان از شما تشکر خواهد کرد.

اقلام اقدام:

1. این هفته یک پلتفرم نرم افزار حسابداری را انتخاب کنید
2. حساب‌های بانکی و کارت‌های اعتباری خود را متصل کنید
3. یک اتوماسیون (مانند اسکن رسید یا قوانین تراکنش مکرر) تنظیم کنید
4. هر هفته ۳۰ دقیقه برای بررسی داده‌های مالی خود برنامه‌ریزی کنید
5. تقویم خود را برای بررسی‌های برنامه‌ریزی مالیاتی فصلی علامت‌گذاری کنید

با برداشتن این گام‌ها امروز، شما در آینده‌ای سودآورتر و کم استرس‌تر برای کسب و کار خود سرمایه‌گذاری می‌کنید.

اداره یک کسب و کار کوچک به معنای مقابله با عدم قطعیت است. بازارها تغییر می کنند، مشتریان می آیند و می روند، و هزینه های غیرمنتظره زمانی ظاهر می شوند که انتظارش را ندارید. در حالی که نمی توانید هر چالشی را که کسب و کارتان با آن روبرو می شود پیش بینی کنید، می توانید از نظر مالی برای آنها آماده شوید. اینجاست که یک صندوق اضطراری کسب و کار به کار می آید.

واقعیت اضطرارهای تجاری​

برخلاف اضطرارهای شخصی، بحران های تجاری می توانند نه تنها معیشت شما، بلکه مشاغل کارمندان و اعتماد مشتریان شما را نیز تهدید کنند. این سناریوهای رایج را در نظر بگیرید:

یک قطعه اصلی از تجهیزات خراب می شود و نیاز به تعویض فوری دارد. بزرگترین مشتری شما ناگهان از کسب و کار خارج می شود و یک شکاف درآمدی قابل توجه برای شما ایجاد می کند. یک اختلال در زنجیره تامین جهانی، موجودی شما را برای ماه ها به تاخیر می اندازد. محل کسب و کار شما نیاز به تعمیرات اضطراری دارد. یکی از اعضای کلیدی تیم به طور غیرمنتظره ای شرکت را ترک می کند و شما باید به سرعت یک جایگزین استخدام و آموزش دهید.

هر یک از این موقعیت ها می تواند کسب و کاری را که بدون حاشیه مالی فعالیت می کند، بی ثبات کند. نظرسنجی های اخیر نشان می دهد که اکثریت کسب و کارهای کوچک در تامین هزینه های عملیاتی خود در دوره های دشوار با مشکل مواجه هستند و بسیاری از صاحبان مشاغل در نهایت پس اندازهای شخصی خود را برای سرپا نگه داشتن شرکت های خود تخلیه می کنند. این یک چرخه خطرناک ایجاد می کند که در آن امنیت مالی کسب و کار و امنیت مالی شخصی شما در معرض خطر قرار می گیرند.

مزیت استراتژیک ذخایر نقدی​

فراتر از مدیریت بحران، داشتن یک صندوق اضطراری نحوه اداره کسب و کارتان را متحول می کند. وقتی دائماً نگران پوشش هزینه های ماه آینده نیستید، می توانید تصمیمات استراتژیک بهتری بگیرید. می توانید با پرداخت پیش پرداخت، شرایط بهتری را با تامین کنندگان مذاکره کنید، در فرصت هایی که نیاز به سرمایه سریع دارند سرمایه گذاری کنید، یا نوسانات فصلی را بدون وحشت پشت سر بگذارید.

به صندوق اضطراری خود به عنوان چیزی بیش از یک بیمه فکر کنید - این یک مزیت رقابتی است که به شما انعطاف پذیری و آرامش خاطر می دهد.

تعیین مبلغ هدف شما​

توصیه استاندارد این است که به اندازه ای پس انداز کنید که هزینه های عملیاتی سه تا شش ماه را پوشش دهد. اما این یک محاسبه یکسان برای همه نیست. هدف خاص شما باید منعکس کننده شرایط منحصر به فرد کسب و کار شما باشد.

با محاسبه نرخ سوخت ماهانه خود شروع کنید: تمام هزینه های ضروری ماهانه خود، از جمله اجاره، آب و برق، حقوق و دستمزد، بیمه، پرداخت وام و لوازم اولیه را جمع کنید. هزینه های اختیاری مانند کمپین های بازاریابی یا پروژه های توسعه را شامل نکنید - روی آنچه برای باز نگه داشتن درها نیاز دارید تمرکز کنید.

سپس عوامل خطر خود را در نظر بگیرید:

اگر در یک صنعت بسیار فصلی فعالیت می کنید، به سمت انتهای بالایی محدوده متمایل شوید. یک پیست اسکی یا خدمات تهیه مالیات به ذخایر بیشتری نسبت به یک کسب و کار با درآمد ثابت در طول سال نیاز دارد.

شرکت هایی با هزینه های ثابت بالا به حاشیه های بزرگتری نیاز دارند. اگر درگیر اجاره های بلندمدت، پرداخت تجهیزات یا کارکنان دائمی هستید، انعطاف پذیری کمتری برای کاهش سریع هزینه ها در طول رکود دارید.

کسب و کارهای خدماتی با سربار کم ممکن است با یک صندوق کوچکتر سر کنند، در حالی که کسب و کارهای مبتنی بر محصول که موجودی قابل توجهی را حمل می کنند یا به چرخه های تولید طولانی وابسته هستند باید هدف بالاتری داشته باشند.

تمرکز مشتری شما نیز مهم است. اگر از دست دادن سه مشتری برتر شما درآمد شما را ویران می کند، به بافر بزرگتری نسبت به کسب و کاری با جریان های درآمدی بسیار متنوع نیاز دارید.

ساختن صندوق خود: یک رویکرد عملی​

نگاه کردن به هدف ده ها یا صدها هزار دلاری می تواند طاقت فرسا باشد، به خصوص زمانی که در حال حاضر جریان نقدی تنگی را مدیریت می کنید. نکته کلیدی این است که کوچک شروع کنید و ثابت بمانید.

یک هدف شروع واقع بینانه تعیین کنید: به جای تمرکز بر شش ماه هزینه، هدف خود را برای اولین 5000 یا 10000 دلار تعیین کنید. این حاشیه اولیه می تواند بسیاری از موارد اضطراری کوچک را برطرف کند و حرکت ایجاد کند. پس از رسیدن به این نقطه عطف، هدف بعدی را در هزینه های یک ماه، سپس دو ماه و غیره تعیین کنید.

آن را خودکار کنید: موثرترین راه برای ساختن صندوق اضطراری خود این است که با آن مانند هر هزینه غیر قابل مذاکره دیگری رفتار کنید. یک انتقال خودکار از حساب عملیاتی خود به یک حساب پس انداز اختصاصی تنظیم کنید. حتی 250 یا 500 دلار در ماه سریعتر از آنچه فکر می کنید جمع می شود.

بسیاری از صاحبان مشاغل متوجه می شوند که پس انداز درصدی از درآمد به جای یک مبلغ ثابت دلاری مفید است. به عنوان مثال، ممکن است به طور خودکار 5٪ از کل درآمد ورودی را پس انداز کنید. این رویکرد با کسب و کار شما مقیاس می شود - وقتی اوضاع خوب است بیشتر پس انداز می کنید و وقتی جریان نقدی تنگ است کمتر.

حساب های مناسب را انتخاب کنید: صندوق اضطراری شما باید به راحتی در دسترس باشد اما جدا از حساب عملیاتی روزانه شما باشد. یک حساب پس انداز تجاری با سود بالا یک نقطه شروع خوب است. با رشد صندوق شما فراتر از آستانه اضطراری فوری، تنوع بخشیدن به حساب های بازار پول یا گواهی سپرده کوتاه مدت را در نظر بگیرید که در حالی که نقدینگی را حفظ می کنند، بازده بهتری ارائه می دهند.

حداقل یک تا دو ماه هزینه را در یک حساب پس انداز معمولی برای موارد اضطراری واقعی که نیاز به دسترسی فوری دارید، نگه دارید. بقیه می توانند بازده بهتری را در حساب های کمی کمتر نقد کسب کنند.

چه زمانی باید از آن استفاده کنید؟​

داشتن یک صندوق اضطراری تنها نیمی از کار است - شما همچنین به نظم و انضباط در مورد زمان استفاده از آن نیاز دارید. هر هزینه غیرمنتظره ای به عنوان یک فوریت واجد شرایط نیست.

موارد اضطراری واقعی غیرمنتظره، ضروری و فوری هستند. آنها توانایی شما برای فعالیت را در صورت عدم رسیدگی فوری تهدید می کنند. به خرابی تجهیزات، تعمیرات اضطراری، از دست دادن ناگهانی درآمد عمده یا پوشش حقوق و دستمزد در طول یک بحران موقت فکر کنید.

موارد غیر اضطراری شامل فرصت هایی برای گسترش، کمپین های بازاریابی، ارتقاء تجهیزات کاربردی یا پوشش هزینه های برنامه ریزی شده ای است که به درستی برای آنها بودجه بندی نکرده اید. اینها ممکن است سرمایه گذاری های مهمی باشند، اما باید از جریان نقدی عملیاتی یا صندوق های سرمایه گذاری اختصاصی تامین شوند، نه از ذخایر اضطراری شما.

پر کردن مجدد پس از استفاده​

اگر نیاز به استفاده از صندوق اضطراری خود دارید، پر کردن مجدد آن را در اولویت قرار دهید. آن را به لیست نقل و انتقالات خودکار خود اضافه کنید و بودجه کسب و کار خود را برای بازسازی صندوق در اسرع وقت تنظیم کنید. آن را وامی به خودتان در نظر بگیرید که باید بازپرداخت شود.

شروع امروز​

سخت ترین بخش ساختن یک صندوق اضطراری شروع است. منتظر نمانید تا پول "اضافی" داشته باشید - همیشه تقاضاهای رقابتی برای پول نقد شما وجود خواهد داشت. این هفته یک حساب پس انداز جداگانه باز کنید، اولین سپرده خود را انجام دهید (حتی اگر کوچک باشد) و نقل و انتقالات خودکار را تنظیم کنید.

به یاد داشته باشید، هر کسب و کاری با چالش های غیرمنتظره ای روبرو است. سوال این نیست که آیا به بودجه اضطراری نیاز خواهید داشت یا خیر، بلکه این است که آیا در زمان نیاز به آن دسترسی خواهید داشت. امروز ساختن شبکه ایمنی مالی خود را شروع کنید و فردا با اطمینان و امنیت بیشتری کسب و کار خود را اداره خواهید کرد.

این مقاله اطلاعات کلی ارائه می دهد و نباید به عنوان مشاوره مالی یا حقوقی در نظر گرفته شود. در مورد وضعیت خاص کسب و کار خود با یک متخصص واجد شرایط مشورت کنید.

بستن یک کسب و کار هرگز یک تصمیم آسان نیست، اما زمانی که زمان آن فرا می رسد، انجام صحیح آن می تواند شما را از سردردهای قانونی، جریمه های مالیاتی و عوارض مالی در آینده نجات دهد. چه به دلیل بازنشستگی، تغییر به یک سرمایه گذاری جدید، یا صرفاً کاهش ضرر و زیان، کسب و کار خود را تعطیل می کنید، پیروی از فرآیند صحیح ضروری است.

این راهنمای جامع شما را از طریق تمام مراحل بستن صحیح کسب و کارتان، از برنامه ریزی اولیه تا نگهداری نهایی سوابق، راهنمایی می کند.

درک زمان مناسب برای بستن​

قبل از پرداختن به مکانیک بستن، لازم به ذکر است که این تصمیم اغلب پس از بررسی دقیق گرفته می شود. دلایل رایج بسته شدن کسب و کارها عبارتند از:

• بازنشستگی یا تغییرات در زندگی شخصی
• زیان های مالی مداوم بدون مسیر مشخصی به سمت سودآوری
• تغییرات بازار که مدل کسب و کار را ناپایدار می کند
• اختلافات مشارکتی که قابل حل نیستند
• فرصت های بهتر در جای دیگر

دلیل شما هر چه که باشد، پس از اتخاذ تصمیم، عمل قاطعانه و روشمند این روند را هموارتر می کند.

مرحله 1: تأمین تأیید مالک​

اولین گام رسمی در بستن هر کسب و کاری، کسب تأیید مناسب از همه ذینفعان است. این فقط یک تعارف نیست - بلکه معمولاً یک الزام قانونی است.

برای شرکت ها، شما به رای سهامداران نیاز دارید. آستانه بر اساس ایالت متفاوت است، اما اکثر آنها به چیزی بیش از یک اکثریت ساده نیاز دارند - اغلب دو سوم یا بیشتر سهام دارای حق رای. اساسنامه شرکت و قانون ایالتی خود را بررسی کنید تا نیاز دقیق را تعیین کنید.

برای LLC ها، این فرآیند معمولاً در توافقنامه عملیاتی شما ذکر شده است. اگر توافقنامه شما رویه های انحلال را مشخص نکند، باید از قوانین پیش فرض LLC ایالت خود پیروی کنید. برخی از ایالت ها رضایت unanimous از همه اعضا را الزامی می دانند، در حالی که برخی دیگر انحلال با رای اکثریت را مجاز می دانند.

همه چیز را مستند کنید. رای باید در صورتجلسه ثبت شود و همه مالکان باید از تصمیم کتبی مطلع شوند. این مستندات بعداً در این فرآیند مهم می شود.

مرحله 2: ایجاد جدول زمانی خاموشی​

پس از تأمین تأییدیه، یک جدول زمانی واقع بینانه برای پایان دادن به عملیات ایجاد کنید. این جدول زمانی باید موارد زیر را در نظر بگیرد:

• انجام تعهدات موجود مشتری
• جمع آوری پرداخت های معوق
• فروش موجودی و دارایی ها
• انتقال یا خاتمه دادن به کارمندان
• اطلاع رسانی به فروشندگان و ارائه دهندگان خدمات

یک فرآیند خاموشی معمولی 3-6 ماه طول می کشد، اگرچه کسب و کارهای پیچیده ممکن است به زمان بیشتری نیاز داشته باشند. داشتن یک جدول زمانی روشن به همه - کارمندان، مشتریان و فروشندگان - کمک می کند تا بر این اساس برنامه ریزی کنند.

مرحله 3: اطلاع رسانی به همه طرف های ذینفع​

ارتباطات در طول تعطیلی کسب و کار بسیار مهم است. افرادی که به کسب و کار شما وابسته هستند شایسته اطلاع رسانی قبلی و اطلاعات واضح هستند.

کارمندان: در اسرع وقت از نظر قانونی به آنها اطلاع دهید. جدول زمانی را توضیح دهید، مشخص کنید آخرین روز کاری آنها چه زمانی خواهد بود و هرگونه پرداخت نهایی، مزایا یا غرامتی که دریافت می کنند را مشخص کنید. این همچنین زمانی است که باید در مورد نحوه رسیدگی به مطالبات بیمه بیکاری صحبت کنید و مستندات لازم را ارائه دهید.

مشتریان: با مشتریان فعال با یک توضیح و جدول زمانی واضح تماس بگیرید. اگر سفارشات معوق یا پروژه های در حال انجام دارید، برای تکمیل آنها یا ارائه غرامت مناسب، برنامه ریزی کنید. یک فشار نهایی برای جمع آوری هرگونه حساب های دریافتنی معوق انجام دهید - پس از انحلال رسمی، جمع آوری بسیار دشوارتر می شود.

فروشندگان و تأمین کنندگان: خدمات و اشتراک های تکراری را لغو کنید. اگر فاکتورهای معوق دارید، برای تسویه این بدهی ها قبل از انحلال، برنامه های پرداخت را ترتیب دهید.

صاحبان خانه: توافقنامه اجاره خود را بررسی کنید و اطلاع رسانی مناسب را ارائه دهید. در صورت امکان برای فسخ زودهنگام مذاکره کنید، یا هزینه های انجام تعهدات اجاره خود را برنامه ریزی کنید.

مرحله 4: ثبت اسناد رسمی انحلال​

اینجاست که بسته شدن در نظر قانون رسمی می شود. هر ایالت از شما می خواهد که مدارک رسمی انحلال را با وزیر امور خارجه یا آژانس معادل آن ثبت کنید.

برای شرکت ها، شما یک گواهی انحلال (یا سند با نام مشابه) ثبت خواهید کرد. برای LLC ها، ممکن است گواهی خاتمه یا مقالات انحلال نامیده شود - نام آن بر اساس ایالت متفاوت است.

این فرم معمولاً به موارد زیر نیاز دارد:

• نام کسب و کار و شماره شناسایی نهاد شما
• تاریخ تأیید انحلال
• بیانیه ای مبنی بر اینکه تمام بدهی ها و تعهدات پرداخت شده یا به طور کافی تأمین شده اند
• جزئیات مربوط به نحوه توزیع دارایی های باقیمانده

معمولاً هزینه ثبت نام وجود دارد که بسته به ایالت شما از 20 دلار تا چند صد دلار متغیر است. زمان پردازش متفاوت است، اما در اکثر ایالت ها 2-4 هفته برنامه ریزی کنید.

مهم: این را خیلی زود ثبت نکنید. پس از ثبت نام برای انحلال، به طور کلی نمی توانید هیچ کسب و کار جدیدی انجام دهید. ابتدا عملیات را متوقف کنید، سپس ثبت نام کنید.

مرحله 5: رسیدگی به تعهدات مالیاتی​

رعایت مالیات یکی از مهمترین - و پیچیده ترین - جنبه های بستن یک کسب و کار است. اگر این کار را اشتباه انجام دهید، ممکن است سال ها بعد با ممیزی یا جریمه مواجه شوید.

اظهارنامه های مالیاتی نهایی

شما باید آخرین اظهارنامه مالیاتی فدرال را برای کسب و کار خود ثبت کنید. فرم خاص به نوع نهاد شما بستگی دارد:

• شرکت های C: فرم 1120
• شرکت های S: فرم 1120-S
• مشارکت ها و LLC های چند عضوی: فرم 1065
• LLC های تک عضوی: برنامه C در اظهارنامه شخصی شما

در این اظهارنامه ها، کادری را که نشان می دهد این آخرین اظهارنامه شما است، علامت بزنید. برای شرکت های S و مشارکت ها، باید برنامه K-1 نهایی را برای هر مالک علامت بزنید.

فرم های مالیاتی ویژه

فرم 966 (انحلال یا انحلال شرکت) باید ظرف 30 روز پس از اتخاذ طرح انحلال ثبت شود. این IRS را از قصد شما برای بستن مطلع می کند.

اگر در حال فروش دارایی های تجاری به عنوان بخشی از بسته شدن هستید، به فرم 4797 (فروش اموال تجاری) برای گزارش هرگونه سود یا زیان نیاز دارید.

مالیات های استخدامی

آخرین اظهارنامه مالیات استخدامی خود را با استفاده از فرم 941 (فصلی) یا فرم 944 (سالانه)، بسته به اینکه از کدام یک استفاده می کنید، ثبت کنید. همچنین برای گزارش مالیات های بیکاری فدرال به فرم 940 نیاز دارید.

مالیات های ایالتی و محلی

مالیات های ایالتی بر درآمد، مالیات بر فروش، مالیات بر دارایی و هرگونه مالیات خاص صنعت را فراموش نکنید. هر کدام به اظهارنامه و پرداخت نهایی خود نیاز دارند.

مرحله 6: بستن حساب تجاری IRS خود​

پس از ثبت تمام اظهارنامه های نهایی، حساب تجاری خود را به طور رسمی با IRS ببندید. نامه ای ارسال کنید که شامل موارد زیر باشد:

• نام تجاری قانونی کامل
• شماره شناسایی کارفرما (EIN)
• آدرس کسب و کار
• دلیل بستن حساب

این نامه را به آدرس زیر ارسال کنید:

Internal Revenue Service MS 6055 Kansas City, MO 64108

یا:

Internal Revenue Service MS 6273 Ogden, UT 84201

مرحله 7: لغو مجوزها، پروانه ها و ثبت نام ها​

هر مجوز و پروانه ای را که کسب و کار شما دارد بررسی کنید و هر کدام را به درستی لغو کنید. این شامل:

• مجوز کسب و کار عمومی
• مجوزهای حرفه ای
• مجوزهای خاص صنعت
• مجوزهای مالیات بر فروش
• مجوزهای بهداشت
• مجوزهای منطقه بندی
• ثبت نام های نام مستعار (DBA)

لغو این موارد مانع از آن می شود که هزینه های تمدید برای کسب و کاری که دیگر وجود ندارد، از شما دریافت شود. همچنین سابقه شما را پاک می کند، که اگر قصد دارید بعداً کسب و کار دیگری را شروع کنید، مهم است.

مرحله 8: بستن حساب های مالی​

به طور سیستماتیک تمام حساب های مالی تجاری را ببندید:

حساب های بانکی: پس از اینکه تمام چک ها وصول شد و تمام بدهی ها پرداخت شد، حساب های جاری و پس انداز تجاری را ببندید. یک صورت حساب نهایی برای سوابق خود دریافت کنید.

کارت های اعتباری: موجودی ها را پرداخت کنید و کارت های اعتباری تجاری را ببندید. تأیید کتبی مبنی بر بسته شدن حساب ها با موجودی صفر دریافت کنید.

خطوط اعتباری: هرگونه موجودی معوق را تسویه کنید و حساب ها را ببندید.

حساب های تجاری: اگر کارت های اعتباری را می پذیرید، حساب پردازشگر تجاری خود را ببندید.

حساب های پرداخت آنلاین: PayPal، Stripe، Square یا سایر حساب های پردازش پرداخت را ببندید.

مرحله 9: انحلال دارایی ها​

تبدیل دارایی های تجاری باقیمانده خود به پول نقد - یا توزیع آنها بین مالکان - اغلب زمان برترین بخش بستن یک کسب و کار است.

موجودی: برای جابجایی سریع موجودی، تخفیف زیادی قائل شوید، یا فروش عمده به انحلال کنندگان را در نظر بگیرید. اهدا موجودی فروش نرفته به خیریه می تواند یک کسر مالیاتی ارائه دهد.

تجهیزات و مبلمان: از طریق بازارهای خاص صنعت، خانه های حراج یا پلتفرم های عمومی مانند Craigslist و Facebook Marketplace بفروشید. انحلال کنندگان حرفه ای می توانند این کار را برای شما انجام دهند، اگرچه کمیسیون دریافت می کنند.

املاک: اگر صاحب ملک هستید، برای فروش آن با یک مشاور املاک تجاری کار کنید. این فرآیند معمولاً چندین ماه طول می کشد.

مالکیت معنوی: حق ثبت اختراع، علائم تجاری، حق چاپ و اسرار تجاری می توانند ارزشمند باشند. فروش به رقبا یا شرکت های صنایع مجاور را در نظر بگیرید.

حساب های دریافتنی: یک فشار نهایی برای جمع آوری فاکتورهای معوق انجام دهید. برای مبالغی که نمی توانید جمع آوری کنید، فروش آنها به یک شرکت فاکتورینگ را در نظر بگیرید که به شما (با تخفیف) پیش پرداخت می کند و خودشان مسئولیت جمع آوری را بر عهده می گیرند.

هنگام فروش دارایی ها، به یاد داشته باشید که مالیات بر هرگونه سود را پرداخت خواهید کرد. سود بر اساس مبنای مالیاتی دارایی (هزینه اصلی منهای استهلاک انباشته شده) محاسبه می شود، نه قیمت خرید اصلی.

مرحله 10: تسویه تمام بدهی ها و تعهدات​

قبل از توزیع هرگونه دارایی باقیمانده بین مالکان، باید تمام بدهی های تجاری را پرداخت کنید. این شامل:

• فاکتورهای معوق به فروشندگان
• مانده وام
• مانده کارت اعتباری
• تعهدات مالیاتی
• دستمزدهای معوق به کارمندان
• تعهدات اجاره

اگر کسب و کار شما دارایی کافی برای پرداخت تمام بدهی ها را ندارد، ترتیب پرداخت معمولاً توسط قانون تعیین می شود. طلبکاران تضمین شده (آنهایی که وثیقه دارند) ابتدا پرداخت می شوند، و پس از آن طلبکاران اولویت دار (مانند IRS)، سپس طلبکاران عمومی بدون تضمین.

در برخی موارد، ممکن است نیاز به مذاکره در مورد برنامه های پرداخت یا تسویه حساب با طلبکاران داشته باشید. در مورد وضعیت صریح باشید - بسیاری از طلبکاران ترجیح می دهند به جای هیچ چیز، چیزی دریافت کنند.

مرحله 11: توزیع دارایی های باقیمانده​

پس از پرداخت تمام بدهی ها، دارایی های باقیمانده را بین مالکان با توجه به درصد مالکیت و توافقنامه عملیاتی یا اساسنامه شرکت خود توزیع کنید.

برای شرکت ها، سهامداران بر اساس مالکیت سهام خود توزیع دریافت می کنند. برای LLC ها، توزیع ها از توافقنامه عملیاتی پیروی می کنند، که اگر کلاس های مختلف عضویت وجود داشته باشد، ممکن است دقیقاً متناسب با مالکیت نباشد.

پیامدهای مالیاتی توزیع ها

نحوه مالیات بر توزیع دارایی به ساختار کسب و کار شما بستگی دارد:

نهادهای عبوری (S Corps، مشارکت ها، LLC ها): هر مالک یک برنامه K-1 دریافت می کند که سهم آنها از درآمد یا زیان نهایی کسب و کار، از جمله سود یا زیان حاصل از فروش دارایی را نشان می دهد. مالکان این را در اظهارنامه های مالیاتی شخصی خود گزارش می کنند.

شرکت های C: شرکت مالیات بر سود حاصل از فروش دارایی را پرداخت می کند. هنگام توزیع پول نقد باقیمانده بین سهامداران، آنها ممکن است سود مشمول مالیات یا زیان های قابل کسر بر اساس تفاوت بین آنچه دریافت می کنند و سرمایه گذاری اصلی خود (مبنا) در شرکت داشته باشند.

مرحله 12: نگهداری سوابق​

حتی پس از بسته شدن رسمی کسب و کارتان، هنوز کارتان تمام نشده است. IRS و آژانس های ایالتی می توانند سال ها پس از انحلال، اسناد را درخواست کنند.

مدت زمان نگهداری سوابق:

• اظهارنامه های مالیاتی و مدارک پشتیبان: حداقل 7 سال
• سوابق مالیات استخدامی: 4 سال
• سوابق خرید و فروش دارایی: 7 سال پس از فروش یا واگذاری دارایی
• صورتجلسه ها و مصوبات شرکت: به طور نامحدود
• اسناد تشکیل کسب و کار: به طور نامحدود

نسخه های فیزیکی و دیجیتالی را در یک مکان امن ذخیره کنید. خدمات ذخیره سازی ابری یک راه مقرون به صرفه برای نگه داشتن پشتیبان گیری دیجیتالی در دسترس از هر کجا ارائه می دهند.

یک سند خلاصه ایجاد کنید که توضیح دهد چه اتفاقی برای کسب و کار افتاده است، چه زمانی بسته شده است، دارایی ها چگونه توزیع شده اند و کجا می توان سوابق کلیدی را یافت. اگر سال ها بعد سؤالی پیش بیاید، خود آینده شما (یا وارثانتان) از شما تشکر خواهند کرد.

ملاحظات ویژه بر اساس نوع کسب و کار​

مالکیت های انحصاری

بستن مالکیت های انحصاری ساده ترین کار است - هیچ نهاد قانونی جدا از شما به عنوان مالک وجود ندارد. عملیات را متوقف کنید، بدهی های خود را پرداخت کنید، یک برنامه C نهایی را در اظهارنامه مالیاتی شخصی خود ثبت کنید و مجوزها را لغو کنید. تمام شد.

مشارکت ها

مشارکت ها نیاز به توجه دقیق به توافقنامه مشارکت دارند، که معمولاً رویه های انحلال را تشریح می کند. همه شرکا باید در مورد نحوه توزیع دارایی ها و رسیدگی به تعهدات باقیمانده به توافق برسند.

شرکت های S

به یاد داشته باشید که وضعیت شرکت S فقط یک انتخاب مالیاتی است، نه یک نوع نهاد جداگانه. ساختار اساسی شما یک شرکت یا LLC است. فرآیند انحلال را برای آن نوع نهاد دنبال کنید و اطمینان حاصل کنید که K-1 های نهایی به طور دقیق سهم هر سهامدار از درآمد و توزیع ها را منعکس می کنند.

شرکت های حرفه ای

اگر متخصصان دارای مجوز (پزشکان، وکلا، حسابداران) هستید، ممکن است الزامات اضافی از هیئت صدور مجوز خود داشته باشید. هیئت را از بسته شدن خود مطلع کنید و اطمینان حاصل کنید که تمام تعهدات حرفه ای به درستی منتقل یا خاتمه یافته اند.

اشتباهات رایج برای اجتناب​

ثبت نام انحلال خیلی زود: صبر کنید تا قبل از ثبت نام، عملیات را به پایان برسانید. پس از انحلال، به طور کلی نمی توانید کسب و کار انجام دهید.

نادیده گرفتن بدهی: امیدوار بودن به اینکه طلبکاران شما را فراموش می کنند به ندرت جواب می دهد. به طور مستقیم به بدهی ها رسیدگی کنید.

نگهداری ضعیف سوابق: IRS می تواند کسب و کارهای بسته شده را ممیزی کند. سوابق کامل را نگه دارید.

فراموش کردن هزینه های تکراری: تمام اشتراک ها و پرداخت های خودکار را لغو کنید. یک کارت اعتباری در پرونده می تواند به شارژ شما برای خدماتی که از آنها استفاده نمی کنید ادامه دهد.

مشورت نکردن با متخصصان: موقعیت های پیچیده از مشاوره حقوقی و حسابداری بهره مند می شوند. هزینه معمولاً ارزش اجتناب از اشتباهات پرهزینه را دارد.

توزیع دارایی ها قبل از پرداخت بدهی ها: در برخی موارد، این می تواند مالکان را شخصاً در قبال بدهی های تجاری مسئول کند.

چه زمانی کمک حرفه ای دریافت کنیم​

در حالی که می توانید خودتان از پس یک بستن کسب و کار ساده برآیید، اگر:

• کسب و کار شما دارایی های قابل توجه یا دارایی های پیچیده دارد
• اختلافات بین مالکان وجود دارد
• بدهی قابل توجهی دارید که نمی توانید پرداخت کنید
• موقعیت های مالیاتی پیچیده است
• در مورد مسائل مربوط به مسئولیت مطمئن نیستید
• کسب و کار شما درگیر دعوی قضایی است

یک حسابدار می تواند اطمینان حاصل کند که تمام تعهدات مالیاتی را برآورده می کنید و هرگونه کسورات ناشی از هزینه های بسته شدن را به حداکثر می رسانید. یک وکیل تجاری می تواند اسناد را بررسی کند، اطمینان حاصل کند که از رویه های مناسب پیروی می کنید و از شما در برابر مسئولیت شخصی محافظت کند.

زندگی بعد از بستن​

بستن یک کسب و کار پایان یک فصل است، اما به ندرت پایان داستان شما. بسیاری از کارآفرینان موفق قبل از یافتن تناسب مناسب، کسب و کارها را بسته اند - گاهی اوقات چندین بار.

به خودتان زمان دهید تا بسته شدن را پردازش کنید. احساس از دست دادن، رهایی یا ترکیبی از احساسات طبیعی است. از آنچه آموخته اید برای اطلاع رسانی به حرکت بعدی خود استفاده کنید، چه شروع سرمایه گذاری دیگر، گرفتن یک شغل یا حرکت در جهت کاملاً متفاوت.

نظم و انضباط و دقتی که برای بستن صحیح کسب و کار خود به کار می برید، در هر کاری که در آینده انجام می دهید به شما کمک می کند. با پیروی از این مراحل، شما از یک جدایی پاک اطمینان حاصل می کنید که از نظر قانونی و مالی از شما محافظت می کند و به شما این امکان را می دهد که بدون هیچ گونه عواقب نامشخص به جلو حرکت کنید.

این مقاله راهنمایی های کلی در مورد بستن یک کسب و کار ارائه می دهد. الزامات بستن کسب و کار بر اساس ایالت، صنعت و شرایط خاص متفاوت است. برای اطمینان از رعایت تمام قوانین و مقررات قابل اجرا، با متخصصان حقوقی و مالیاتی مشورت کنید.

وقتی صحبت از پس‌انداز بازنشستگی می‌شود، زمان‌بندی فقط مهم نیست—بلکه همه‌چیز است. از دست دادن مهلت پرداخت به حساب IRA می‌تواند به معنای از دست دادن مزایای مالیاتی ارزشمند و یک سال رشد بالقوه برای لانه تخم‌مرغ بازنشستگی شما باشد. چه صاحب کسب‌وکار، فریلنسر یا کارمند W-2 باشید، درک این مهلت‌های حیاتی می‌تواند تفاوت چشمگیری در آینده مالی شما ایجاد کند.

چرا مهلت پرداخت به حساب IRA مهم است​

برخلاف اکثر مهلت‌های مالی که با سال تقویمی همسو هستند، پرداخت‌های IRA از تقویم سال مالیاتی با یک تمدید حیاتی پیروی می‌کنند. شما تا روز مالیاتی سال بعد—معمولاً 15 آوریل—فرصت دارید تا پرداخت‌هایی را انجام دهید که برای سال مالیاتی قبل محاسبه شوند. این بدان معناست که اگر در تلاش هستید تا پس‌انداز بازنشستگی خود را به حداکثر برسانید یا بار مالیاتی خود را کاهش دهید، چند ماه اضافی پس از پایان سال فرصت دارید تا اقدام کنید.

این مهلت تمدید شده به عنوان یک شبکه ایمنی مالی عمل می‌کند و به شما آخرین فرصت را می‌دهد تا:

• بدهی مالیاتی فعلی خود را کاهش دهید (برای پرداخت‌های حساب IRA سنتی)
• هنگامی که تصویر واضح‌تری از درآمد سالانه خود دارید، پس‌انداز بازنشستگی خود را به حداکثر برسانید
• از پاداش‌های غیرمنتظره یا سودهای غیرمنتظره سال قبل استفاده کنید
• پس از بررسی وضعیت مالیاتی خود، تصمیمات مالی استراتژیک بگیرید

درک گزینه‌های IRA شما​

قبل از پرداخت، ضروری است که بدانید کدام نوع IRA با اهداف مالی و وضعیت مالیاتی فعلی شما همسو است.

IRA سنتی: مزایای مالیاتی امروز​

IRAهای سنتی کسورات مالیاتی فوری ارائه می‌دهند، که می‌تواند به ویژه برای افرادی که در حال حاضر در یک براکت مالیاتی بالاتر قرار دارند جذاب باشد. پرداخت‌های شما ممکن است بسته به سطح درآمد، وضعیت ثبت نام و اینکه آیا به یک طرح بازنشستگی تحت حمایت کارفرما دسترسی دارید یا خیر، از مالیات کسر شوند.

مزایای کلیدی:

• کسر مالیاتی بالقوه در سال پرداخت
• رشد با معافیت مالیاتی تا زمان برداشت
• کاهش درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) فعلی شما
• ایده‌آل اگر انتظار دارید در طول بازنشستگی در یک براکت مالیاتی پایین‌تر باشید

Roth IRA: آینده معاف از مالیات​

Roth IRAها با ارائه عدم کسر مالیات اولیه، اما ارائه رشد معاف از مالیات و برداشت‌های واجد شرایط معاف از مالیات در دوران بازنشستگی، سناریو را تغییر می‌دهند. شما اکنون دلارهای پس از مالیات را به نفع درآمد معاف از مالیات در آینده پرداخت می‌کنید.

مزایای کلیدی:

• برداشت‌های معاف از مالیات در دوران بازنشستگی
• بدون حداقل توزیع مورد نیاز (RMD) در طول عمر شما
• انعطاف‌پذیری برای برداشت پرداخت‌ها (نه سود) در هر زمان بدون جریمه
• ایده‌آل اگر انتظار دارید در طول بازنشستگی در یک براکت مالیاتی بالاتر باشید

محدودیت‌های پرداخت 2025 که باید بدانید​

IRS محدودیت‌های پرداخت را به طور دوره‌ای برای در نظر گرفتن تورم تنظیم می‌کند. برای سال مالیاتی 2025، می‌توانید پرداخت کنید:

• 7000 دلار اگر زیر 50 سال دارید
• 8000 دلار اگر 50 سال یا بیشتر دارید (شامل 1000 دلار پرداخت جبرانی)

نکته مهم: این محدودیت‌ها برای مجموع تمام پرداخت‌های IRA سنتی و Roth شما اعمال می‌شود. شما نمی‌توانید 7000 دلار به یک IRA سنتی و 7000 دلار دیگر به یک Roth IRA در همان سال مالیاتی پرداخت کنید—محدودیت‌ها در تمام حساب‌های IRA جمع می‌شوند.

ملاحظات ویژه برای افراد خوداشتغال و صاحبان مشاغل​

اگر خوداشتغال هستید یا کسب‌وکار خودتان را اداره می‌کنید، برنامه‌ریزی بازنشستگی پیچیدگی و فرصت بیشتری پیدا می‌کند. در حالی که روی مالیات‌های فصلی، جریان نقدی و رشد کسب‌وکار متمرکز هستید، به راحتی می‌توان اجازه داد برنامه‌ریزی بازنشستگی از دستتان در برود. با این حال، انعطاف‌پذیری پرداخت‌های IRA آنها را به ویژه برای کارآفرینان با درآمد متغیر ارزشمند می‌کند.

شما می‌توانید به طور استراتژیک زمان پرداخت‌های خود را بر اساس درآمد سالانه خود تنظیم کنید، که تعادل بین نیازهای کسب‌وکار و پس‌انداز بازنشستگی را آسان‌تر می‌کند. به علاوه، کسورات مالیاتی حاصل از پرداخت‌های IRA سنتی می‌تواند در صورتی که سال پر سودی داشته‌اید، تسکین معناداری ایجاد کند.

محدودیت‌های درآمد و حذف تدریجی​

همه نمی‌توانند از مزایای IRA به طور کامل بهره‌مند شوند. IRS محدودیت‌های درآمدی را اعمال می‌کند، به ویژه برای Roth IRAها و پرداخت‌های IRA سنتی قابل کسر مالیات.

برای پرداخت‌های Roth IRA 2025:

• ثبت‌نام کنندگان انفرادی: حذف تدریجی از 150000 دلار شروع می‌شود (AGI اصلاح‌شده)
• ثبت‌نام کنندگان متاهل: حذف تدریجی از 236000 دلار شروع می‌شود

برای کسورات مالیاتی IRA سنتی (در صورت پوشش توسط طرح محل کار):

• ثبت‌نام کنندگان انفرادی: حذف تدریجی بین 77000 تا 87000 دلار
• ثبت‌نام کنندگان متاهل: حذف تدریجی بین 123000 تا 143000 دلار

اگر درآمد شما از این آستانه‌ها بیشتر است، ممکن است هنوز گزینه‌هایی مانند استراتژی درب پشتی Roth IRA یا پرداخت‌های IRA سنتی غیرقابل کسر مالیات داشته باشید.

گام‌های استراتژیک برای به حداکثر رساندن پرداخت‌های IRA خود​

1. فضای پرداخت موجود خود را محاسبه کنید​

پرداخت‌های قبلی خود را برای سال مالیاتی جاری بررسی کنید. اگر هنوز به حداکثر نرسیده‌اید، تعیین کنید که چه مقدار هنوز می‌توانید قبل از مهلت پرداخت کنید.

2. وضعیت مالیاتی خود را ارزیابی کنید​

با یک متخصص مالیات ملاقات کنید یا از نرم‌افزار مالیاتی برای تخمین بدهی خود برای سال استفاده کنید. این به شما کمک می‌کند تصمیم بگیرید که آیا پرداخت‌های سنتی یا Roth برای وضعیت شما منطقی‌تر است.

3. جریان نقدی خود را در نظر بگیرید​

در حالی که وسوسه‌انگیز است که تا مهلت مقرر صبر کنید، پرداخت زودتر به این معنی است که پول شما زمان بیشتری برای رشد دارد. حتی پخش پرداخت‌ها در طول سال می‌تواند بار مالی را کاهش دهد و بازده بالقوه را به حداکثر برساند.

4. پرداخت‌های آینده را خودکار کنید​

انتقال‌های خودکار ماهانه یا فصلی را به IRA خود تنظیم کنید. این رویکرد "اول به خودت پول بده" تضمین می‌کند که بدون استرس تقلا قبل از مهلت‌ها، در مسیر خود بمانید.

5. پرداخت‌های خود را به درستی مستند کنید​

سوابق دقیقی از زمان و مقدار پرداخت‌های خود نگه دارید. اگر بین 1 ژانویه و روز مالیاتی پرداخت انجام می‌دهید، هنگام واریز، به وضوح مشخص کنید که کدام سال مالیاتی باید پرداخت به حساب آید.

اشتباهات رایج که باید از آنها اجتناب کرد​

از دست دادن مهلت به طور کامل: برخلاف پرداخت‌های 401(k) که باید تا 31 دسامبر انجام شوند، پرداخت‌های IRA دارای مهلت تمدید شده هستند—اما شما باید در واقع تا روز مالیاتی پرداخت را انجام دهید.

پرداخت بیش از حد مجاز: پرداخت‌های مازاد هر سال که در حساب باقی می‌مانند، با جریمه مالیاتی 6 درصدی مواجه می‌شوند. پرداخت‌های خود را در تمام حساب‌های IRA به دقت پیگیری کنید.

انتخاب نوع حساب اشتباه: وضعیت مالیاتی فعلی و آینده خود را به دقت در نظر بگیرید. یک متخصص مالیات می‌تواند به شما در مدل‌سازی سناریوهای مختلف کمک کند.

فراموش کردن تعیین سال: هنگام پرداخت بین ژانویه و آوریل، به طور صریح به متولی IRA خود بگویید که کدام سال مالیاتی پرداخت مربوط به آن است—سال قبل یا سال جاری.

قدرت رشد مرکب​

هر سال که پرداخت به IRA خود را به تعویق می‌اندازید، یک سال از رشد مرکب بالقوه را که از آن دست می‌کشید. پرداخت 7000 دلاری که امروز انجام شود و با بازده سالانه فرضی 7 درصد رشد کند، می‌تواند در 30 سال بیش از 53000 دلار ارزش داشته باشد. مهلت را از دست بدهید، و این فرصت پرداخت را برای همیشه از دست داده‌اید—نمی‌توانید آن را در سال‌های آینده جبران کنید.

اقدام قبل از مهلت​

مهلت تمدید شده پرداخت IRA ابزاری ارزشمند است، اما نباید به عصا تبدیل شود. هرچه زودتر پرداخت کنید، پول شما زمان بیشتری برای رشد دارد. اگر در حال خواندن این مقاله هستید و مهلت نزدیک است، برنامه اقدام شما در اینجا آمده است:

1. موجودی فعلی IRA خود را بررسی کنید و فضای پرداخت باقی‌مانده را محاسبه کنید
2. وضعیت مالی خود را بررسی کنید تا تعیین کنید که چقدر می‌توانید پرداخت کنید
3. با یک متخصص مالیات مشورت کنید اگر در مورد واجد شرایط بودن کسر یا استراتژی‌های تبدیل Roth مطمئن نیستید
4. پرداخت را انجام دهید و سال مالیاتی را به وضوح مشخص کنید
5. اسناد را برای اظهارنامه مالیاتی خود نگه دارید

چشم‌انداز آینده: سال آینده را آسان‌تر کنید​

به جای تقلا قبل از مهلت هر سال، در نظر بگیرید که یک برنامه پرداخت سیستماتیک راه‌اندازی کنید. بسیاری از متولیان IRA به شما این امکان را می‌دهند که پرداخت‌های ماهانه خودکار را برنامه‌ریزی کنید، که به حداکثر رساندن پرداخت‌های شما در طول سال و بهره‌مندی از میانگین هزینه دلار را آسان‌تر می‌کند.

امنیت بازنشستگی شما به تصمیماتی بستگی دارد که امروز می‌گیرید. مهلت پرداخت IRA آخرین فرصت شما برای افزایش پس‌انداز بازنشستگی و به طور بالقوه کاهش صورتحساب مالیاتی خود برای سال قبل است. اجازه ندهید این فرصت از دست برود—تقویم خود را علامت بزنید، گزینه‌های خود را ارزیابی کنید و قبل از اتمام مهلت اقدام کنید.

این مقاله فقط برای اهداف اطلاع‌رسانی است و نباید به عنوان مشاوره مالی یا مالیاتی در نظر گرفته شود. قبل از اتخاذ تصمیمات سرمایه‌گذاری، با متخصصان واجد شرایط در مورد وضعیت خاص خود مشورت کنید.

شروع یک کسب و کار هیجان انگیز است، اما می تواند از نظر مالی نیز دلهره آور باشد. یکی از بزرگترین اشتباهاتی که کارآفرینان جدید مرتکب می شوند، دست کم گرفتن میزان سرمایه ای است که قبل از سودآور شدن سرمایه گذاری خود به آن نیاز دارند. تحقیقات نشان می دهد که تمام شدن پول یکی از دلایل اصلی شکست استارتاپ ها است و تقریباً 40 درصد از تعطیلی کسب و کارها را شامل می شود.

خبر خوب؟ با برنامه ریزی دقیق و درک واقع بینانه از هزینه های استارتاپ، می توانید کسب و کار خود را از روز اول برای موفقیت آماده کنید. این راهنما همه چیزهایی را که برای بودجه بندی هنگام راه اندازی سرمایه گذاری جدید خود نیاز دارید، تجزیه می کند.

درک هزینه های استارتاپ: یکباره در مقابل مستمر​

قبل از پرداختن به هزینه های خاص، مهم است که بین دو نوع هزینه استارتاپ تمایز قائل شویم:

هزینه های یکباره هزینه هایی هستند که در طول راه اندازی اولیه خود یک بار پرداخت می کنید. این موارد شامل هزینه های ثبت نام کسب و کار، خریدهای اولیه موجودی، طراحی لوگو و توسعه وب سایت است.

هزینه های مستمر هزینه های مکرری هستند که ماه به ماه یا سال به سال ادامه می یابند. به اجاره، آب و برق، حق بیمه، حقوق کارکنان و خدمات اشتراکی فکر کنید.

هر دو نوع مهم هستند، اما هزینه های مستمر به ویژه حیاتی هستند زیرا میزان سوخت ماهانه شما را تعیین می کنند - چه مقدار پول نقد برای روشن نگه داشتن چراغ ها قبل از شروع کسب سود نیاز دارید.

واقعاً چقدر هزینه دارد؟​

پاسخ صادقانه؟ این کاملاً به نوع کسب و کار و صنعت شما بستگی دارد.

یک کسب و کار مشاوره خانگی ممکن است با کمترین 2,000 تا 5,000 دلار راه اندازی شود و هزینه های اساسی مانند ثبت نام کسب و کار، یک وب سایت حرفه ای و تلاش های بازاریابی اولیه را پوشش دهد.

در طرف دیگر طیف، افتتاح یک رستوران، مطب پزشکی یا تأسیسات تولیدی می تواند به راحتی 100,000 تا 500,000 دلار یا بیشتر نیاز داشته باشد، وقتی فضای تجاری، تجهیزات تخصصی، موجودی و کارکنان را در نظر بگیرید.

بر اساس داده های اخیر اداره کسب و کارهای کوچک، میانگین هزینه استارتاپ در تمام صنایع تقریباً 40,000 دلار است. با این حال، بسیاری از کسب و کارهای موفق با شروع کوچک و مقیاس بندی تدریجی با هزینه بسیار کمتری راه اندازی شده اند.

تفکیک هزینه های ضروری استارتاپ​

1. ساختار قانونی و ثبت نام (50 - 800 دلار)​

هر کسب و کار قانونی باید به درستی ثبت شود. هزینه های شما در اینجا به ساختار کسب و کاری که انتخاب می کنید بستگی دارد:

مالکیت انحصاری: ساده ترین و ارزان ترین گزینه، معمولاً 25 تا 100 دلار برای ثبت نام DBA (انجام تجارت به عنوان) با ایالت یا شهرستان شما هزینه دارد.

شرکت با مسئولیت محدود (LLC): محافظت از مسئولیت شخصی را ارائه می دهد و بین 40 دلار (ایالت هایی مانند کنتاکی یا نیومکزیکو) و 500 دلار (ایالت هایی مانند ماساچوست یا کالیفرنیا) برای ثبت مقالات سازمان هزینه دارد.

شرکت (C-Corp یا S-Corp): هزینه های ثبت مشابه با LLC دارد اما ممکن است شامل هزینه های قانونی اضافی شود اگر وکیلی استخدام کنید تا اساسنامه را تهیه کند و کارهای اداری شرکت را انجام دهد.

فراموش نکنید که شماره شناسایی کارفرما (EIN) خود را از IRS دریافت کنید - رایگان است و فقط چند دقیقه به صورت آنلاین طول می کشد.

2. مجوزها و پروانه ها (0 تا 5,000 دلار+)​

مجوزها و پروانه هایی که نیاز دارید بر اساس موقعیت مکانی و صنعت شما به طور چشمگیری متفاوت است. یک نویسنده آزاد که از خانه کار می کند ممکن است به چیزی فراتر از یک مجوز کسب و کار اولیه (50 تا 100 دلار) نیاز نداشته باشد، در حالی که یک کسب و کار خدمات غذایی می تواند به موارد زیر نیاز داشته باشد:

• پروانه بهداشت: 100 تا 1,000 دلار
• مجوزهای متصدی غذا: 15 تا 50 دلار به ازای هر کارمند
• مجوز مشروبات الکلی (در صورت وجود): 300 تا 14,000 دلار بسته به ایالت شما
• پروانه های ساختمانی: 1,000 تا 5,000 دلار
• بازرسی ایمنی آتش نشانی: 50 تا 200 دلار
• مجوزهای تابلو: 20 تا 100 دلار

خدمات حرفه ای مانند حسابداری، حقوق، املاک و مستغلات یا مراقبت های بهداشتی نیاز به مجوز ایالتی دارند که می تواند از 200 دلار تا چند هزار دلار به اضافه الزامات آموزش مداوم متغیر باشد.

همیشه با آژانس های نظارتی شهر، شهرستان و ایالت خود بررسی کنید تا مطمئن شوید که به طور قانونی فعالیت می کنید.

3. وب سایت و حضور دیجیتال (500 تا 10,000 دلار)​

در سال 2025، داشتن یک حضور آنلاین حرفه ای اختیاری نیست - ضروری است. در اینجا آنچه ممکن است خرج کنید آورده شده است:

سازنده وب سایت DIY: خدماتی مانند Wix، Squarespace یا Shopify پلتفرم های آسان برای استفاده را با قیمت 15 تا 40 دلار در ماه ارائه می دهند. کل هزینه سال اول: 200 تا 500 دلار.

سایت وردپرس سفارشی: استخدام یک طراح برای ایجاد یک سایت وردپرس سفارشی به طور معمول 2,000 تا 5,000 دلار به اضافه 100 تا 300 دلار در سال برای میزبانی و ثبت دامنه هزینه دارد.

توسعه وب حرفه ای: برای پلتفرم های پیچیده تجارت الکترونیک یا برنامه های سفارشی، انتظار داشته باشید 5,000 تا 20,000 دلار یا بیشتر سرمایه گذاری کنید.

فراتر از خود وب سایت، بودجه ای برای موارد زیر در نظر بگیرید:

• نام دامنه: 10 تا 50 دلار در سال
• ایمیل حرفه ای: 6 تا 12 دلار در ماه
• گواهی SSL: اغلب با میزبانی گنجانده می شود، یا 50 تا 200 دلار در سال
• عکس های استوک یا عکاسی حرفه ای: 100 تا 2,000 دلار

4. مکان فیزیکی (0 تا 50,000 دلار+)​

اینکه آیا به فضای فیزیکی نیاز دارید کاملاً به مدل کسب و کار شما بستگی دارد:

کسب و کار خانگی: اگر از خانه کار می کنید، هیچ هزینه اضافی ندارد، اگرچه ممکن است بتوانید کسر دفتر خانه را از مالیات مطالبه کنید.

فضای کار اشتراکی: یک گزینه میانی انعطاف پذیر، عضویت در فضای کار اشتراکی بسته به موقعیت مکانی و امکانات رفاهی از 150 تا 600 دلار در ماه متغیر است.

اجاره تجاری: میانگین فضای اداری سالانه 20 تا 85 دلار به ازای هر فوت مربع است که به طور گسترده ای بر اساس موقعیت مکانی متفاوت است. یک دفتر کوچک 1,000 فوت مربعی می تواند از 1,500 تا 7,000 دلار در ماه هزینه داشته باشد.

به خاطر داشته باشید که اجاره فضای تجاری شامل چیزی بیش از اجاره است. اجاره ماه اول، اجاره ماه آخر و سپرده های امنیتی می تواند در مجموع سه تا شش ماه اجاره پیش پرداخت باشد. شما همچنین باید برای موارد زیر بودجه در نظر بگیرید:

• آب و برق: 200 تا 1,000 دلار در ماه
• اینترنت و تلفن: 100 تا 300 دلار در ماه
• بهسازی املاک تجاری: 10,000 تا 100,000 دلار+
• مبلمان و وسایل: 5,000 تا 50,000 دلار

5. تجهیزات و فناوری (1,000 تا 125,000 دلار)​

هزینه های تجهیزات به طور چشمگیری بر اساس صنعت متفاوت است:

خدمات حرفه ای (مشاوره، طراحی، نوشتن): 2,000 تا 5,000 دلار برای یک کامپیوتر، اشتراک نرم افزار، چاپگر و لوازم اولیه اداری.

فروشگاه خرده فروشی: 10,000 تا 50,000 دلار برای سیستم های نقطه فروش، وسایل نمایش، سیستم های امنیتی و موجودی اولیه.

رستوران: 50,000 تا 150,000 دلار برای تجهیزات آشپزخانه تجاری، یخچال، میز، صندلی و لوازم سرو.

تولید یا صنعتی: 50,000 تا 500,000 دلار+ برای ماشین آلات و تجهیزات تخصصی.

در نظر بگیرید که آیا اجاره تجهیزات منطقی تر از خرید مستقیم است، به خصوص برای اقلام گران قیمتی که ممکن است منسوخ شوند یا نیاز به تعمیر و نگهداری منظم داشته باشند.

6. موجودی و لوازم اولیه (500 تا 50,000 دلار)​

اگر محصولات فیزیکی می فروشید، قبل از اینکه بتوانید اولین فروش خود را انجام دهید، به موجودی نیاز دارید. این مقدار بر اساس موارد زیر متفاوت است:

• نوع محصول و نقطه قیمت
• حداقل مقدار سفارش تامین کننده
• ظرفیت ذخیره سازی
• سرعت فروش مورد انتظار

کسب و کارهای مبتنی بر خدمات معمولاً نیازهای موجودی کمتری دارند اما ممکن است به لوازم خاص صنعت نیاز داشته باشند. یک کسب و کار نظافتی به محصولات و تجهیزات نظافتی نیاز دارد. یک سالن به ابزارها و محصولات حالت دهنده نیاز دارد.

به طور محافظه کارانه با موجودی شروع کنید. سفارش مجدد اقلام محبوب آسان تر از این است که پول نقد خود را در سهام کم مصرف گره بزنید.

7. بازاریابی و تبلیغات (1,000 تا 20,000 دلار سال اول)​

به دست آوردن اولین مشتریان مستلزم معرفی کسب و کار شما است. استارتاپ های هوشمند 7 تا 12 درصد از درآمد پیش بینی شده را به بازاریابی اختصاص می دهند، اما انتظار می رود قبل از شروع درآمد، سرمایه گذاری بیشتری در سال اول انجام دهید.

تاکتیک های بازاریابی کم هزینه:

• بازاریابی رسانه های اجتماعی: ایجاد محتوا رایگان است، 100 تا 500 دلار در ماه برای تبلیغات
• نرم افزار بازاریابی ایمیلی: 10 تا 100 دلار در ماه
• کارت ویزیت و مواد چاپی اولیه: 100 تا 500 دلار
• شبکه سازی محلی و مشارکت اجتماعی: رایگان تا حداقل هزینه

بازاریابی با سرمایه گذاری بالاتر:

• طراحی برندینگ و لوگو حرفه ای: 500 تا 5,000 دلار
• بازاریابی محتوا و SEO: 500 تا 3,000 دلار در ماه
• تبلیغات گوگل و تبلیغات آنلاین: 500 تا 5,000 دلار در ماه
• نمایشگاه ها و رویدادها: 1,000 تا 10,000 دلار به ازای هر رویداد

نکته کلیدی این است که کانال های مختلف را آزمایش کنید تا ببینید چه چیزی برای کسب و کار خاص و مخاطبان هدف شما کار می کند.

8. بیمه (500 تا 7,000 دلار سالانه)​

بیمه کسب و کار از شما در برابر فجایع مالی محافظت می کند. سیاست های رایج عبارتند از:

بیمه مسئولیت عمومی: صدمات اشخاص ثالث و خسارت به اموال را پوشش می دهد. هزینه: 400 تا 1,000 دلار سالانه برای کسب و کارهای کوچک.

بیمه مسئولیت حرفه ای (اشتباهات و قصور): برای ارائه دهندگان خدمات و مشاوران ضروری است. هزینه: 1,000 تا 5,000 دلار سالانه.

بیمه اموال تجاری: از اموال و تجهیزات تجاری شما محافظت می کند. هزینه: 500 تا 3,000 دلار سالانه.

بیمه جبران خسارت کارگران: در اکثر ایالت ها در صورت داشتن کارمند الزامی است. هزینه: 0.75 تا 2.75 دلار به ازای هر 100 دلار حقوق و دستمزد، بسته به سطح خطر صنعت متفاوت است.

بیمه نامه صاحب کسب و کار (BOP): مسئولیت عمومی و بیمه اموال را با تخفیف ترکیب می کند. هزینه: 500 تا 2,000 دلار سالانه.

برای صرفه جویی در هزینه از بیمه صرف نظر نکنید. یک دادخواست یا فاجعه می تواند شما را برای همیشه از کسب و کار خارج کند.

9. خدمات حرفه ای (500 تا 5,000 دلار)​

دریافت کمک متخصص از همان ابتدا می تواند در آینده در هزینه و سردرد شما صرفه جویی کند:

حسابدار یا دفتردار: 50 تا 150 دلار در ساعت، یا 100 تا 500 دلار در ماه برای خدمات مستمر دفترداری. برای برنامه ریزی مالیاتی و دقت مالی بسیار مهم است.

وکیل: 150 تا 500 دلار در ساعت. برای بررسی قرارداد، مشاوره ساختار کسب و کار یا ثبت علامت تجاری، با یک وکیل مشورت کنید.

مشاور یا مربی کسب و کار: 100 تا 500 دلار در ساعت. می تواند به برنامه ریزی کسب و کار، استراتژی و جلوگیری از اشتباهات رایج کمک کند.

در حالی که این خدمات گران به نظر می رسند، سرمایه گذاری در پایه و اساس کسب و کار شما هستند.

10. هزینه های کارکنان (در صورت وجود) (40,000 تا 100,000 دلار+ سالانه به ازای هر کارمند)​

اگر از روز اول کارمند استخدام می کنید، به خاطر داشته باشید که هزینه واقعی 1.25-1.4 برابر حقوق آنها است وقتی در نظر می گیرید:

• مالیات بر حقوق و دستمزد (7.65 درصد از حقوق)
• بیمه جبران خسارت کارگران
• بیمه سلامت (در صورت ارائه)
• مرخصی با حقوق
• کمک های بازنشستگی (در صورت ارائه)
• هزینه های پردازش حقوق و دستمزد: 40 تا 200 دلار در ماه

یک حقوق 50,000 دلاری در واقع سالانه 62,500 تا 70,000 دلار برای کسب و کار شما هزینه دارد. بسیاری از استارتاپ ها به عنوان عملیات انفرادی شروع می شوند یا از پیمانکاران برای مدیریت هزینه ها استفاده می کنند.

11. سرمایه در گردش و صندوق اضطراری​

این اغلب نادیده گرفته می شود اما کاملاً حیاتی است: شما به پول نقد کافی برای پوشش 3-6 ماه هزینه های عملیاتی قبل از قابل پیش بینی شدن درآمد خود نیاز دارید.

اگر هزینه های عملیاتی ماهانه شما 10,000 دلار است، باید 30,000 تا 60,000 دلار سرمایه در گردش فراتر از هزینه های راه اندازی خود داشته باشید. این حاشیه از وحشت زمانی که فروش کندتر از حد انتظار است یا هزینه های غیرمنتظره به وجود می آیند، جلوگیری می کند.

نمونه بودجه های استارتاپ بر اساس نوع کسب و کار​

کسب و کار مشاوره خانگی: 5,000 تا 10,000 دلار​

• ثبت نام کسب و کار و حقوقی: 300 دلار
• وب سایت و برندینگ: 2,000 دلار
• کامپیوتر و نرم افزار: 2,000 دلار
• بیمه: 800 دلار در سال
• بازاریابی: 2,000 دلار
• خدمات حرفه ای: 1,000 دلار
• سرمایه در گردش: 3,000 دلار

فروشگاه خرده فروشی کوچک: 50,000 تا 100,000 دلار​

• ثبت نام کسب و کار و حقوقی: 800 دلار
• سپرده های اجاره و ماه اول: 15,000 دلار
• وسایل و تجهیزات فروشگاه: 10,000 دلار
• موجودی اولیه: 20,000 دلار
• وب سایت و سیستم POS: 3,000 دلار
• بیمه: 2,000 دلار در سال
• بازاریابی و تابلوسازی: 5,000 دلار
• سرمایه در گردش: 20,000 دلار

رستوران: 150,000 تا 500,000 دلار​

• ثبت نام کسب و کار، مجوزها و حقوقی: 5,000 دلار
• سپرده های اجاره و ساخت و ساز: 100,000 دلار
• تجهیزات آشپزخانه: 80,000 دلار
• مبلمان و وسایل: 30,000 دلار
• موجودی اولیه: 10,000 دلار
• بیمه: 5,000 دلار در سال
• بازاریابی: 10,000 دلار
• سرمایه در گردش: 60,000 دلار

نحوه تامین مالی استارتاپ خود​

هنگامی که می دانید به چه مقدار نیاز دارید، باید بفهمید که پول از کجا خواهد آمد:

پس انداز شخصی: رایج ترین منبع برای تامین مالی کسب و کارهای کوچک. بدون بدهی یا سهام واگذار شده، اما بالاترین خطر شخصی نیز هست.

دوستان و خانواده: اغلب مایل به سرمایه گذاری با شرایط مطلوب هستند، اما در صورت شکست کسب و کار می توانند به روابط آسیب بزنند.

وام های کسب و کارهای کوچک: بانک ها و اتحادیه های اعتباری وام های مدت دار و وام های تحت حمایت SBA را با نرخ بهره 6-13٪ ارائه می دهند. نیاز به اعتبار خوب و اغلب وثیقه دارد.

کارت های اعتباری کسب و کار: دریافت سریع اما گران (نرخ بهره سالانه 15-25٪). بهترین برای نیازهای کوتاه مدت جریان نقدی.

تامین مالی جمعی: پلتفرم هایی مانند Kickstarter یا Indiegogo به شما این امکان را می دهند که ایده محصول خود را تأیید کنید و در عین حال از مشتریان آینده وجوه جمع آوری کنید.

سرمایه گذاران فرشته یا سرمایه گذاری خطرپذیر: برای استارتاپ های با رشد بالا، سرمایه گذاران در ازای سهام سرمایه ارائه می دهند. بسیار رقابتی است و معمولاً برای کسب و کارهای کوچک مناسب نیست.

کمک های مالی: کمک های مالی کسب و کارهای کوچک از سازمان های دولتی یا خصوصی. پول رایگان، اما بسیار رقابتی.

استراتژی های کاهش هزینه برای استارتاپ های بوت استرپ​

شروع با بودجه محدود؟ در اینجا نحوه کاهش هزینه ها بدون لطمه زدن به کیفیت آورده شده است:

1. از خانه شروع کنید تا هزینه های اجاره و آب و برق را حذف کنید
2. تجهیزات دست دوم را از کسب و کارهایی که در حال ارتقاء یا تعطیل هستند، بخرید
3. از بازاریابی رایگان از طریق رسانه های اجتماعی، ایجاد محتوا و شبکه سازی استفاده کنید
4. به جای کارمندان از مترجمان آزاد استفاده کنید تا از مالیات بر حقوق و مزایا جلوگیری کنید
5. در مورد شرایط پرداخت با فروشندگان مذاکره کنید تا جریان نقدی حفظ شود
6. با یک MVP (حداقل محصول قابل ارائه) راه اندازی کنید و بر اساس بازخورد مشتری تکرار کنید
7. در صورت امکان خدمات تجاری را با سایر کسب و کارها تهاتر کنید
8. از آزمایش های رایگان برای نرم افزارها و خدمات بهره مند شوید

ایجاد بودجه استارتاپ خود​

در اینجا یک فرآیند گام به گام برای محاسبه هزینه های خاص استارتاپ شما آورده شده است:

گام 1: هر هزینه ای را که می توانید به آن فکر کنید، هم یکباره و هم مستمر، فهرست کنید.

گام 2: هزینه های واقعی را در منطقه و صنعت خود تحقیق کنید. از فروشندگان قیمت بگیرید.

گام 3: 10-20٪ را به عنوان یک حاشیه احتیاط برای هزینه های غیرمنتظره اضافه کنید.

گام 4: میزان سوخت ماهانه خود را محاسبه کنید (کل هزینه های ماهانه).

گام 5: تعیین کنید قبل از رسیدن به سودآوری به چند ماه سرمایه نیاز دارید.

گام 6: هزینه های یکباره + (میزان سوخت ماهانه × تعداد ماه ها) = کل سرمایه مورد نیاز برای استارتاپ.

اداره کسب و کارهای کوچک یک برگه کار رایگان هزینه های استارتاپ را ارائه می دهد که می تواند به شما در سازماندهی سیستماتیک این اطلاعات کمک کند.

نکته آخر​

شروع یک کسب و کار هزینه دارد - هیچ راهی برای دور زدن آن وجود ندارد. اما دانستن دقیقاً به چه مقدار نیاز دارید و برنامه ریزی بر این اساس، شانس موفقیت شما را به طور چشمگیری افزایش می دهد.

کارآفرینانی که موفق می شوند لزوماً کسانی نیستند که بیشترین سرمایه را دارند. آنها کسانی هستند که پول خود را عاقلانه مدیریت می کنند، هزینه های ضروری را در اولویت قرار می دهند و سرمایه کافی برای رسیدن به سودآوری را حفظ می کنند.

قبل از راه اندازی، زمانی را برای ایجاد یک بودجه دقیق و واقع بینانه اختصاص دهید. وقتی در حال پیمایش در روزهای چالش برانگیز اولیه کارآفرینی هستید، از این آماده سازی سپاسگزار خواهید بود.

به یاد داشته باشید: بهتر است هزینه ها را بیش از حد تخمین بزنید و پول باقی مانده داشته باشید تا اینکه کمتر از حد تخمین بزنید و در زمانی که بیشتر به آن نیاز دارید، پولتان تمام شود.

آماده شروع کسب و کار خود هستید؟ با ایجاد یک طرح کسب و کار جامع که شامل پیش بینی های مالی دقیق است، شروع کنید. برای بررسی بودجه خود و اطمینان از اینکه هیچ هزینه مهمی را از دست نداده اید، با یک حسابدار یا مشاور کسب و کار مشورت کنید. زمانی که اکنون در برنامه ریزی مالی سرمایه گذاری می کنید، در طول عمر کسب و کارتان سود سهام پرداخت خواهد کرد.

هر کارآفرینی هنگام شروع کار یک سوال مشابه می‌پرسد: "چه زمانی کسب و کار من بالاخره پول در می‌آورد؟" این یک نگرانی معتبر است - به هر حال، شما زمان، انرژی و سرمایه خود را در سرمایه‌گذاری خود صرف می‌کنید و باید بدانید چه زمانی بازدهی خواهید دید.

پاسخ ساده؟ بیشتر کسب و کارهای کوچک بین 2 تا 3 سال طول می‌کشد تا سودآور شوند.

اما اگر به دنبال چیزی دقیق‌تر هستید (و بیایید صادق باشیم، مفیدتر)، واقعیت بسیار پیچیده‌تر است. مسیر شما به سمت سودآوری بستگی به صنعت، مدل کسب و کار، سرمایه‌گذاری اولیه و میزان کارآمدی شما در مدیریت منابعتان دارد.

بیایید بررسی کنیم که چه چیزی واقعاً تعیین می‌کند چه زمانی کسب و کار شما شروع به کسب درآمد می‌کند - و مهمتر از آن، چه کاری می‌توانید برای تسریع این روند انجام دهید.

چرا برخی از کسب و کارها سریع‌تر از دیگران سود می‌کنند​

همه کسب و کارها از نظر جدول زمانی سودآوری برابر نیستند. این تفاوت اغلب به یک عامل حیاتی برمی‌گردد: هزینه‌های سربار.

کسب و کارهای با سربار کم مانند مشاوره، مربیگری، نویسندگی مستقل یا توسعه وب می‌توانند در عرض چند ماه سودآور شوند. چرا؟ زیرا این کسب و کارها معمولاً به این موارد نیاز دارند:

• حداقل تجهیزات یا موجودی
• بدون فروشگاه فیزیکی یا انبار
• تعداد کمی (در صورت وجود) کارمند در ابتدا
• هزینه‌های عملیاتی ماهانه کم

یک مشاور مستقل که از خانه کار می‌کند، ممکن است فقط به یک لپ‌تاپ، اینترنت مطمئن و برخی اشتراک‌های نرم‌افزاری اولیه نیاز داشته باشد. هنگامی که آنها اولین مشتریان خود را جذب کنند، اساساً سودآور هستند.

کسب و کارهای با سربار بالا مانند رستوران‌ها، شرکت‌های تولیدی، فروشگاه‌های خرده‌فروشی یا استارت‌آپ‌های فناوری با یک دوره طولانی‌تری روبرو هستند. این کسب و کارها به این موارد نیاز دارند:

• سرمایه‌گذاری سرمایه اولیه قابل توجه
• مکان‌های فیزیکی با اجاره و خدمات رفاهی
• موجودی یا مواد اولیه
• چندین کارمند
• تجهیزات و ماشین‌آلات
• بودجه‌های بازاریابی برای دستیابی به مشتریان در بازارهای رقابتی

یک صاحب رستوران ممکن است قبل از روز افتتاحیه 250,000 تا 500,000 دلار خرج کند، سپس برای جبران این هزینه‌ها، ماه‌ها یا سال‌ها فروش مداوم مورد نیاز است، در حالی که هزینه‌های جاری مانند حقوق و دستمزد، هزینه‌های غذا و اجاره را پوشش می‌دهد.

درک نقطه سر به سر خود​

قبل از اینکه بتوانید در مورد سودآوری صحبت کنید، باید درک کنید که چه زمانی به نقطه سر به سر خواهید رسید - نقطه‌ای که درآمد شما دقیقاً هزینه‌های شما را پوشش می‌دهد.

در اینجا یک فرمول ساده برای محاسبه نقطه سر به سر شما وجود دارد:

نقطه سر به سر = هزینه‌های ثابت ÷ (قیمت هر واحد - هزینه متغیر هر واحد)

بیایید یک مثال واقعی را بررسی کنیم. تصور کنید که یک کسب و کار بوتیک شمع راه‌اندازی می‌کنید:

• هزینه‌های ثابت: 3,000 دلار در ماه (اجاره یک استودیوی کوچک، بیمه، حقوق شما)
• هزینه متغیر هر شمع: 8 دلار (موم، فتیله، شیشه، برچسب)
• قیمت فروش هر شمع: 28 دلار

محاسبه نقطه سر به سر شما: 3,000 دلار ÷ (28 دلار - 8 دلار) = 150 شمع در ماه

شما باید هر ماه 150 شمع بفروشید تا به نقطه سر به سر برسید. هر شمعی که فراتر از آن فروخته شود، سود خالص است.

این محاسبه به ستاره شمالی شما تبدیل می‌شود. این به شما می‌گوید دقیقاً به چه حجم فروشی نیاز دارید تا کسب و کار شما شروع به تولید درآمد واقعی کند.

پنج استراتژی برای دستیابی سریع‌تر به سودآوری​

انتظار برای سال‌ها برای دیدن سود ایده‌آل نیست، به خصوص وقتی که قبض‌ها همچنان می‌رسند. در اینجا پنج استراتژی اثبات شده برای تسریع مسیر شما به سمت سودآوری آورده شده است:

1. بی‌رحمانه هزینه‌های غیرضروری را کاهش دهید​

سریع‌ترین راه برای سودآوری همیشه افزایش درآمد نیست - گاهی اوقات کاهش هزینه‌ها است. هر هزینه تجاری را بررسی کنید و بپرسید: "آیا این در حال حاضر ضروری است؟"

این اقدامات کاهش هزینه را در نظر بگیرید:

• دورکاری کنید: با کار کردن از خانه یا استفاده از فضاهای کار اشتراکی فقط در صورت نیاز، اجاره دفتر را حذف کنید.
• دست دوم بخرید: تجهیزات بازسازی شده، مبلمان استفاده شده یا وسایل نقلیه دارای گواهی پیش‌مالک را خریداری کنید.
• در همه چیز مذاکره کنید: از اشتراک‌های نرم‌افزاری گرفته تا قراردادهای تامین‌کننده، اکثر قیمت‌ها قابل مذاکره هستند.
• لاغر شروع کنید: در برابر وسوسه استخدام خیلی سریع مقاومت کنید. قبل از تعهد به حقوق و مزایای کامل، از پیمانکاران یا کمک‌های پاره‌وقت استفاده کنید.

یکی از کارآفرینانی که می‌شناسم، با برون‌سپاری وظایف خاص به فریلنسرها، استخدام را به مدت شش ماه به تعویق انداخت. این کار در حالی که کسب و کارش جای پای خود را پیدا می‌کرد، 60,000 دلار در حقوق و مزایا صرفه‌جویی کرد.

2. بر سه اهرم رشد درآمد مسلط شوید​

از طرف دیگر، می‌توانید با رشد سریع‌تر درآمد نسبت به هزینه‌ها، به سودآوری برسید. سه روش اصلی برای افزایش درآمد شما وجود دارد:

افزایش حجم فروش: بر جذب و حفظ مشتری تمرکز کنید. یک موتور بازاریابی مداوم از طریق بازاریابی محتوا، رسانه‌های اجتماعی، مشارکت‌ها یا تبلیغات پولی ایجاد کنید. برای مشتریان فعلی، برنامه‌های وفاداری یا مدل‌های اشتراک ایجاد کنید که خرید مکرر را تشویق می‌کنند.

قیمت‌های خود را افزایش دهید: این اغلب کم استفاده‌ترین استراتژی است. افزایش 10 درصدی قیمت اغلب تأثیر بیشتری بر سودآوری نسبت به کاهش 10 درصدی هزینه‌ها دارد. اگر ارزش واقعی ارائه می‌دهید، بسیاری از مشتریان بیشتر پرداخت خواهند کرد - به خصوص اگر بتوانید مزایای آن را به وضوح بیان کنید. ارائه دهندگان خدمات باید به طور منظم با کسب تجربه و تخصص، نرخ‌های خود را ارزیابی کنند.

بهبود ارزش طول عمر مشتری: حفظ مشتریان فعلی ارزان‌تر از یافتن مشتریان جدید است. بر ارائه تجربیات استثنایی، درخواست بازخورد و بهبود مستمر محصول یا خدمات خود تمرکز کنید. هرچه مشتریان مدت بیشتری با شما بمانند، کسب و کار شما سودآورتر می‌شود.

3. اعداد خود را به طور منظم پیگیری کنید​

شما نمی‌توانید چیزی را که اندازه‌گیری نمی‌کنید بهبود بخشید. بسیاری از صاحبان کسب و کار به جای داده‌ها بر اساس احساسات خود عمل می‌کنند که دستورالعملی برای سودآوری طولانی مدت است.

این عادات ضروری ردیابی را پیاده‌سازی کنید:

• بررسی هفتگی درآمد: دقیقاً بدانید چه مقدار پول وارد می‌شود
• حسابرسی ماهانه هزینه‌ها: الگوهای خرج کردن را شناسایی کرده و اتلاف را حذف کنید
• تجزیه و تحلیل حاشیه سود: درک کنید که کدام محصولات یا خدمات در واقع سودآور هستند
• پیش‌بینی جریان نقدی: خشکسالی‌ها را قبل از اینکه به بحران تبدیل شوند، پیش‌بینی کنید

یک صفحه گسترده ساده تنظیم کنید یا از نرم‌افزار حسابداری برای نظارت بر معیارهای کلیدی خود استفاده کنید. هر هفته 30 دقیقه را صرف بررسی اعداد خود کنید. این عادت به تنهایی می‌تواند ماه‌ها از جدول زمانی شما به سمت سودآوری کم کند.

4. آنچه را که شما را خسته می‌کند، محول کنید​

به عنوان یک بنیانگذار، زمان شما ارزشمندترین دارایی شما است. هر ساعتی که صرف انجام وظایف خارج از صلاحیت اصلی خود می‌کنید، ساعتی است که صرف رشد کسب و کار خود نمی‌کنید.

نرخ ساعتی موثر خود را محاسبه کنید (درآمد سالانه مورد نظر خود را بر 2000 ساعت کاری تقسیم کنید). اگر یک کار را بتوان با قیمتی کمتر از نرخ ساعتی شما برون‌سپاری کرد، باید به طور جدی به استخدام کمک فکر کنید.

وظایف رایج که ارزش برون‌سپاری دارند:

• دفترداری و حسابداری
• نگهداری وب سایت
• مدیریت رسانه‌های اجتماعی
• خدمات مشتری
• کار اداری
• تولید محتوا

بله، برون‌سپاری هزینه‌هایی را در ابتدا دارد. اما اگر به شما این امکان را می‌دهد که مشتریان جدید جذب کنید، محصولات بهتری توسعه دهید یا استراتژی‌های سودآور را پیاده‌سازی کنید، به سرعت هزینه خود را جبران می‌کند.

5. انعطاف‌پذیر بمانید و برای تغییر آماده باشید​

برخی از موفق‌ترین کسب و کارهای امروزی به عنوان چیزی کاملاً متفاوت شروع به کار کردند. توییتر به عنوان یک پلتفرم پادکستینگ آغاز شد. یوتیوب در ابتدا یک سایت دوست‌یابی ویدیویی بود. اینستاگرام به عنوان یک برنامه ثبت موقعیت مکانی شروع به کار کرد.

اگر رویکرد فعلی شما پس از 6 تا 12 ماه تلاش واقعی کار نمی‌کند، از تغییر نترسید. به دنبال فرصت‌هایی برای:

• هدف قرار دادن بخش مشتری متفاوت
• تنظیم محصول یا خدمات خود
• تغییر مدل قیمت‌گذاری خود
• کاوش در بازارهای مجاور

نکته کلیدی این است که مراقب باشید. به موفقیت‌های غیرمنتظره، درخواست‌های مشتریان برای ویژگی‌هایی که ارائه نمی‌دهید یا مشکلات مجاوری که می‌توانید حل کنید، توجه کنید. گاهی اوقات سودآوری در دیدرس است - شما فقط باید برای دیدن آن باز باشید.

نکته پایانی​

در حالی که میانگین جدول زمانی سودآوری حدود 2 تا 3 سال است، این عدد نشان دهنده میانگین کسب و کارهای بسیار متفاوت است. جدول زمانی خاص شما بستگی به مدل کسب و کار، صنعت و مهمتر از همه، تصمیماتی دارد که در طول مسیر می‌گیرید.

بر درک نقطه سر به سر خود، کاهش هزینه‌های غیرضروری، رشد استراتژیک درآمد و انعطاف‌پذیر ماندن به اندازه کافی برای تغییر در صورت نیاز تمرکز کنید. با مدیریت مالی منظم و تمایل به سازگاری، می‌توانید میانگین‌ها را شکست دهید و سریع‌تر از آنچه فکر می‌کنید به سودآوری برسید.

به یاد داشته باشید: سودآوری فقط به سخت‌تر کار کردن نیست - بلکه به هوشمندانه‌تر کار کردن، اندازه‌گیری آنچه مهم است و اتخاذ تصمیمات مبتنی بر داده‌ها است که کسب و کار شما را به جلو می‌برد. امروز شروع به اجرای این استراتژی‌ها کنید، و زودتر از آنچه انتظار دارید از "چگونه می‌توانم سودآور بمانم؟" به جای "چه زمانی سودآور خواهم شد؟" خواهید پرسید.

آیا از پس استخدام یک کارمند بر می آیم؟

یک راهنمای Beancount برای مدل‌سازی هزینه واقعی، آزمایش جریان نقدی و سیم‌کشی آن در دفتر کل شما.

استخدام اولین کارمند یک گام بزرگ است. این شرط بندی روی آینده شماست، اما همچنین یک تعهد مالی قابل توجه است که فراتر از شماره موجود در نامه پیشنهاد می رود. بسیاری از بنیانگذاران و صاحبان مشاغل کوچک با تمرکز صرف بر حقوق و دستمزد، این موضوع را اشتباه درک می کنند و تنها با هزینه واقعی و "بارگذاری شده کامل" شگفت زده می شوند.

این راهنما شما را در مورد نحوه مدل سازی دقیق این هزینه، آزمایش اینکه آیا واقعاً می توانید از پس آن برآیید و سپس سیم کشی آن مدل به طور مستقیم در دفتر کل Beancount خود برای کاهش ریسک تصمیم قبل از ارسال شغل، راهنمایی می کند.

خلاصه​

• در حقوق توقف نکنید. در ایالات متحده، هزینه واقعی شامل مالیات حقوق کارفرما (تامین اجتماعی، Medicare، FUTA/SUTA)، مزایا، بیمه، ابزار و استخدام است. برای صنعت خصوصی، مزایا به تنهایی به طور متوسط ​​~30٪ از کل غرامت را تشکیل می دهد، که نشان دهنده ضرب کننده ~1.42 برابری "بارگذاری شده کامل" علاوه بر دستمزد است. این می تواند به طور گسترده ای بسته به شرکت و مکان متفاوت باشد.
• یک قانون سرانگشتی سریع برای شروع: هزینه بارگذاری شده کامل ≈ حقوق + مالیات حقوق کارفرما + مزایا + بیمه + ابزار/نرم افزار + استخدام/شیب.
• برای کاهش ریسک تصمیم از Beancount استفاده کنید. با استفاده از ویژگی بودجه Fava، یک بودجه حقوق و دستمزد ماهانه را در دفتر کل خود مدل کنید. سپس می توانید قبل از تعهد، یک پیش بینی را برای بررسی بودجه، حاشیه سود و دوره بازگشت نقش اجرا کنید.

1) چه چیزی در واقع هزینه "بارگذاری شده کامل" را هدایت می کند؟​

حقوق یک کارمند را به عنوان نوک یک کوه یخی در نظر بگیرید. قسمت قابل مشاهده ساده است، اما هزینه های پنهان چیزی است که اگر آماده نباشید، می تواند جریان نقدی شما را غرق کند. در اینجا تجزیه و تحلیل آمده است.

• پرداخت پایه (دستمزد/حقوق): این قسمت آسان است - حقوق سالانه یا دستمزد ساعتی توافق شده. این بزرگترین مورد خط است، اما فقط نقطه شروع است.

• مالیات حقوق کارفرما (ایالات متحده): شما فقط به کارمند خود پرداخت نمی کنید. شما همچنین باید مالیات بر دستمزد آنها را بپردازید. به عنوان کارفرما، شما مسئول موارد زیر هستید:

  • تامین اجتماعی (OASDI): شما 6.2٪ از دستمزد کارمند را تا سقف سالانه پرداخت می کنید. برای سال 2025، این مبنای دستمزد 176100 دلار است.
  • Medicare (HI): شما 1.45٪ از تمام دستمزد های کارمندان را بدون سقف درآمدی پرداخت می کنید.
  • مالیات بیکاری (FUTA & SUTA): قانون مالیات بیکاری فدرال (FUTA) 6.0٪ بر روی 7000 دلار اول دستمزد است. با این حال، اکثر کارفرمایان برای پرداخت مالیات بیکاری ایالتی (SUTA) اعتبار دریافت می کنند و نرخ موثر FUTA را به 0.6٪ کاهش می دهند. نرخ های SUTA به طور قابل توجهی توسط ایالت و سابقه شرکت شما متفاوت است.

• مزایا: این اغلب دومین هزینه بزرگ است. این شامل مواردی مانند بیمه درمانی، مشارکت های بازنشستگی (به عنوان مثال، تطبیق 401 (k)) و مرخصی با حقوق است. در سراسر صنعت خصوصی ایالات متحده، مزایا به طور متوسط ​​حدود 30٪ از کل غرامت را تشکیل می دهد. برای چشم انداز، میانگین حق بیمه سالانه برای بیمه درمانی تحت حمایت کارفرما در سال 2024 برای پوشش تک نفره 8951 دلار و برای پوشش خانواده 25572 دلار بود. در حالی که کارمندان مشارکت می کنند، کارفرما معمولاً سهم شیر را پوشش می دهد.

• بیمه جبران خسارت کارگران: این به طور قانونی در تقریباً هر ایالت مورد نیاز است و هزینه های پزشکی و دستمزد های از دست رفته را در صورت آسیب دیدگی کارمند در محل کار پوشش می دهد. نرخ ها به ایالت، صنعت و نقش کارمند شما بستگی دارد (بیمه یک کارمند اداری بسیار ارزان تر از یک بام ساز است). برای این مورد بودجه صفر در نظر نگیرید.

• ابزار و سربار: استخدام جدید شما به تجهیزات مناسب برای انجام کار خود نیاز دارد. این شامل یک لپ تاپ، مجوز های نرم افزاری (صندلی های SaaS)، یک میز در صورت داشتن دفتر و خود نرم افزار پردازش حقوق و دستمزد است. یک سرویس حقوق و دستمزد معمولی برای یک کسب و کار کوچک حدود 49 تا 50 دلار در ماه به عنوان هزینه پایه به اضافه 6 تا 10 دلار به ازای هر کارمند است.

• استخدام و راه اندازی: هزینه های یکباره را فراموش نکنید. این شامل هزینه های مربوط به ارسال آگهی های استخدامی، زمان صرف شده خودتان برای مصاحبه و مهمتر از همه، دوره راه اندازی است. ممکن است یک استخدام جدید 1 تا 3 ماه طول بکشد تا به بهره وری کامل برسد، در طی آن شما هزینه کامل آنها را برای خروجی جزئی پرداخت می کنید.

2) یک مثال عینی​

بیایید این را ملموس کنیم. تصور کنید که در حال استخدام یک کارمند مستقر در ایالات متحده با حقوق 80000 دلار هستید. شما قصد دارید بیمه درمانی با پوشش تک نفره ارائه دهید و سهم کارفرمای ملی به طور متوسط ​​**~84٪ از حق بیمه** را پوشش می دهید.

در اینجا نحوه تجزیه هزینه سالانه آمده است:

• مالیات حقوق کارفرما:

  • تامین اجتماعی (OASDI): 80000 دلار \times 6.2٪ = 4960 دلار
  • Medicare: 80000 دلار \times 1.45٪ = 1160 دلار
  • FUTA (با نرخ موثر): 7000 دلار \times 0.6٪ = 42 دلار
  • کل مالیات حقوق کارفرما: 6162 دلار

• بیمه درمانی (سهم شما):

  • با استفاده از میانگین حق بیمه سال 2024 برای پوشش تک نفره (8951 دلار) و مشارکت 84٪ شما: $8,951 \times 0.84 = \text{**7519 دلار در سال** (یا \~\627 دلار در ماه)}$.

• نرم افزار و ابزار حقوق و دستمزد:

  • نرم افزار حقوق و دستمزد: (50 دلار پایه + 6 دلار به ازای هر کارمند) × 12 ماه = ~\672 دلار در سال.
  • ابزار/لپ تاپ/SaaS (تخمینی): 2000 دلار در سال.

بیایید همه را جمع کنیم:

در این سناریو، هزینه بارگذاری شده کامل 96353 دلار است که 1.20 برابر حقوق پایه است. این یک بسته مزایای نسبتاً اندک است. اگر تطبیق 401 (k)، مرخصی با حقوق سخاوتمندانه تر یا پوشش درمانی خانواده را ارائه دهید، می توانید به راحتی به ضریب میانگین ملی ~1.42 برابر نزدیک شوید. برای حقوق 80 هزار دلاری، این به معنای هزینه کلی نزدیک به 113800 دلار است.

نکته مهم: هزینه واقعی شما احتمالاً بین 1.20 برابر (اندک) و 1.40 برابر + (غنی تر) حقوق پایه خواهد بود. اعداد خود را اجرا کنید تا متوجه شوید.

۳) "آیا از عهده‌اش برمی‌آیم؟"—سه آزمون عملی​

اکنون که یک هزینه‌ی ماهانه‌ی واقعی دارید (تقریباً ۸,۰۲۹ دلار در مثال ما)، چگونه می‌فهمید که می‌توانید آن را حفظ کنید؟

۱. پوشش حاشیه‌ی سود ناخالص: آیا این نقش هزینه‌ی خودش را پوشش می‌دهد؟ اگر کسب و کار شما ۶۵% حاشیه‌ی سود ناخالص دارد، استخدام جدید شما باید حداقل ۱۲,۳۵۲ دلار درآمد جدید ماهانه (۸,۰۲۹ دلار ÷ ۰.۶۵) فقط برای رسیدن به نقطه‌ی سربه سر ایجاد کند. اگر این نقش برای صرفه‌جویی در هزینه‌ها طراحی شده است، باید معادل آن، کاهش هزینه‌های پایدار را پیدا کند.

۲. بازپرداخت و دوره‌ی تداوم: چقدر طول می‌کشد تا استخدام یک بازده مثبت ایجاد کند، و آیا می‌توانید تا آن زمان زنده بمانید؟ هدف خود را دوره‌ی بازپرداخت ۶-۱۲ ماهه در مورد توجیه تجاری نقش قرار دهید - هرچه کوتاه‌تر، ایمن‌تر. به طور مهم، شما باید حداقل ۳-۶ ماه هزینه‌ی کاملاً بارگذاری شده را به صورت نقد به عنوان یک حائل پس از محاسبه‌ی دوره‌ی افزایش تدریجی، داشته باشید.

۳. واقعیت افزایش تدریجی: یک استخدام جدید از روز اول ۱۰۰٪ مؤثر نخواهد بود. برای ۱-۳ ماه آشناسازی و بهره‌وری کمتر، بودجه‌بندی کنید. اگر بالشتک نقدی شما نمی‌تواند هم حقوق و هم کاهش اولیه‌ی بهره‌وری را پوشش دهد، شما آماده نیستید. در نظر داشته باشید که ابتدا با یک پیمانکار یا کارمند پاره وقت شروع کنید تا نیاز را تأیید کنید.

نکته‌ای مختص ایالات متحده: اگر این اولین استخدام شما یا اولین استخدام شما در یک ایالت جدید است، الزامات انطباق خود را دوباره بررسی کنید. کاهش اعتبار FUTA می‌تواند در برخی ایالت‌ها اعمال شود و نرخ‌های SUTA به شدت متفاوت است. قوانین جبران خسارت کارگران نیز متفاوت است. اشتباه گرفتن این موضوع می‌تواند منجر به مجازات شود.

۴) مدل را در Beancount واقعی کنید​

بهترین راه برای اینکه بدانید آیا می‌توانید از پس استخدام برآیید این است که تأثیر آن را مستقیماً در دفاتر خود ببینید. در اینجا نحوه‌ی انجام آن با Beancount آورده شده است.

الف. با استفاده از Fava، یک بودجه‌ی حقوق و دستمزد تعیین کنید​

قبل از هر چیز دیگری، هزینه‌های ماهانه‌ی پیش‌بینی‌شده را با استفاده از دستورالعمل custom "budget" در Fava به دفتر خود اضافه کنید. این به شما امکان می‌دهد هزینه‌ی جدید را در برابر درآمد خود تجسم کنید.

; بودجه بندی برای یک کارمند با هزینه کاملاً بارگذاری شده حدود 96 هزار دلار در سال
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Wages              "monthly" 6666.67 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Taxes:Employer      "monthly"  513.50 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Benefits:HealthInsurance   "monthly"  626.57 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Tools:PayrollSoftware       "monthly"   55.00 USD

پس از اضافه شدن، گزارش‌های صورت سود و زیان و تغییرات Fava به طور خودکار به شما نشان می‌دهند که چگونه در برابر این سطح هزینه‌ی جدید و بالاتر، مسیر خود را طی می‌کنید.

ب. یک اجرای واقعی حقوق و دستمزد را ثبت کنید​

هنگامی که حقوق و دستمزد را اجرا می‌کنید، دو روش رایج برای ثبت آن دارید.

• جزئی (با بدهی‌ها): این دقیق‌ترین روش است. این روش مالیات‌های کارفرما را از کسورات کارمند جدا می‌کند و دومی را به عنوان بدهی‌هایی در نظر می‌گیرد که به طور موقت قبل از واریز آن‌ها به دولت، نگه می‌دارید.

2025-09-30 * "Payroll - Alice (September)" ; مثال کسورات برای تصویرسازی
  Expenses:Payroll:Wages                               6666.67 USD
  ; مالیات های طرف کارفرما (هزینه مستقیم شما)
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:SocialSecurity        413.33 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:Medicare               96.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:FUTA                    3.50 USD
  ; کسورات کارمند (به عنوان بدهی نگهداری می شود)
  Liabilities:Payroll:Withholding:Federal             -1000.00 USD
  Liabilities:Payroll:Withholding:State                -300.00 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:SocialSecurity     -413.33 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:Medicare            -96.67 USD
  ; پرداخت نقدی به بانک (پرداخت خالص به کارمند)
  Assets:Bank:Checking                                -4853.54 USD

بعداً، هنگامی که ارائه‌دهنده‌ی حقوق و دستمزد شما مالیات‌ها را برداشت می‌کند، یک تراکنش جداگانه برای تسویه بدهی‌ها ثبت می‌کنید (مثلاً، Liabilities:Payroll:Withholding:Federal -> Assets:Bank:Checking).

• ساده شده (مبلغ یکجا): اگر ارائه‌دهنده‌ی حقوق و دستمزد شما یک تراکنش ترکیبی را از حساب شما برداشت می‌کند و نیازی به پیگیری بدهی‌های جزئی ندارید، این یک روش ساده‌تر است.

2025-09-30 * "Gusto payroll run - Alice"
  Expenses:Payroll:Wages                   6666.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer           513.50 USD
  Expenses:Payroll:Fees:Provider             55.00 USD
  Assets:Bank:Checking                    -7235.17 USD

ج. دوره‌ی تداوم خود را پیش‌بینی کنید​

نمودار حساب‌های خود را با یک حساب Expenses:Payroll در سطح بالا ساختار دهید. از برچسب‌هایی مانند employee: "Alice" در تراکنش‌ها برای فیلتر کردن گزارش‌ها بر اساس شخص استفاده کنید. با قرار دادن بودجه‌ی خود، می‌توانید از Fava برای پوشش دادن برنامه‌ی خود در مقابل واقعیات هر ماه استفاده کنید. اگر متوجه شدید که به طور مداوم از بودجه فراتر می‌روید، زمان آن است که آزمایش‌های توانایی مالی خود را دوباره اجرا کنید.

۵) چه زمانی استخدام منطقی است و چه زمانی منطقی نیست (چک لیست سریع)​

احتمالاً منطقی است اگر... ✅​

• شما به دلیل کمبود ظرفیت، در حال رد کردن کار سودآور یا به تأخیر انداختن عرضه‌ی محصول هستید.
• شما می‌توانید به وضوح یک هدف درآمد یا هدف صرفه‌جویی در هزینه را تعریف کنید که کارمند جدید مسئول آن خواهد بود.
• دوره‌ی تداوم نقدی شما به راحتی دوره‌ی افزایش تدریجی ۱-۳ ماهه به اضافه‌ی ۳-۶ ماه اضافی هزینه‌ی کاملاً بارگذاری شده را پوشش می‌دهد.

احتمالاً باید صبر کنید اگر... 🛑​

• تقاضا برای کار شما ناگهانی و غیرقابل پیش‌بینی است. ابتدا با یک پیمانکار یا کمک پاره‌وقت شروع کنید تا حجم کار متغیر را مدیریت کنید.
• می‌توانید با خرید یک ابزار بهتر یا خودکارسازی یک فرآیند با کسری از هزینه، به اهداف مشابه برسید.
• نمی‌توانید نقش را به یک نتیجه‌ی تجاری قابل اندازه‌گیری مرتبط کنید. "من احساس می‌کنم سرم شلوغ است" یک توجیه تجاری نیست.

اعداد مرجع (ایالات متحده، 2025)​

• پایه دستمزد امنیت اجتماعی: 176,100 دلار
• نرخ‌های مالیات کارفرما: 6.2% برای امنیت اجتماعی (بر روی دستمزدها تا سقف پایه)، 1.45% برای Medicare (بدون سقف).
• نرخ مالیات FUTA: 6.0% بر روی 7,000 دلار اول دستمزد، اما به طور معمول 0.6% موثر پس از اعتبارات مالیاتی ایالتی.
• مزایا به عنوان سهمی از غرامت: میانگین ~29.7% در صنعت خصوصی ایالات متحده، به این معنی است که ضریب میانگین ~1.42× روی دستمزدها.
• میانگین حق بیمه سلامت (2024): 8,951 دلار برای پوشش تک نفره / 25,572 دلار برای خانواده.
• غرامت کارگران: تقریباً در هر ایالت مورد نیاز است. قوانین و نرخ ها متفاوت است.
• هزینه نرم افزار حقوق و دستمزد: محدوده تقریبی 49 تا 50 دلار هزینه پایه + 6 تا 10 دلار به ازای هر کارمند، در ماه.

نکته ای در مورد انطباق​

این راهنما برای مدل سازی هزینه های مالی است. استخدام واقعی یک کارمند شامل انطباق قانونی و اداری است. شما باید حساب‌های مالیات بر حقوق و دستمزد فدرال و ایالتی را تنظیم کنید، واجد شرایط بودن استخدام را تأیید کنید (فرم I-9)، از کارمندان بخواهید فرم‌های مالیاتی (W-4) را پر کنند، و از قوانین گزارش‌دهی استخدام جدید و قوانین مالیاتی محلی تبعیت کنید. همیشه با منابع رسمی IRS، SSA و اداره کار ایالت خود مشورت کنید.

نکته پایانی​

استخدام یک سرمایه گذاری است و بهترین سرمایه گذاران تکالیف خود را انجام می دهند. قبل از اینکه شرح شغل را بنویسید یا در LinkedIn پست بگذارید، استخدام را در دفتر کل Beancount خود قرار دهید. آن را به عنوان یک بودجه مدل کنید و تأثیر آن را بر روی وجه نقد خود پیش بینی کنید. اگر اعداد در دفاتر خود شما درست بود، آماده استخدام با اطمینان هستید.

گزارش و زمینه اخیر

• Axios: حق بیمه های بیمه سلامت کارفرمایان جهش بزرگی را تجربه می کنند
• The Wall Street Journal: چه چیزی باعث تورم بیمه سلامت می شود
• Kiplinger: سقف دستمزد تامین اجتماعی و حداکثر مزایا

اداره یک کسب و کار کوچک در حال حاضر یک شعبده بازی مداوم با جریان نقدی، تأمین کنندگان و مشتریان است - غافلگیری های مالیاتی نباید یک پین بولینگ دیگر در هوا باشد. خبر خوب: با یک چارچوب ساده و چند ترفند Beancount، می‌توانید «امیدوارم صورتحساب مالیات زیاد نباشد» را به یک انتقال ماهانه قابل پیش‌بینی تبدیل کنید.

۱. بدانید واقعاً برای چه چیزی پول می‌پردازید​

قبل از اینکه بتوانید پول کنار بگذارید، باید بدانید که به کجا می‌رود. برای اکثر کسب و کارهای کوچک ایالات متحده (به ویژه مالکیت های انفرادی و مشارکت ها)، کل بدهی مالیاتی ترکیبی از چندین تعهد متمایز است.

• مالیات بر درآمد فدرال: این یک مالیات تصاعدی است، به این معنی که نرخ با افزایش درآمد شما افزایش می‌یابد. برای سال ۲۰۲۵، براکت ها تا ۳۷٪ برای درآمدهای مجرد بالای ۶۲۶,۳۵۰ دلار و درآمدهای مشترک متأهل (MFJ) بالای ۷۵۱,۶۰۰ دلار افزایش می‌یابد.
• مالیات خوداشتغالی (SE): این نسخه کارآفرینی از مالیات FICA (تأمین اجتماعی و مدیکر) است که کارمندان W-2 پرداخت می‌کنند. این مالیات ۱۵.۳٪ ثابت بر روی اولین بخش از درآمد خالص شما است. بخش ۱۲.۴٪ تأمین اجتماعی زمانی متوقف می‌شود که سود شما به پایه دستمزد سالانه برسد، که پیش‌بینی می‌شود در سال ۲۰۲۵، ۱۷۶,۱۰۰ دلار باشد. ۲.۹٪ باقی مانده برای مدیکر در تمام سودها ادامه دارد.
• مالیات بر درآمد ایالتی و محلی: این به طور گسترده ای بر اساس مکان متفاوت است، از ۰٪ در ایالت هایی مانند وایومینگ و تگزاس تا بیش از ۱۳٪ در براکت بالای کالیفرنیا.
• جریمه های عدم پرداخت سه ماهه: IRS پول خود را در طول سال می‌خواهد، نه یکباره. برای جلوگیری از جریمه ها، به طور کلی باید حداقل ۹۰٪ از بدهی مالیاتی سال جاری خود یا ۱۰۰٪ از صورتحساب مالیاتی سال قبل خود را پیش پرداخت کنید (اگر درآمد ناخالص تعدیل شده شما یا AGI، بیش از ۱۵۰,۰۰۰ دلار باشد، این آستانه به ۱۱۰٪ افزایش می‌یابد).

راهنمای سریع: اکثر کارآفرینان انفرادی ایالات متحده که در یک ایالت با مالیات متوسط زندگی می‌کنند، پس از ترکیب مالیات های فدرال، SE و ایالتی، ۲۵٪ تا ۳۰٪ از سود خالص خود را بدهکار می‌شوند.

۲. یک تخمین سه مرحله ای که می‌توانید ماهانه به روز کنید​

برای مدیریت این کار نیازی به نرم افزار پیچیده ندارید. یک فرآیند ساده و تکرارپذیر تمام چیزی است که لازم است.

1. سود سالانه را پیش بینی کنید: به عملکرد سال تا به امروز خود نگاه کنید و پیش بینی معقولی برای کل سال انجام دهید. فرمول اساسی دوست شماست: درآمد پیش بینی شده - هزینه های کسر شده پیش بینی شده = سود پیش بینی شده.
2. یک نرخ مالیات مؤثر اعمال کنید: با یک درصد معقول شروع کنید. اگر اظهارنامه مالیاتی سال گذشته را دارید، می‌توانید نرخ مؤثر خود را از آن محاسبه کنید. اگر در این کار تازه کار هستید، راهنمای ۳۰٪ یک نقطه شروع ایمن است.
3. بر ۱۲ (یا ۵۲) تقسیم کنید: کل مالیات تخمینی سالانه خود را بر تعداد دوره های پرداختی که می‌خواهید استفاده کنید تقسیم کنید. ما ماهانه را توصیه می‌کنیم. آن مبلغ را هر ماه به یک حساب بانکی ذخیره مالیات اختصاصی منتقل کنید. اگر جریان نقدی شما نوسان بیشتری دارد، انتقال هفتگی ممکن است قابل مدیریت تر باشد.

۳. آن را در Beancount پیاده سازی کنید​

حسابداری متن ساده این فرآیند را شفاف و قابل حسابرسی می‌کند. در اینجا نحوه مدیریت پس انداز مالیاتی خود در Beancount آمده است.

ابتدا، یک تراکنش روتین ایجاد کنید تا پس انداز ماهانه خود را از حساب جاری اصلی خود به یک حساب پس انداز جداگانه و اختصاصی برای مالیات منتقل کنید.

; ذخیره مالیات جولای
2025-07-31 * "انتقال ذخیره مالیات"
  Assets:Bank:Checking          -3000 USD
  Assets:Bank:TaxReserve         3000 USD
  Equity:Opening-Balances

هنگامی که یک پرداخت تخمینی سه ماهه به دولت انجام می‌دهید، بدهی واقعی را ثبت می‌کنید. پرداخت به طور مستقیم از حساب ذخیره شما انجام می‌شود.

; بدهی را هنگام ثبت پرداخت سه ماهه ثبت کنید
2025-09-15 * "پرداخت مالیات تخمینی سه ماهه سوم"
  Assets:Bank:TaxReserve        -9000 USD
  Liabilities:Taxes:Federal      6000 USD
  Liabilities:Taxes:State        3000 USD

این سیستم ساده سه مزیت قدرتمند برای شما به ارمغان می‌آورد:

• دید فوری: موجودی Assets:Bank:TaxReserve شما همیشه نشان می‌دهد که چه چیزی از قبل «برای آن صحبت شده است». شما با یک نگاه می‌دانید که این پول نقد برای سایر هزینه های تجاری در دسترس نیست.
• سود دقیق: از آنجایی که ذخیره به عنوان انتقالی بین حساب های دارایی در نظر گرفته می‌شود، صورت سود و زیان شما مخدوش نمی‌شود. شما فقط بدهی مالیات را زمانی ثبت می‌کنید که واقعاً آن را ثبت و پرداخت می‌کنید.
• رد حسابرسی: هر پرداختی به IRS یا خزانه داری ایالت شما به یک حرکت واضح برچسب گذاری شده از حساب ذخیره شما مرتبط می‌شود و یک رد کاغذی تمیز ایجاد می‌کند.

۴. تنظیم دقیق درصد خود​

تخمین اولیه ۲۵٪ تا ۳۰٪ شروع خوبی است، اما باید آن را بر اساس مدل کسب و کار خاص خود تنظیم کنید.

• مشاوران / آژانس های با حاشیه سود بالا: اگر به طور قابل توجهی بالاتر از پایه دستمزد تأمین اجتماعی (۱۷۶,۱۰۰ دلار) هستید، نرخ مالیات مؤثر شما افزایش می‌یابد. نرخ ۳۰٪ تا ۳۵٪ احتمالاً دقیق تر است.
• کسب و کارهای محصول با کسورات سنگین: اگر هزینه های قابل توجهی برای کالاهای فروخته شده (COGS)، موجودی یا سایر کسورات دارید، حاشیه سود خالص شما کمتر است. نرخ ۲۰٪ تا ۲۵٪ ممکن است کافی باشد. از برگه های کاری فرم ۱۰۴۰-ES هر سه ماه یکبار برای تأیید استفاده کنید.
• صاحبان S-Corp: وضعیت شما متفاوت است. «حقوق معقول» که به خودتان پرداخت می‌کنید مشمول کسر حقوق و دستمزد استاندارد (FICA و مالیات بر درآمد) است. توزیع های شما (سود پرداخت شده فراتر از حقوق) هنوز نیاز به پرداخت های تخمینی سه ماهه دارد، اما اغلب با نرخ نهایی پایین تر، زیرا مشمول مالیات SE نیستند.
• فروشندگان چند ایالتی: اگر «پیوند» (حضور تجاری قابل توجهی) در چندین ایالت دارید، ممکن است در هر کدام بدهی مالیات بر درآمد داشته باشید. این می‌تواند بدهی های شما را جمع کند. برای شفافیت، حساب های بدهی جداگانه ای را در Beancount ایجاد کنید، مانند Liabilities:Taxes:State:CA و Liabilities:Taxes:State:NY.

۵. خودکارسازی، بررسی، تکرار​

یک سیستم فقط در صورت استفاده کار می‌کند. آن را بدون زحمت کنید.

• خودکارسازی: حساب عملیاتی اصلی خود را به یک حساب پس انداز با بازده بالا با نامی مانند "TaxReserve" پیوند دهید. یک انتقال خودکار را طوری برنامه ریزی کنید که درست پس از بستن دفاتر خود هر ماه انجام شود.
• بررسی: سود سالانه خود را به صورت سه ماهه دوباره پیش بینی کنید. اگر فروش سه ماهه دوم از انتظارات فراتر رفت، مبلغ ذخیره ماهانه خود را فوراً افزایش دهید. تا ژانویه صبر نکنید تا متوجه شوید که کم پس انداز کرده اید.
• تکرار: اسناد کلیدی را در فهرست Beancount خود سازماندهی کنید. ذخیره اظهارنامه مالیاتی نهایی سال گذشته (document: "2024/Taxes/Form1040.pdf") به شما امکان می‌دهد هنگام بحث در مورد اعداد با CPA یا برنامه ریزی برای سال آینده، با یک کلیک به متن دسترسی داشته باشید.

افکار پایانی​

صورتحساب های مالیاتی فقط زمانی تصادفی به نظر می‌رسند که فرآیند کنار گذاشتن تصادفی باشد. با پختن یک ذخیره مبتنی بر درصد به طور مستقیم در جریان حسابداری دوگانه خود، اضطراب را با جبر معاوضه می‌کنید - و Beancount ریاضی (و رد حسابرسی) را بی اهمیت می‌کند. نرخ خود را هر سه ماه یکبار بررسی کنید، Assets:Bank:TaxReserve را تأمین مالی کنید، و ۱۵ آوریل دوباره به یک روز عادی دیگر تبدیل می‌شود.

سلب مسئولیت: این مقاله فقط برای اهداف آموزشی است و توصیه مالیاتی نیست. همیشه اعداد را با یک متخصص واجد شرایط برای حوزه قضایی و نوع نهاد خود تأیید کنید.

رعایت قوانین ساده‌تر می‌شود وقتی مهلت‌های مالیاتی سال در یک جا باشند. در زیر یک راهنمای ماه‌به‌ماه برای هر تاریخ سررسید فدرال ۲۰۲۵ که مربوط به مالکان انفرادی، LLCها، S-corpها، C-corpها و حقوق و دستمزد آنها می‌شود، آمده است. آن را نشانه‌گذاری کنید، موارد را در برنامه‌ریز خود کپی کنید، یا در فید رایگان .ICS IRS مشترک شوید تا یادآوری‌ها به طور خودکار در تقویم دیجیتال شما ظاهر شوند.

چرا یک تقویم اختصاصی مهم است​

ادغام مهلت‌های مالیاتی در گردش کار منظم شما فقط برای جلوگیری از وحشت لحظه آخری نیست. این یک تصمیم استراتژیک تجاری است.

• اجتناب از جریمه‌ها و بهره: IRS شوخی ندارد. جریمه‌های دیرکرد پرداخت و دیرکرد ثبت اظهارنامه می‌تواند به سرعت انباشته شود، گاهی اوقات تا ۲۵٪ از کل مالیات بدهی شما می‌رسد.
• همگام‌سازی جریان نقدینگی شما: وقتی چهار تاریخ برداشت مالیات تخمینی سه ماهه خود را از قبل می‌دانید، می‌توانید از سرمایه عملیاتی خود محافظت کنید و اطمینان حاصل کنید که وجوه بدون اختلال در کسب‌وکار در دسترس هستند.
• واگذاری با اطمینان: چه یک حسابدار داخلی داشته باشید یا یک CPA خارجی، یک تقویم مشترک و دقیق، پاسخگویی را تضمین می‌کند. وقتی همه تاریخ‌های دقیق را می‌دانند، هیچ چیزی از قلم نمی‌افتد.
• آماده بودن برای حسابرسی: ثبت به موقع اظهارنامه‌های اطلاعاتی مانند فرم‌های W-2 و ۱۰۹۹ یکی از اولین چیزهایی است که بازرسان بررسی می‌کنند. سابقه ثبت تمیز، اولین خط دفاعی شماست.

در یک نگاه: مهلت‌های کلیدی فدرال ۲۰۲۵​

تاریخ‌های زیر برای آخر هفته‌ها و تعطیلات فدرال تنظیم شده‌اند و روز کاری بعدی را به عنوان مهلت رسمی منعکس می‌کنند. همه زمان‌ها بر اساس تاریخ پستی یا تاریخ ارسال الکترونیکی هستند، مگر اینکه قوانین سپرده خاص، انتقال الکترونیکی وجوه (EFT) در همان روز را الزامی کند.

ژانویه​

• ۱۵ ژانویه – آخرین پرداخت مالیات تخمینی ۲۰۲۴ (فرم ۱۰۴۰-ES) برای افراد خوداشتغال و سایر افرادی که مالیات کافی در طول سال ۲۰۲۴ کسر نشده است، سررسید است. توجه: کشاورزان و ماهیگیران می‌توانند در صورت ثبت و پرداخت کامل صورتحساب مالیاتی خود تا ۳ مارس ۲۰۲۵، از این پرداخت صرف نظر کنند.
• ۳۱ ژانویه – اظهارنامه‌های اطلاعاتی کلیدی پایان سال سررسید هستند:
  • فرم‌های W-2 را به همه کارمندان ارائه دهید و کپی‌هایی را به اداره تأمین اجتماعی (SSA) ارسال کنید.
  • فرم ۱۰۹۹-NEC را برای گزارش غرامت غیرکارمندی پرداخت شده در سال ۲۰۲۴ ارائه و ثبت کنید.
  • اکثر فرم‌های ۱۰۹۹ دیگر (مانند ۱۰۹۹-MISC، ۱۰۹۹-INT) را به گیرندگان ارائه دهید. مهلت ارسال این موارد به IRS دیرتر است.

فوریه​

• ۱۸ فوریه – آخرین روز برای ارائه فرم‌های ۱۰۹۹-B (درآمد حاصل از معاملات کارگزاری و مبادله کالا) و ۱۰۹۹-S (درآمد حاصل از معاملات املاک و مستغلات) به پرداخت‌کنندگان توسط کسب‌وکارها.
• ۲۸ فوریه – مهلت ارسال کپی‌های کاغذی فرم‌های ۱۰۹۷، ۱۰۹۸، ۱۰۹۹ (به استثنای ۱۰۹۹-NEC) و W-2G به IRS. (ثبت‌کنندگان الکترونیکی تا ۳۱ مارس فرصت دارند.)

مارس​

• ۱۷ مارس – اظهارنامه‌های مالیاتی مشارکت و شرکت S برای سال ۲۰۲۴ سررسید است. (۱۵ مارس شنبه است.)
  • فرم ۱۰۶۵ (مشارکت‌ها) یا فرم ۱۱۲-S (شرکت‌های S) را ثبت کنید.
  • از طرف دیگر، فرم ۷۰۰۴ را برای درخواست تمدید خودکار شش ماهه برای ثبت، ارسال کنید.
  • برنامه K-1s (و K-3s، در صورت وجود) را به همه شرکا و سهامداران ارائه دهید.

آوریل​

• ۱۵ آوریل – "روز مالیات" دارای سه مهلت مهم است:
  • افراد: فرم ۱۰۴۰ سال ۲۰۲۴ خود را ثبت کنید. می‌توانید فرم ۴۸۶۸ را برای تمدید خودکار شش ماهه ثبت کنید، اما همچنان باید هر مالیاتی را که تخمین می‌زنید بدهکار هستید، امروز پرداخت کنید.
  • شرکت‌های C: فرم ۱۱۲ سال ۲۰۲۴ خود را ثبت کنید یا فرم ۷۰۰۴ را برای تمدید ثبت کنید. مانده مالیات بدهی با ثبت تمدید سررسید است.
  • مالیات تخمینی سه ماهه اول ۲۰۲۵: اولین قسط پرداخت شما برای سال مالیاتی ۲۰۲۵ (فرم ۱۰۴۰-ES) در صورتی سررسید است که انتظار داشته باشید حداقل ۱۰۰۰ دلار مالیات برای سال بدهکار باشید.

ژوئن​

• ۱۶ ژوئن – قسط مالیات تخمینی سه ماهه دوم ۲۰۲۵ سررسید است. (۱۵ ژوئن یکشنبه است.)

سپتامبر​

• ۱۵ سپتامبر – یک روز با دو مهلت:
  • قسط مالیات تخمینی سه ماهه سوم ۲۰۲۵ سررسید است.
  • دوره تمدید شش ماهه برای مشارکت‌ها (فرم ۱۰۶۵) و شرکت‌های S (فرم ۱۱۲-S) که فرم ۷۰۰۴ را ثبت کرده‌اند، به پایان می‌رسد.

اکتبر​

• ۱۵ اکتبر – مهلت نهایی برای اظهارنامه‌های تمدید شده برای افراد (فرم ۱۰۴۰) و شرکت‌های C با سال تقویمی (فرم ۱۱۲).

دسامبر​

• ۱۵ دسامبر – شرکت‌های C باید چهارمین و آخرین قسط مالیات تخمینی ۲۰۲۵ خود را پرداخت کنند.

نگاهی به آینده: ۱۵ ژانویه ۲۰۲۶​

اجازه ندهید سال نو شما را غافلگیر کند. پرداخت مالیات تخمینی سه ماهه چهارم ۲۰۲۵ شما برای افراد و LLCهای تک عضوی (مشمول مالیات به عنوان مالک انحصاری) سررسید است. اکنون آن را در تقویم ۲۰۲۶ خود علامت بزنید.

یادآوری‌های چرخه حقوق و دستمزد​

برای کسب‌وکارهایی که کارمند دارند، این مهلت‌ها به همان اندازه مهم هستند:

• فرم ۹۴۱ (اظهارنامه مالیات فدرال سه ماهه کارفرما): در تاریخ ۳۰ آوریل، ۳۱ ژوئیه، ۳۱ اکتبر و ۳۱ ژانویه (۲۰۲۶) برای کسر مالیات بر درآمد، تأمین اجتماعی و مالیات مدیکر سه ماهه قبل، سررسید است.
• سپرده‌های مالیات بر حقوق و دستمزد: باید به صورت الکترونیکی از طریق سیستم پرداخت مالیات فدرال الکترونیکی (EFTPS) واریز شود. برنامه سپرده شما (دو بار در هفته یا ماهانه) توسط IRS تعیین می‌شود. برای جزئیات به انتشارات ۱۵ IRS مراجعه کنید.
• فرم ۹۴۰ (مالیات FUTA): اظهارنامه مالیات بیکاری فدرال سالانه کارفرما (FUTA) تا ۳۱ ژانویه ۲۰۲۶ سررسید است. اگر همه سپرده‌های مالیات FUTA را به موقع انجام داده‌اید، تا ۱۰ فوریه ۲۰۲۶ فرصت دارید تا آن را ثبت کنید.

هشدارهای ایالتی و محلی​

به یاد داشته باشید، این تقویم فقط برای مهلت‌های فدرال است.

• مالیات بر درآمد ایالتی: مهلت‌ها در ایالت‌هایی که مالیات بر درآمد دارند، اغلب منعکس‌کننده برنامه فدرال هستند، اما همیشه با وزارت درآمد ایالت خود تأیید کنید.
• مالیات فروش و حق امتیاز: این تقویم‌ها بسته به ایالت و محل بسیار متفاوت هستند. این تاریخ‌های خاص را در تقویم اصلی خود وارد کنید تا یک منبع واحد برای همه تعهدات مالیاتی ایجاد کنید.

پنج راه برای جلو ماندن​

1. اشتراک و تنظیم هشدارها: از فید .ICS IRS استفاده کنید یا تاریخ‌های بالا را به صورت دستی در Google Calendar یا Outlook خود وارد کنید. هشدارهای یادآوری ۱۴ روزه و ۲ روزه را برای هر مهلت تنظیم کنید.
2. پرداخت‌های خودکار: پرداخت‌های مالیات تخمینی سه ماهه خود را در حساب EFTPS خود برنامه‌ریزی کنید تا به طور خودکار در هر مهلت از حساب بانکی شما برداشت شود.
3. هزینه‌های خود را برچسب‌گذاری کنید: از نرم‌افزار حسابداری خود (مانند Beancount، QuickBooks و غیره) برای برچسب‌گذاری هزینه‌ها بر اساس سه ماهه استفاده کنید. این به گزارش‌های جریان نقدینگی شما کمک می‌کند تا با افزایش مالیات‌های آتی مطابقت داشته باشند، بنابراین هیچ غافلگیری وجود ندارد.
4. یک بررسی میان‌دوره‌ای برنامه‌ریزی کنید: در ژوئن یا ژوئیه جلسه‌ای با CPA خود ترتیب دهید تا سود سال تا به امروز خود را بررسی کنید و پرداخت‌های تخمینی خود را تنظیم کنید تا از یک صورتحساب بزرگ و غیرمنتظره در ژانویه آینده جلوگیری کنید.
5. همه چیز را مستند کنید: پس از ثبت یا پرداخت، تأییدیه‌های ثبت الکترونیکی و رسیدهای پست سفارشی را در یک پوشه اختصاصی ذخیره کنید. در هرگونه اختلاف، بار اثبات بر عهده شما، مالیات‌دهنده، است.

سلب مسئولیت: این تقویم مهلت‌های فدرال ایالات متحده را برای کسب‌وکارهای کوچک با سال تقویمی پوشش می‌دهد. همیشه جزئیاتی را که در مورد نوع نهاد، سال مالی، دفعات حقوق و دستمزد و تعهدات ایالتی/محلی شما اعمال می‌شود، با یک متخصص مالیاتی واجد شرایط تأیید کنید.