3 پست با برچسب "Real Estate"

اداره یک کارگزاری موفق وام مسکن نیازمند چیزی فراتر از تطبیق مشتریان با وام دهندگان و تضمین نرخ های رقابتی است. پشت هر کسب و کار وام مسکن موفق، یک پایه محکم از مدیریت مالی، حسابداری دقیق و برنامه ریزی مالیاتی استراتژیک وجود دارد. با این حال، بسیاری از کارگزاران وام مسکن خود را در جنبه مالی کسب و کارشان غرق می بینند و برای ایجاد تعادل بین کار مشتری و خواسته های اداری مدیریت دفاتر خود تلاش می کنند.

اگر شما یک کارگزار وام مسکن هستید که به دنبال ساده‌سازی عملیات مالی خود و به دست آوردن کنترل بهتری بر امور مالی کسب و کار خود هستید، این راهنما شما را در عناصر اساسی مدیریت مالی که به طور خاص برای صنعت شما طراحی شده است، راهنمایی می‌کند.

چالش های مالی منحصر به فردی که کارگزاران وام مسکن با آن روبرو هستند​

صنعت کارگزاری وام مسکن پیچیدگی‌های مالی متمایزی را ارائه می‌دهد که آن را از سایر مشاغل متمایز می‌کند. درک این چالش ها اولین گام برای مدیریت موثر آنها است.

درآمد مبتنی بر کمیسیون​

برخلاف مشاغلی که جریان درآمدی ثابت و قابل پیش بینی دارند، کارگزاران وام مسکن عمدتاً بر اساس کمیسیون فعالیت می کنند. این امر ملاحظات حسابداری متعددی را ایجاد می کند:

• زمان بندی درآمد: کمیسیون ها معمولاً زمانی شناسایی می شوند که قراردادهای وام از نظر قانونی الزام آور می شوند، نه زمانی که وجه نقد دریافت می شود.
• شکاف های جریان نقدی: تاخیر بین بستن یک معامله و دریافت پرداخت می تواند به سرمایه در گردش فشار وارد کند.
• درآمد متغیر: درآمد ماهانه بر اساس شرایط بازار، فصلی بودن و فعالیت پایپ لاین در نوسان است.

پیچیدگی نظارتی​

صنعت وام مسکن تحت مقررات سختگیرانه فدرال و ایالتی فعالیت می کند که به طور مستقیم بر مدیریت مالی شما تأثیر می گذارد:

• هزینه های صدور مجوز متعدد در ایالت های مختلف
• هزینه های انطباق برای آموزش و گواهینامه های مستمر
• الزامات بیمه خاص صنعت
• تعهدات سختگیرانه نگهداری سوابق

ساختارهای کمیسیون تقسیم شده​

بسیاری از کارگزاران وام مسکن با چندین وام دهنده کار می کنند یا در شبکه های کارگزاری فعالیت می کنند که شامل تقسیم کمیسیون می شود. ردیابی دقیق این ترتیبات برای موارد زیر ضروری است:

• درک سودآوری واقعی به ازای هر تراکنش
• مدیریت روابط با سازمان های شریک
• برنامه ریزی برای تعهدات مالیاتی بر درآمد خالص

شیوه های حسابداری ضروری برای کارگزاران وام مسکن​

حسابداری مناسب اساس مدیریت مالی سالم را تشکیل می دهد. در اینجا شیوه های کلیدی وجود دارد که هر کارگزار وام مسکن باید آن را اجرا کند:

تفکیک امور مالی تجاری و شخصی​

این اصل اساسی را نمی توان نادیده گرفت. حساب های تجاری اختصاصی را برای موارد زیر باز کنید:

• حساب جاری عملیاتی
• پس انداز تجاری برای ذخایر مالیاتی
• کارت های اعتباری تجاری برای هزینه ها

جدا نگه داشتن امور مالی شخصی و تجاری، حسابداری را ساده می کند، اعتبار حرفه ای شما را تقویت می کند و در صورت مواجهه با ممیزی، مستندات روشنی را ارائه می دهد.

پیگیری هر تراکنش​

در صنعت وام مسکن، سوابق تراکنش های دقیق غیرقابل مذاکره است. یک سیستم برای ثبت موارد زیر پیاده سازی کنید:

• تمام پرداخت های کمیسیون دریافتی
• هزینه های بازاریابی و تبلیغات
• اشتراک های فناوری و نرم افزار
• هزینه های اداری و آب و برق
• هزینه های خدمات حرفه ای
• سفر و مسافت پیموده شده برای جلسات مشتری

نرم افزار حسابداری مدرن مبتنی بر ابر می تواند به طور خودکار تراکنش ها را از حساب های متصل شما وارد و دسته بندی کند، ورود دستی داده ها را کاهش دهد و خطاها را به حداقل برساند.

استفاده از حسابداری تعهدی برای کمیسیون ها​

در حالی که حسابداری نقدی ممکن است ساده تر به نظر برسد، حسابداری تعهدی تصویر دقیق تری از عملکرد کسب و کار شما ارائه می دهد. تحت حسابداری تعهدی:

• درآمد کمیسیون را هنگام امضای قرارداد وام ثبت کنید.
• یک ورودی حساب های دریافتنی برای پرداخت های کمیسیون معلق ایجاد کنید.
• پیگیری کنید که چه زمانی پرداخت ها واقعاً دریافت می شوند.

این رویکرد به شما کمک می کند تا وضعیت مالی واقعی خود را درک کنید، حتی زمانی که جریان نقدی به طور موقت محدود است.

حفظ مستندات سازمان یافته​

نسخه های دیجیتالی از تمام اسناد پشتیبان را نگه دارید:

• صورت حساب های کمیسیون از وام دهندگان
• رسید برای هزینه های کسب و کار
• فاکتور برای خدمات ارائه شده
• قرارداد با مشتریان و وام دهندگان
• گزارش مسافت پیموده شده برای سفرهای کاری

مستندات سازمان یافته آماده سازی مالیات را روان تر می کند و در صورت بروز اختلافات یا ممیزی ها، محافظت می کند.

به حداکثر رساندن کسورات مالیاتی​

درک کسورات مالیاتی موجود می تواند به طور قابل توجهی بار مالیاتی شما را کاهش دهد. در اینجا ارزشمندترین کسورات برای کارگزاران وام مسکن آورده شده است:

کسر دفتر کار خانگی​

اگر از خانه کار می کنید، ممکن است واجد شرایط کسر دفتر کار خانگی باشید. این به شما امکان می دهد بخشی از موارد زیر را کسر کنید:

• اجاره یا بهره وام مسکن
• مالیات بر دارایی
• آب و برق
• بیمه منزل
• نگهداری و تعمیرات

برای واجد شرایط بودن، باید به طور منظم و انحصاری از یک فضای اختصاصی در خانه خود برای تجارت استفاده کنید.

هزینه های خودرو و مسافت پیموده شده​

سفر برای ملاقات با مشتریان، شرکت در اختتامیه ها یا انجام کارهای تجاری؟ شما می توانید موارد زیر را کسر کنید:

• هزینه های واقعی خودرو (بنزین، نگهداری، بیمه) متناسب با استفاده تجاری
• یا از نرخ استاندارد مسافت پیموده شده استفاده کنید (67 سنت در هر مایل برای سال 2025)

گزارش های دقیق را نشان می دهد تاریخ ها، مقصدها، اهداف و مایل های رانده شده برای تجارت حفظ کنید.

توسعه حرفه ای​

سرمایه گذاری در رشد حرفه ای شما از نظر مالیاتی قابل کسر است، از جمله:

• دوره های آموزشی مداوم
• کنفرانس ها و سمینارهای صنعت
• عضویت در انجمن های حرفه ای
• هزینه های صدور مجوز و تمدید
• کتاب ها و نشریات مربوط به کارگزاری وام مسکن

فناوری و تجهیزات​

ابزارهایی که برای اداره کسب و کار خود استفاده می کنید، به عنوان کسورات واجد شرایط هستند:

• تجهیزات رایانه ای و تلفن های هوشمند
• نرم افزار وام مسکن و سیستم های CRM
• ابزارهای مدیریت ارتباط با مشتری
• میزبانی و توسعه وب سایت
• مبلمان و لوازم اداری

بازاریابی و توسعه کسب و کار​

ایجاد پایگاه مشتری شما نیاز به سرمایه گذاری دارد و این هزینه ها قابل کسر هستند:

• کمپین های تبلیغات دیجیتال
• مواد بازاریابی چاپی
• توسعه و نگهداری وب سایت
• شرکت در رویدادهای شبکه ای
• هدایای قدردانی از مشتری (در محدوده IRS)

خدمات حرفه ای​

هزینه های اداره کسب و کار خود را به طور حرفه ای نادیده نگیرید:

• خدمات حسابداری و حسابداری
• هزینه های مشاوره حقوقی
• حق بیمه های بیمه تجاری
• پوشش مسئولیت حرفه ای

مدیریت جریان نقدی در یک کسب و کار مبتنی بر کمیسیون​

مدیریت جریان نقدی یکی از بزرگترین چالش ها برای کارگزاران وام مسکن است. در اینجا نحوه پیشی گرفتن آورده شده است:

ایجاد یک صندوق اضطراری​

هدف این است که 3 تا 6 ماه هزینه های عملیاتی را در یک حساب پس انداز تجاری نگه دارید. این بافر به شما کمک می کند تا موارد زیر را تحمل کنید:

• کاهش سرعت فصلی در بازار مسکن
• هزینه های غیرمنتظره کسب و کار
• شکاف بین بستن معاملات و دریافت کمیسیون

پیش بینی خط لوله خود​

یک سیستم برای ردیابی خط لوله معاملات خود و پیش بینی جریان نقدی آینده ایجاد کنید:

• نظارت بر معاملات در هر مرحله (درخواست، پردازش، صدور بیمه، بسته شدن)
• مقادیر و زمان بندی کمیسیون مورد انتظار را تخمین بزنید
• نرخ های بالقوه شکست را در نظر بگیرید

این دید رو به جلو به شما کمک می کند تا تصمیمات آگاهانه ای در مورد زمان سرمایه گذاری در رشد در مقابل زمان صرفه جویی در وجه نقد بگیرید.

زمان بندی هزینه را در نظر بگیرید​

هنگامی که جریان نقدی محدود است، زمان بندی هزینه های اختیاری را بهینه کنید:

• خریدهای عمده را زمانی برنامه ریزی کنید که انتظار می رود پرداخت های کمیسیون انجام شود.
• از تخفیف های پرداخت سالانه زمانی که وضعیت نقدی قوی است استفاده کنید.
• در صورت امکان، در مورد شرایط پرداخت با فروشندگان مذاکره کنید.

کنار گذاشتن ذخایر مالیاتی​

درآمد کمیسیون مالیات کسر نمی شود، بنابراین شما مسئول پرداخت های تخمینی فصلی هستید. یک قانون خوب:

• 25 تا 30 درصد از هر پرداخت کمیسیون را برای مالیات فدرال و ایالتی کنار بگذارید.
• پرداخت های تخمینی فصلی را برای جلوگیری از جریمه ها انجام دهید.
• مقادیر کسر مالیات را با نوسان درآمد خود تنظیم کنید.

اهرم فناوری برای مدیریت مالی بهتر​

فناوری مدرن مدیریت مالی را برای مشاغل کوچک متحول کرده است. در اینجا نحوه استفاده از آن آورده شده است:

نرم افزار حسابداری مبتنی بر ابر​

پلتفرم های مبتنی بر ابر مزایای قابل توجهی را ارائه می دهند:

• در هر مکان و در هر زمان به داده های مالی خود دسترسی داشته باشید.
• اتصالات خودکار فید بانکی ورودی دستی را کاهش می دهد.
• گزارش دهی مالی در زمان واقعی سلامت فعلی کسب و کار را نشان می دهد.
• ذخیره سازی ایمن ابری از داده های شما محافظت می کند.
• همکاری آسان با حسابداران یا حسابداران

ادغام با ابزارهای تجاری​

به دنبال نرم افزار حسابداری باشید که با ابزارهایی که از قبل استفاده می کنید ادغام شود:

• سیستم های CRM برای ردیابی روابط با مشتری
• پردازنده های پرداخت برای پرداخت های کمیسیون
• برنامه های ردیابی هزینه برای ثبت رسید موبایلی
• نرم افزار آماده سازی مالیات برای بایگانی ساده شده

گزارش دهی خودکار​

گزارش های مالی خودکار را که طبق برنامه شما ارائه می شود تنظیم کنید:

• صورت های سود و زیان ماهانه
• پیش بینی های جریان نقدی
• گزارش های پیری حساب های دریافتنی
• ردیابی هزینه بر اساس دسته بندی

گزارش دهی مالی منظم شما را مطلع می کند و به شناسایی مسائل قبل از تبدیل شدن به مشکل کمک می کند.

برنامه ریزی مالی پایان سال​

برنامه ریزی استراتژیک پایان سال می تواند موقعیت مالیاتی شما را بهینه کند و شما را برای موفقیت در سال آینده آماده کند.

ساختار واحد تجاری خود را بررسی کنید​

با رشد کارگزاری شما، ممکن است منطقی باشد که از یک مالکیت انحصاری به یک LLC یا S-Corporation تغییر دهید. در نظر گرفتن:

• مزایای حفاظت از مسئولیت
• پس انداز مالیاتی بالقوه
• پیچیدگی و هزینه های اداری

برای تعیین بهترین ساختار برای وضعیت خود با یک متخصص مالیات مشورت کنید.

به حداکثر رساندن مشارکت های بازنشستگی​

افراد خوداشتغال به گزینه های پس انداز بازنشستگی سخاوتمندانه دسترسی دارند:

• SEP IRA: تا 25 درصد از درآمد خالص خوداشتغالی مشارکت کنید.
• Solo 401(k): محدودیت های مشارکت بالاتر با مشارکت های کارمند و کارفرما
• گزینه های Roth: رشد معاف از مالیات را برای پس انداز بازنشستگی در نظر بگیرید.

این مشارکت ها درآمد مشمول مالیات سال جاری را کاهش می دهند در حالی که امنیت بازنشستگی شما را ایجاد می کنند.

تسریع یا به تعویق انداختن درآمد و هزینه ها​

بسته به وضعیت مالیاتی خود، ممکن است از موارد زیر سود ببرید:

• تسریع هزینه ها به سال جاری برای کاهش درآمد مشمول مالیات
• به تعویق انداختن درآمد به سال بعد اگر انتظار دارید در براکت پایین تری باشید
• انجام خریدهای تجهیزات برنامه ریزی شده قبل از پایان سال برای ادعای استهلاک

دفاتر خود را تمیز کنید​

از دوره پایان سال برای اطمینان از صحت دفاتر خود استفاده کنید:

• تمام حساب ها را تطبیق دهید.
• حساب های دریافتنی غیرقابل وصول را حذف کنید.
• هر گونه خطای دسته بندی را بررسی و تصحیح کنید.
• اطمینان حاصل کنید که تمام تقسیمات کمیسیون به درستی ثبت شده اند.

کار با متخصصان مالی​

در حالی که فناوری حسابداری DIY را در دسترس تر کرده است، کارگزاران وام مسکن اغلب از پشتیبانی حرفه ای بهره مند می شوند:

چه زمانی یک حسابدار استخدام کنیم​

خدمات حسابداری حرفه ای را در نظر بگیرید زمانی که:

• شما بیش از 5 تا 10 ساعت در ماه را صرف حسابداری می کنید.
• شما با نرم افزار حسابداری راحت نیستید.
• کسب و کار شما در حال رشد است و معاملات در حال افزایش است.
• شما به زمان بیشتری برای تمرکز بر فعالیت های درآمدزا نیاز دارید.

چه چیزی را در یک حسابدار جستجو کنیم​

حسابدار ایده آل برای یک کارگزاری وام مسکن باید:

• تجربه در مشاغل مبتنی بر کمیسیون
• درک مقررات صنعت وام مسکن
• تسلط بر نرم افزار حسابداری ابری مدرن
• ارتباط فعال در مورد مسائل مالی
• توانایی ارائه بینش های عملی، نه فقط ورود داده ها

نقش یک متخصص مالیات​

یک متخصص مالیات واجد شرایط که با کارگزاران وام مسکن آشنا است می تواند:

• کسورات خاص صنعت را که ممکن است از دست بدهید شناسایی کند.
• از انطباق با قوانین مالیاتی در حال تغییر اطمینان حاصل کند.
• در صورت ممیزی از شما نمایندگی کند.
• مشاوره برنامه ریزی مالیاتی استراتژیک ارائه دهد.
• بازده های دقیق را تهیه و ثبت کند.

هزینه خدمات حرفه ای معمولاً بسیار بیشتر از پس انداز مالیاتی است که آنها شناسایی می کنند و آرامشی که ارائه می دهند.

اشتباهات مالی رایج که باید از آنها اجتناب کرد​

از اشتباهات دیگران درس بگیرید:

مخلوط کردن هزینه های شخصی و تجاری​

این امر کابوس های حسابداری ایجاد می کند و پرچم های قرمز را با IRS بالا می برد. امور مالی را از روز اول جدا نگه دارید.

نگهداری سوابق ناکافی​

مستندات گم شده برای کسورات به معنای رها کردن پول روی میز است. سیستم های سازمان یافته را توسعه دهید و به آنها پایبند باشید.

نادیده گرفتن مدیریت جریان نقدی​

حتی کارگزاری های سودآور نیز می توانند به دلیل مشکلات جریان نقدی شکست بخورند. موقعیت نقدی خود را به طور فعال نظارت کنید و از قبل برنامه ریزی کنید.

عدم پرداخت مالیات تخمینی​

پرداخت های تخمینی فصلی اختیاری نیستند. رد کردن آنها منجر به جریمه و بحران نقدی احتمالی در زمان مالیات می شود.

عدم برنامه ریزی برای رشد کسب و کار​

با رشد کارگزاری شما، سیستم های مالی شما باید متناسب با آن مقیاس بندی شوند. قبل از اینکه غرق شوید، روی زیرساخت های مناسب سرمایه گذاری کنید.

ایجاد یک داشبورد مالی​

یک داشبورد ساده برای نظارت بر معیارهای مالی کلیدی ایجاد کنید:

معیارهای درآمد​

• درآمد کمیسیون ماهانه
• میانگین کمیسیون به ازای هر تراکنش
• کمیسیون بر اساس وام دهنده یا نوع وام
• نرخ رشد سال به سال

معیارهای هزینه​

• کل هزینه های عملیاتی
• هزینه ها به عنوان درصدی از درآمد
• هزینه بازاریابی به ازای هر جذب
• هزینه های فناوری

معیارهای جریان نقدی​

• موجودی نقدی فعلی
• پیری حساب های دریافتنی
• میانگین روزهای دریافت پرداخت کمیسیون
• باند هزینه های عملیاتی

معیارهای سودآوری​

• حاشیه سود خالص
• نقطه سر به سر
• بازگشت سرمایه گذاری بازاریابی
• سود به ازای هر تراکنش

این معیارها را به صورت ماهانه بررسی کنید تا روندها را شناسایی کرده و تصمیمات مبتنی بر داده در مورد کسب و کار خود بگیرید.

حرف آخر​

مدیریت مالی موثر فقط در مورد انطباق و پس انداز مالیاتی نیست - بلکه در مورد ایجاد یک کارگزاری وام مسکن پایدار و سودآور است که می تواند چرخه های بازار را تحمل کند و از اهداف بلند مدت شما پشتیبانی کند. با اجرای شیوه های حسابداری سالم، به حداکثر رساندن کسورات قانونی، مدیریت استراتژیک جریان نقدی و استفاده از فناوری مدرن، می توانید وضوح و کنترل مالی مورد نیاز برای تمرکز بر کاری که بهترین انجام می دهید به دست آورید: خدمت به مشتریان خود و رشد کسب و کار خود.

چشم انداز کارگزاری وام مسکن به تکامل خود ادامه خواهد داد، اما اصول مدیریت مالی خوب ثابت باقی می مانند. با اصول اولیه شروع کنید، سیستم های خود را با رشد خود اصلاح کنید و در صورت نیاز از درخواست پشتیبانی حرفه ای دریغ نکنید. خود آینده شما - و حساب بانکی شما - از شما تشکر خواهند کرد.

این مقاله راهنمایی کلی در مورد مدیریت مالی برای کارگزاران وام مسکن ارائه می دهد. قوانین و مقررات مالیاتی بر اساس حوزه قضایی متفاوت است و مرتباً تغییر می کند. همیشه برای مشاوره خاص در مورد وضعیت خود با متخصصان مالی و مالیاتی واجد شرایط مشورت کنید.

اداره یک کسب و کار موفق املاک و مستغلات، چیزی فراتر از بستن قراردادها و یافتن املاک عالی برای مشتریان شماست. پشت هر مشاور املاک موفقی، یک سیستم مدیریت مالی قوی وجود دارد که درآمد را سازماندهی می کند، هزینه‌ها را ردیابی می‌کند و مالیات‌ها را تحت کنترل نگه می‌دارد. اگر شما یک متخصص املاک و مستغلات هستید که برای مرتب نگه داشتن دفاتر خود تلاش می‌کنید، تنها نیستید—و این راهنما اینجاست تا به شما کمک کند.

چالش‌های مالی منحصر به فردی که مشاوران املاک با آن روبرو هستند​

متخصصان املاک و مستغلات با پیچیدگی‌های مالی سروکار دارند که بسیاری از صاحبان مشاغل کوچک دیگر با آن مواجه نیستند. درک این چالش‌ها اولین قدم برای مدیریت موثر آنهاست.

نوسانات درآمد و جریان نقدی​

برخلاف کارمندان حقوق بگیر، مشاوران املاک نوسانات شدید درآمد را در طول سال تجربه می‌کنند. ممکن است سه معامله را در یک ماه ببندید و سپس هفته‌ها بدون دریافت چک کمیسیون سپری کنید. این بی‌نظمی، بودجه‌بندی و مدیریت جریان نقدی را به‌ویژه چالش‌برانگیز می‌کند. شما باید برای ماه‌های کم‌رونق برنامه‌ریزی کنید و در عین حال از مزایای دوره‌های پردرآمد حداکثر استفاده را ببرید.

فصلی بودن املاک و مستغلات این موضوع را تشدید می‌کند. بهار و تابستان معمولاً فعالیت بیشتری را به همراه دارند، در حالی که ماه‌های زمستان می‌تواند در بسیاری از بازارها به‌طور قابل توجهی کندتر باشد. این بدان معناست که شما باید در مورد پس‌انداز در طول فصول اوج، برای پوشش هزینه‌های تجاری و نیازهای شخصی در زمان‌های آرام‌تر، استراتژیک عمل کنید.

پیگیری درآمد مبتنی بر کمیسیون​

هنگامی که بر اساس کمیسیون کار می‌کنید، هر تراکنش شامل چندین طرف و تقسیمات احتمالی است. ممکن است کمیسیون‌ها را با کارگزاری خود، سایر نمایندگان یا اعضای تیم تقسیم کنید. نگهداری سوابق دقیق از اینکه چه کسی چه چیزی را چه زمانی دریافت می‌کند—هم برای اهداف مالیاتی و هم برای برنامه‌ریزی تجاری—ضروری است.

علاوه بر این، ساختارهای کمیسیون می‌توانند از معامله‌ای به معامله دیگر متفاوت باشند. برخی از معاملات ممکن است شامل هزینه‌های ارجاع باشند، برخی دیگر ممکن است ترتیبات تقسیم متفاوتی داشته باشند، و شما باید همه اینها را به طور دقیق پیگیری کنید تا درآمد واقعی خود را درک کنید.

مدیریت هزینه‌های تجاری​

متخصصان املاک و مستغلات متحمل هزینه‌های قابل کسر مالیاتی متعددی می‌شوند، اما پیگیری همه آنها مستلزم پشتکار است. هزینه‌های قابل کسر رایج عبارتند از:

بازاریابی و تبلیغات: عکاسی حرفه‌ای، تورهای مجازی، تبلیغات لیستینگ، کمپین‌های رسانه‌های اجتماعی، پست مستقیم و وب‌سایت شما همگی به سرعت جمع می‌شوند. این هزینه‌ها به عنوان هزینه‌های تجاری قانونی کاملاً قابل کسر هستند.

مسافت پیموده شده و حمل و نقل: شما دائماً در حال رانندگی به نمایش‌ها، خانه‌های باز، بازرسی‌ها و جلسات مشتری هستید. سازمان امور مالیاتی به شما اجازه می‌دهد که مسافت پیموده شده تجاری را با نرخ استاندارد (در حال حاضر 67 سنت در هر مایل برای سال 2025) کسر کنید، که اگر سفرهای خود را به طور دقیق ردیابی کنید، می‌تواند منجر به صرفه‌جویی قابل توجهی در مالیات شود.

آموزش مداوم: مجوزهای املاک و مستغلات نیاز به آموزش مداوم دارند. هزینه‌های دوره، هزینه‌های آزمون و مواد مرتبط همگی هزینه‌های تجاری قابل کسر هستند.

هزینه‌های حرفه‌ای و عضویت: هزینه‌های MLS، حق عضویت در انجمن مشاوران املاک، هزینه‌های کارگزاری و بیمه مسئولیت حرفه‌ای همگی به عنوان هزینه‌های قابل کسر واجد شرایط هستند.

کسر مالیات دفتر کار خانگی: اگر فضای اختصاصی را در خانه خود منحصراً برای استفاده تجاری نگهداری می‌کنید، ممکن است واجد شرایط کسر مالیات دفتر کار خانگی باشید، که بخشی از اجاره یا رهن، آب و برق و هزینه‌های نگهداری شما را پوشش می‌دهد.

آماده‌سازی و چیدمان ملک: هزینه‌های مرتبط با چیدمان املاک برای فروش اغلب می‌تواند به عنوان هزینه‌های تجاری کسر شود، اگرچه این بستگی به توافق خاص شما با مشتریان دارد.

پیچیدگی مالیاتی و انطباق​

به عنوان یک متخصص املاک و مستغلات خوداشتغال، شما مسئول پرداخت مالیات‌های تخمینی فصلی هستید. عدم پرداخت این مبالغ می‌تواند منجر به جریمه و هزینه‌های بهره شود. شما همچنین باید مالیات خوداشتغالی خود را مدیریت کنید، که شامل مشارکت‌های تامین اجتماعی و مدیکر است که معمولاً با کارفرما تقسیم می‌شود.

گزارش فرم 1099-NEC لایه دیگری از پیچیدگی را اضافه می‌کند. شما 1099 ها را از کارگزاری خود دریافت خواهید کرد، و اگر پیمانکاران (مانند عکاسان یا دستیاران مجازی) را استخدام کنید، باید 1099 ها را نیز برای آنها صادر کنید.

قانون رویه‌های تسویه حساب املاک و مستغلات (RESPA) انطباق با رویه‌های مالی خاص را برای جلوگیری از تقلب و اطمینان از شفافیت در معاملات املاک و مستغلات الزامی می‌کند. در حالی که RESPA در درجه اول خدمات تسویه حساب را تنظیم می‌کند، مشاوران املاک باید درک کنند که چگونه بر پرداخت‌های کمیسیون و الزامات افشا تأثیر می‌گذارد.

شیوه‌های ضروری مدیریت مالی​

اجرای عادات مالی قوی از همین حالا باعث صرفه‌جویی در استرس و پول شما در دراز مدت می‌شود.

تفکیک امور مالی شخصی و تجاری​

یک حساب بانکی تجاری اختصاصی باز کنید و از آن منحصراً برای تراکنش‌های مربوط به املاک و مستغلات استفاده کنید. این جداسازی، حسابداری را ساده می‌کند، تهیه مالیات را آسان‌تر می‌کند و اگر کسب و کار شما مورد حسابرسی قرار گیرد یا درگیر دعوی قضایی شود، حمایت قانونی را فراهم می‌کند.

در نظر بگیرید که یک کارت اعتباری تجاری برای هزینه‌های تجاری دریافت کنید. این امر یک مسیر کاغذی واضح ایجاد می‌کند و می‌تواند مزایای دیگری مانند امتیاز پاداش برای هزینه‌های تجاری شما فراهم کند.

اجرای یک سیستم ردیابی قابل اعتماد​

روشی را برای پیگیری درآمد و هزینه‌ها انتخاب کنید که در واقع به طور مداوم از آن استفاده خواهید کرد. گزینه‌ها از صفحات گسترده ساده تا نرم‌افزار حسابداری جامع متغیر است. نکته کلیدی ثبات است—هر تراکنش را، مهم نیست چقدر کوچک باشد، ردیابی کنید.

برای ردیابی مسافت پیموده شده، از یک برنامه اختصاصی استفاده کنید که از GPS برای ثبت خودکار سفرهای شما استفاده می‌کند. ثبت دستی مسافت پیموده شده زمان‌بر است و به راحتی فراموش می‌شود، اما برنامه‌ها این فرآیند را بدون دردسر می‌کنند.

نگهداری سوابق دقیق​

رسیدها، فاکتورها و مستندات مربوط به هر هزینه تجاری را نگه دارید. سازمان امور مالیاتی نیاز به اثبات برای کسر مالیات دارد، و سوابق خوب در صورت حسابرسی از شما محافظت می‌کند. اسناد را به صورت الکترونیکی با پشتیبان‌گیری ابری ذخیره کنید تا از گم شدن آنها جلوگیری شود.

برای خریدهای بزرگتر یا دسته‌های هزینه‌ای نامشخص، یادداشت‌هایی در مورد هدف تجاری بنویسید. این زمینه بعداً هنگام تهیه مالیات یا بررسی امور مالی خود به شما کمک می‌کند.

کنار گذاشتن پول برای مالیات​

یک اشتباه رایج در بین مشاوران املاک جدید این است که تمام چک‌های کمیسیون خود را بدون کنار گذاشتن پول برای مالیات خرج می‌کنند. به عنوان یک قاعده کلی، 25 تا 30 درصد از درآمد خود را برای تعهدات مالیاتی، از جمله مالیات بر درآمد و مالیات خوداشتغالی، کنار بگذارید.

این پول را بلافاصله به یک حساب پس‌انداز جداگانه که برای مالیات تعیین شده است، منتقل کنید. به این ترتیب، وسوسه نمی‌شوید آن را خرج کنید، و زمانی که پرداخت‌های مالیات تخمینی فصلی سررسید می‌شوند، آماده خواهید بود.

پرداخت مالیات‌های تخمینی فصلی​

سازمان امور مالیاتی از افراد خوداشتغال می‌خواهد که در صورتی که انتظار دارند بیش از 1000 دلار مالیات برای سال بدهکار باشند، پرداخت‌های مالیات تخمینی فصلی انجام دهند. این پرداخت‌ها در 15 آوریل، 15 ژوئن، 15 سپتامبر و 15 ژانویه سررسید می‌شوند.

مالیات‌های تخمینی خود را بر اساس درآمد سالانه مورد انتظار خود محاسبه کنید یا از بدهی مالیاتی سال قبل به عنوان یک پناهگاه امن استفاده کنید. عدم پرداخت این مبالغ منجر به جریمه می‌شود، بنابراین یادآوری‌هایی را خیلی قبل از هر مهلت تعیین کنید.

بررسی منظم امور مالی خود​

بررسی‌های مالی ماهانه را برای ارزیابی درآمد، هزینه‌ها و پیشرفت خود در جهت اهدافتان برنامه‌ریزی کنید. این توجه منظم به شما کمک می‌کند تا مشکلات را زود تشخیص دهید، الگوهای خرج کردن را شناسایی کنید و تصمیمات تجاری آگاهانه بگیرید.

در طول این بررسی‌ها، صورت‌حساب‌های بانکی خود را مطابقت دهید، هرگونه تراکنش نامشخص را دسته‌بندی کنید و اطمینان حاصل کنید که تمام درآمدها به درستی ثبت شده‌اند.

به حداکثر رساندن کسر مالیات​

درک مزایای مالیاتی موجود می‌تواند به طور قابل توجهی بار مالیاتی شما را کاهش دهد.

کسر درآمد کسب و کار واجد شرایط​

بسیاری از متخصصان املاک و مستغلات خوداشتغال واجد شرایط کسر درآمد کسب و کار واجد شرایط (QBI) هستند که به شما امکان می‌دهد تا 20 درصد از درآمد کسب و کار واجد شرایط خود را کسر کنید. این کسر می‌تواند منجر به صرفه‌جویی قابل توجهی در مالیات شود، اما محدودیت‌های درآمدی و قوانین پیچیده‌ای دارد.

برای تعیین واجد شرایط بودن خود و اطمینان از اینکه کسر را به درستی محاسبه می‌کنید، با یک متخصص مالیات مشورت کنید.

وضعیت حرفه‌ای املاک و مستغلات​

اگر معیارهای خاص سازمان امور مالیاتی را برای زمان صرف شده و مشارکت در فعالیت‌های املاک و مستغلات برآورده می‌کنید، ممکن است برای اهداف مالیاتی به عنوان یک "متخصص املاک و مستغلات" واجد شرایط باشید. این تعیین می‌تواند مزایای مالیاتی قابل توجهی را، به ویژه در رابطه با محدودیت‌های ضرر فعالیت منفعل، ارائه دهد.

الزامات سختگیرانه هستند: شما باید بیش از 750 ساعت در سال را در فعالیت‌های املاک و مستغلات و بیش از نیمی از وقت کاری خود را در املاک و مستغلات صرف کنید. ثبت دقیق زمان برای اثبات این وضعیت ضروری است.

مشارکت‌های بازنشستگی​

به عنوان یک فرد خوداشتغال، می‌توانید از طرح‌های بازنشستگی طراحی شده برای صاحبان مشاغل کوچک، مانند SEP IRA یا Solo 401(k)s استفاده کنید. این طرح‌ها به شما امکان می‌دهند به طور قابل توجهی بیشتر از IRAهای سنتی کمک کنید در حالی که درآمد مشمول مالیات خود را کاهش می‌دهید.

به عنوان مثال، یک SEP IRA امکان مشارکت تا 25 درصد از درآمد خالص خوداشتغالی شما را فراهم می‌کند، با حداکثر 69000 دلار برای سال 2025. این مشارکت‌ها قابل کسر مالیات هستند و به صورت مالیات معوق رشد می‌کنند.

اشتباهات مالی رایجی که باید از آنها اجتناب کرد​

از اشتباهات دیگران درس بگیرید تا کسب و کار املاک و مستغلات خود را از نظر مالی سالم نگه دارید.

مخلوط کردن هزینه‌های شخصی و تجاری​

استفاده از حساب شخصی خود برای هزینه‌های تجاری (یا برعکس) کابوس‌های حسابداری ایجاد می‌کند و می‌تواند در طول یک حسابرسی پرچم‌های قرمز را بالا ببرد. جداسازی دقیقی بین امور مالی شخصی و تجاری حفظ کنید.

غفلت از پیگیری هزینه‌های کوچک​

آن هزینه‌های پارکینگ 5 دلاری و وعده‌های غذایی 10 دلاری در طول یک سال جمع می‌شوند. نادیده گرفتن هزینه‌های کوچک آسان است، اما در مجموع نشان دهنده کسرهای قابل توجهی هستند. همه چیز را ردیابی کنید.

صبر کردن تا فصل مالیات​

تا ماه مارس یا آوریل صبر نکنید تا سوابق مالی خود را سازماندهی کنید. تا آن زمان، جزئیات مهم را فراموش کرده‌اید و برای پیدا کردن رسیدها تقلا خواهید کرد. در طول سال با حسابداری خود به روز باشید.

دست کم گرفتن تعهدات مالیاتی​

بسیاری از مشاوران املاک میزان مالیاتی را که بدهکار خواهند بود، به ویژه در اولین سال سودآور خود، دست کم می‌گیرند. این می‌تواند منجر به غافلگیری‌های ناخوشایند و استرس مالی شود. همیشه از این قاعده پیروی کنید که بیشتر از مقدار مورد نیاز برای مالیات کنار بگذارید تا کمتر.

عدم مراجعه به متخصص​

در حالی که می‌توانید حسابداری اولیه را خودتان مدیریت کنید، قوانین مالیاتی برای متخصصان املاک و مستغلات پیچیده هستند و به طور مکرر تغییر می‌کنند. هزینه استخدام یک متخصص مالیات واجد شرایط معمولاً با کسرهای اضافی که آنها پیدا می‌کنند و جریمه‌هایی که به شما کمک می‌کنند از آنها اجتناب کنید، جبران می‌شود.

برنامه‌ریزی برای موفقیت بلندمدت​

مدیریت مالی فقط در مورد زنده ماندن در فصل مالیات نیست—بلکه در مورد ایجاد یک کسب و کار پایدار و سودآور است.

ایجاد صندوق اضطراری​

سعی کنید 3 تا 6 ماه از هزینه‌های تجاری و شخصی خود را در یک صندوق اضطراری به راحتی در دسترس پس‌انداز کنید. این بالشتک در دوره‌های کند از شما محافظت می‌کند و به شما آرامش می‌دهد تا به جای استرس در مورد پول، روی رشد کسب و کار خود تمرکز کنید.

سرمایه‌گذاری در رشد کسب و کار خود​

بخشی از درآمد خود را برای توسعه کسب و کار کنار بگذارید. این ممکن است شامل ارتقاء مواد بازاریابی، سرمایه‌گذاری در فناوری بهتر، گذراندن دوره‌های آموزشی پیشرفته یا استخدام پرسنل پشتیبانی باشد. سرمایه‌گذاری‌های استراتژیک در کسب و کار شما می‌تواند رشد و پتانسیل درآمد شما را تسریع کند.

نظارت بر شاخص‌های کلیدی عملکرد​

معیارهایی را که برای موفقیت کسب و کار شما مهم هستند، مانند میانگین کمیسیون به ازای هر تراکنش، نرخ تبدیل، هزینه‌های جذب مشتری و بازگشت سرمایه بازاریابی، ردیابی کنید. این اعداد داستان سلامت کسب و کار شما را بیان می‌کنند و تصمیمات استراتژیک را راهنمایی می‌کنند.

برنامه‌ریزی برای بازنشستگی​

بدون مشارکت‌های تطبیقی 401(k) کارفرما، شما به تنهایی مسئول برنامه‌ریزی بازنشستگی خود هستید. با خودکارسازی مشارکت‌ها در حساب بازنشستگی خود، پس‌انداز بازنشستگی را در اولویت قرار دهید. خود آینده شما از شما تشکر خواهد کرد.

نتیجه‌گیری​

مدیریت مالی ممکن است هیجان‌انگیزترین بخش مشاور املاک بودن نباشد، اما برای موفقیت بلندمدت کاملاً ضروری است. با اجرای سیستم‌های قوی، ردیابی دقیق درآمد و هزینه‌های خود، انطباق با تعهدات مالیاتی و برنامه‌ریزی استراتژیک، پایه‌ای مالی قوی برای کسب و کار املاک و مستغلات خود ایجاد خواهید کرد.

به یاد داشته باشید که زمانی که در مدیریت مالی سرمایه‌گذاری می‌کنید، سود سهام خود را در کاهش استرس، کاهش قبوض مالیاتی و تصمیمات تجاری بهتر دریافت می‌کنید. چه امور مالی خود را خودتان انجام دهید و چه با متخصصان کار کنید، مدیریت مالی را در اولویت قرار دهید.

موفق‌ترین مشاوران املاک فقط در یافتن املاک عالی نیستند—آنها همچنین در مدیریت جنبه تجاری املاک و مستغلات مهارت دارند. از همین امروز این شیوه‌ها را اجرا کنید، و در راه ساختن یک کسب و کار املاک و مستغلات پررونق و از نظر مالی سالم خواهید بود.

تراکنش‌های املاک و مستغلات ممکن است بزرگترین فعالیت مالی در طول زندگی یک خانواده را تشکیل دهند. این مقاله توضیح می‌دهد که چگونه املاک و مستغلات را در بین‌کانت مدل‌سازی کنیم. من املاک و مستغلات را به عنوان یک دارایی و افزایش ارزش خانه را به عنوان سود تحقق‌نیافته در نظر می‌گیرم. علاوه بر این، وام مسکن به عنوان یک بدهی و بهره آن به عنوان یک هزینه مدل‌سازی می‌شود.

فرض کنیم آقای الف در تاریخ 1 ژانویه 2020، یک خانه لوکس واقع در خیابان ABC 123، شهر XYZ، کالیفرنیا، 12345 را به قیمت 1 میلیون دلار خریداری کرد. نرخ بهره 3.0%، پیش‌پرداخت 20% و مبلغ وام 800,000 دلار است.

ایجاد حساب‌ها​

ابتدا، خانه را به عنوان یک دارایی در نظر می‌گیریم. از آنجا که خانه به عنوان یک دارایی فهرست می‌شود، باید یک واحد به آن اختصاص داده شود. در این حالت، مقدار واحد فقط یک است، بعید است که چندین واحد وجود داشته باشد، و حتی اگر خانه n-ام باشد، ما می‌خواهیم آن را در یک دارایی جداگانه ثبت کنیم. یعنی، یک خانه معادل یک دارایی است، و این دارایی دارای یک واحد خاص است که ارزش آن فقط می‌تواند 1 باشد.

2019-12-31 commodity HOUSE.ABC
  name: "123 ABC Street, XYZ City, CA, 12345"

2019-12-31 open Assets:Property:US:CA:123ABC                        HOUSE.ABC
2019-12-31 open Liabilities:Bank:US:SomeBank:Mortgage:Loan          USD

در خط اول اینجا، ما یک واحد کالا را تعریف کردیم که نماینده خانه است. در خط چهارم، یک حساب دارایی تعریف کردیم که واحد کالای قبلاً تعریف شده به عنوان خانه را نگهداری می‌کند. در خط پنجم، یک حساب برای بانک وام‌دهنده تعریف کردیم. از آنجا که این یک بدهی است، تحت دسته بدهی‌ها قرار می‌گیرد.

خرید​

با تنظیم حساب‌ها به روش بالا، عمل خرید خانه معادل است با:

قرض گرفتن پول (بدهی) + خرج کردن پول (پیش‌پرداخت) = 1 خانه در دارایی

مهمترین مرجع هنگام خرید ملک، احتمالاً صورت‌حساب تسویه خریدار است که جریان پول را به وضوح مشخص می‌کند.

2020-01-01 * "Buying the house"
    Assets:Property:US:CA:123ABC                  1 HOUSE.ABC {1,000,000 USD}
    Assets:Bank:US:SomeBankA                      -100,000 USD
    Assets:Bank:US:SomeBankB                      -101,000 USD
    Liabilities:Bank:US:SomeBank:Mortgage:Loan    -800,000.00 USD
    Expenses:Home:Insurance                       1,000 USD
    Expenses:Home:Mortgage:Loan:ClosingCost

در اینجا، ما جزئیات تراکنش خرید خانه را شرح می‌دهیم، جایی که پول از برخی بانک‌ها خارج می‌شود (برای پیش‌پرداخت و سایر هزینه‌ها استفاده می‌شود)، وامی گرفته می‌شود (به بدهی‌ها اضافه می‌شود)، و خانه‌ای به دست می‌آید (به دارایی‌ها اضافه می‌شود).

بازپرداخت وام‌های مسکن​

بر اساس سابقه خرید فوق، ما در حال حاضر 800,000 دلار بدهکاریم. به دلیل بهره، و با توجه به اینکه تمام وام‌ها در ایالات متحده از نظر اصل و بهره به طور مساوی مستهلک می‌شوند، پرداخت ماهانه شامل بخشی برای بهره و بخشی برای اصل وام است. در مراحل اولیه، بهره بخش عمده را تشکیل می‌دهد.

برای ثبت بازپرداخت وام، تنها کاری که باید انجام دهید این است که صورت‌حساب