همه چیز درباره کسورات مالیاتی

مالیاتکسورات مالیاتیتهیه مالیاتخوداشتغالیکسب و کار کوچکحسابدار خبره (CPA)دفترداریفریلنس

آیا هزینه‌های تهیه اظهارنامه مالیاتی قابل کسر از مالیات هستند؟ راهنمای ۲۰۲۶ برای صاحبان کسب‌وکار و مشاغل آزاد

هزینه‌های شخصی تهیه اظهارنامه مالیاتی پس از قانون One Big Beautiful Bill سال ۲۰۲۶ دیگر در سطح فدرال قابل کسر نیستند، اما صاحبان کسب‌وکار و مودیان مشاغل آزاد همچنان می‌توانند بخش تجاری را در جداول C، E، F یا فرم‌های ۱۰۶۵، ۱۱۲۰-S یا ۱۱۲۰ کسر کنند — به شرطی که آن را به درستی تخصیص داده و مستند کنند.

مالیاتبرنامه ریزی مالیاتیکسورات مالیاتیتهیه مالیاتمالی شخصیدفترداریخوداشتغالی

درآمد مشمول مالیات به زبان ساده: چه مواردی محاسبه می‌شوند، چه مواردی نه، و چگونه در سال ۲۰۲۶ مالیات کمتری بپردازیم

یک راهنمای دقیق برای سال ۲۰۲۶ درباره درآمد مشمول مالیات — کدام مبالغ توسط IRS محاسبه می‌شوند (دستمزد، انعام، سود سرمایه، بدهی‌های بخشیده شده)، کدام موارد مستثنی هستند (هدایا، ارث، توزیع‌های Roth، سود اوراق قرضه شهرداری)، محاسبه گام‌به‌گام از AGI تا درآمد مشمول مالیات، و هفت استراتژی قانونی برای کاهش رقم نهایی، شامل کسورات جدید قانون One Big Beautiful Bill برای دریافت‌کنندگان انعام، اضافه‌کار و مودیان سالمند.

مالیاتکسب و کار کوچکرعایت قوانین مالیاتیبرنامه ریزی مالیاتیکسورات مالیاتیدفترداریراهنماهاساختار کسب و کار

توضیح قوانین مالیاتی آمریکا: راهنمای کاربردی برای صاحبان کسب‌وکارهای کوچک

تحلیلی ساختاری از عنوان ۲۶ (قانون درآمدهای داخلی) شامل نحوه سازماندهی قوانین مالیاتی، تغییرات سال ۲۰۲۶ که برای کسب‌وکارهای کوچک بیشترین اهمیت را دارند (استهلاک پاداش ۱۰۰ درصدی دائمی، سقف ۲.۵ میلیون دلاری ماده ۱۷۹، گسترش QBI) و مدارکی که برای دفاع از هر کسر مالیاتی ادعایی به آن‌ها نیاز دارید.

کسورات مالیاتیکسب و کار کوچکبرنامه ریزی مالیاتیراه‌اندازی وب‌سایتاستهلاکدفترداریمدیریت هزینه

نحوه کسر هزینه‌های توسعه وب‌سایت: راهنمای مالیاتی برای صاحبان مشاغل کوچک

تجزیه و تحلیل دسته‌بندی شده نحوه کسر هزینه‌های وب‌سایت توسط کسب‌وکارهای کوچک در سال ۲۰۲۶ تحت بخش 174A، شامل مهلت انتخاب عطف به ماسبق OBBBA تا ۶ جولای ۲۰۲۶، و محل قرارگیری هر هزینه در جدول C.

کسورات مالیاتیسفرهزینه روزانه (Per Diem)خوداشتغالیکسب و کار کوچکرعایت قوانین مالیاتینگهداری سوابقدفترداری

کسر مالیات سفرهای کاری در سال ۲۰۲۶: مواردی که می‌توانید (و نمی‌توانید) از مالیات کسر کنید

راهنمای سال ۲۰۲۶ برای کسر هزینه‌های سفرهای کاری در جدول C — شامل قانون اقامتگاه مالیاتی IRS، نرخ ۱۷۸ دلاری علی‌الحساب CONUS، محدودیت ۵۰ درصدی وعده‌های غذایی، آستانه ۷۵ درصدی روزهای کاری بین‌المللی و عادت‌های مستندسازی برای سربلندی در حسابرسی.

کسورات مالیاتیرعایت قوانین مالیاتیخوداشتغالیکسب و کار کوچکهزینه هاصنایع خلاقنگهداری سوابق

کسر مالیات هزینه‌های ظاهر شخصی: چه مواردی را می‌توانید (و چه مواردی را نمی‌توانید) کسر کنید

سازمان امور مالیاتی (IRS) یک آزمون دو مرحله‌ای را برای هزینه‌های ظاهر شخصی اعمال می‌کند؛ مورد مورد نظر باید برای کار شما الزامی باشد و برای استفاده روزمره نامناسب باشد. اکثر کت‌وشلوارها، لوازم آرایش، کوتاهی مو و عضویت در باشگاه‌های ورزشی واجد شرایط نیستند. این راهنما جزئیات موارد واجد شرایط را با بررسی رویه‌های قضایی از جمله Pevsner v. Commissioner و Hamper v. Commissioner شرح می‌دهد.

مالیاتکسورات مالیاتیبرنامه ریزی مالیاتیاملاک و مستغلاتصاحب خانه شدنمالی شخصینگهداری سوابقرعایت قوانین مالیاتی

کسر مالیات بر املاک در سال ۲۰۲۶: سقف جدید ۴۰,۴۰۰ دلاری SALT، قوانین و استراتژی‌ها

سقف SALT در سال ۲۰۲۶ به ۴۰,۴۰۰ دلار افزایش می‌یابد و امکان کسر مالیات بر املاک را برای بسیاری از صاحبان خانه در ایالت‌های با مالیات بالا فراهم می‌کند. در اینجا قوانین جدید، حذف تدریجی بر اساس MAGI از ۵۰۵,۰۰۰ دلار، کسورات مبتنی بر درآمد و استراتژی‌های تجمیع، ثبت سوابق و املاک اجاره‌ای برای حداکثر کردن سود آورده شده است.

کمک های خیریهغیرانتفاعیکسورات مالیاتیبرنامه ریزی مالیاتیمالی شخصینگهداری سوابقانطباق

سازمان خیریه واجد شرایط: راهنمای اهداکنندگان برای بخشش هوشمندانه و مطالبه کسورات مالیاتی

نحوه تأیید وضعیت 501(c)(3) از طریق ابزار جستجوی سازمان‌های معاف از مالیات IRS، اثبات کمک‌های مالی در آستانه‌های ۲۵۰، ۵۰۰ و ۵,۰۰۰ دلاری، و کار با کف ۰.۵ درصدی درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI) و قوانین جدید کسورات خیریه برای افراد بدون تفکیک هزینه‌ها در سال ۲۰۲۶.

مالیات خوداشتغالیخوداشتغالیمالیاترعایت قوانین مالیاتیکسورات مالیاتیفریلنسبرنامه ریزی مالیاتی

جدول SE: فرم مالیات خوداشتغالی که هر فریلنسری باید بر آن مسلط شود

جدول SE مالیات خوداشتغالی ۱۵.۳ درصدی (تأمین اجتماعی + مدیکر) را برای هر کسی که ۴۰۰ دلار یا بیشتر درآمد خالص خوداشتغالی دارد، محاسبه می‌کند. این راهنما به بررسی سقف دستمزد سال ۲۰۲۶ (۱۸۴,۵۰۰ دلار)، تعدیل ۹۲.۳۵ درصدی، کسر ۵۰ درصدی «بالای خط» و قوانین حاشیه امن که از جریمه‌های پرداخت کمتر از حد فصلی جلوگیری می‌کنند، می‌پردازد.

مالیاتکسورات مالیاتیبرنامه ریزی مالیاتیتهیه مالیاتمالی شخصیارائه اظهارنامه مالیاتی

کسر استاندارد ۲۰۲۶: راهنمای کامل برای کاهش صورت‌حساب مالیاتی شما

کسر استاندارد سال ۲۰۲۶ برای مودیان مجرد ۱۶,۱۰۰ دلار و برای مودیان مشترک ۳۲,۲۰۰ دلار است، به اضافه یک کسر پاداش جدید ۶,۰۰۰ دلاری برای مودیان ۶۵ سال به بالا. در اینجا نحوه تصمیم‌گیری بین استفاده از این کسر یا تفکیک هزینه‌ها آورده شده است.