기부금 세액 공제: 개인 및 소규모 사업자를 위한 완벽 가이드
기부금 세액 공제를 신청하기 위한 실질적인 가이드입니다. 적격 단체, AGI 한도(20%~60%), 증빙 서류 요건, 그리고 퇴직자를 위한 기부자 조언 기금 및 적격 자선 분배와 같은 전략을 다룹니다.
전기차 세액 공제: 변경 사항, 향후 전망 및 현재 청구 가능한 항목
One Big Beautiful Bill Act에 따라 연방 전기차 세액 공제(최대 $7,500)가 2025년 9월 30일자로 종료되었습니다. 2025년 세금 신고 시 여전히 공제를 청구할 수 있는 대상, 새로운 자동차 대출 이자 공제 방식, 보관해야 할 기록에 대해 알아봅니다.
양식 8829: 자영업자를 위한 홈 오피스 세금 공제 완벽 가이드
자영업자는 양식 8829를 통해 홈 오피스 비용을 공제받을 수 있지만, 매년 수백만 명이 이를 놓치고 있습니다. 전용 사용 테스트 방법, 사업용 사용 비율 계산법, 감가상각 청구 시기, 그리고 간편법과 일반법 중 어떤 방법이 더 큰 공제를 제공하는지 알아보세요.
양식 8832 법인 분류 선택: LLC를 위한 종합 가이드
양식 8832를 통해 LLC는 IRS의 기본 세무 분류(1인 LLC의 경우 무시되는 엔티티 또는 다인 LLC의 경우 파트너십)를 변경하여 21% 단일 세율의 C 코퍼레이션 대우를 선택할 수 있습니다. 여기에는 60개월의 잠금 기간과 75일의 소급 신고 기간이 적용됩니다.
Form 8941: 소규모 사업자를 위한 건강보험 세액 공제 안내서
Form 8941을 통해 소규모 사업자는 직원 건강보험료의 최대 50%를 세액 공제로 직접 청구할 수 있습니다. 단, 정규직 환산(FTE) 직원이 25명 미만이고, 평균 임금이 약 $65,000 미만이며, SHOP 마켓플레이스를 통해 보험에 가입한 경우에만 해당됩니다. 2년의 적격 기간이 끝나기 전에 이를 계산하고 청구하는 방법을 안내합니다.
Form 8995 및 QBI 공제: 소상공인을 위한 완벽 가이드
QBI 공제를 통해 패스스루 사업자는 적격 사업 소득의 최대 20%를 공제받을 수 있으며, Form 8995는 이를 신청하는 양식입니다. 자격 요건, 소득 임계값, SSTB 규칙, 계산 사례 및 2026년 영구적 지위 변경 사항을 다룹니다.
세무 전문가 고용: 장단점 및 적합한 전문가 선택 방법
공인회계사(CPA)나 세무사를 고용하는 것이 유리한 시점과 직접 신고 소프트웨어로 충분한 시점을 실무적으로 분석합니다. 비용 기준, 자격증 간의 차이, 주의해야 할 위험 신호 등을 포함합니다.
IRS 세무조사는 언제까지 소급될 수 있나요? 세무조사 시효에 관한 종합 안내서
IRS는 대부분의 신고서에 대해 3년, 총수입의 25% 이상을 누락한 경우 6년의 조사 기간을 가지며, 사기나 미신고의 경우 시효가 없습니다. 각 기간이 기록 관리 전략과 세무조사 리스크에 어떤 의미를 갖는지 알아보세요.
IRS 미납 세금 확인 방법 5가지 (그리고 다음 단계 가이드)
온라인 계정, 전화, 고지서, 증명서(transcript) 또는 직접 방문 등 5가지 방법으로 IRS 미납 세금을 확인하세요. 이후 전액 납부, 분할 납부 계획 수립 또는 벌금 감면 신청 중 적절한 방법을 선택할 수 있습니다. 2026년 벌금 요율 및 징수 타임라인에 관한 내용도 포함되어 있습니다.
연방 세금 신고 연장 방법: 완벽 가이드
양식 4868 또는 7004를 사용하여 연방 세금 신고를 연장하는 방법에 대한 단계별 가이드입니다. 납부 예상액 산정 방법, 미납 과태료 방지법, 과소납부 가산세를 피하기 위한 세이프 하버 기준 충족 방법 등을 포함합니다.
