Перейти к основному содержимому

#retirement-savings

Retirement Savings

Track retirement savings and investment growth

Постов: 60Посмотреть все тегиВернуться ко всем записям

Мегабэкдор Рот для самозанятых: как Solo 401(k) достигает $72 000 в 2026 году

Solo 401(k) с добровольными взносами после уплаты налогов позволяет самозанятым владельцам бизнеса отложить до $72 000 в 2026 году — или $83 250 с учетом повышенного взноса для лиц от 60 до 63 лет — путем конвертации долларов после уплаты налогов в Roth без ограничений по доходу. Вот как работают три корзины взносов, практический пример при чистом доходе в $150 000 и что должно быть разрешено в вашем плановом документе.

mike

solo-401k401kretirement-planning

Риск последовательности доходности: почему порядок рыночных доходов может решить судьбу вашей пенсии

Два пенсионера с одинаковой средней доходностью могут оказаться на десятилетия разными по долговечности портфеля — порядок доходности решает всё. Как работает риск последовательности доходности, почему десятилетняя зона пенсионного риска сильнее всего бьёт по владельцам бизнеса и фрилансерам, и пять защитных мер, включая денежные резервы, стратегии ведер, облигационные палатки и защитные ограждения расходов.

mike

retirement-savingsfinancial-planningrisk-management

FAB 2026-01 Минтруда США: что сдвиг EBSA в сторону контроля обязанности лояльности означает для спонсоров небольших пенсионных планов 401(k)

Field Assistance Bulletin 2026-01 EBSA отдаёт приоритет делам о нарушении обязанности лояльности и запрещённых сделках перед претензиями, основанными на качестве процесса соблюдения осмотрительности, и ограничивает продолжительность обычных расследований ERISA 18 месяцами (30 — для сложных). Вот что спонсорам плана 401(k) в малом бизнесе стоит документировать, чтобы оставаться защищёнными.

mike

compliancesmall-businessretirement-savings

Massachusetts Secure Choice: что обязательный закон о пенсионных накоплениях означает для малого бизнеса

Палата представителей Массачусетса приняла программу Secure Choice Savings Program голосованием 148-2 8 июля 2026 года, обязав работодателей с 25+ сотрудниками автоматически подключать их к Roth IRA — взнос по умолчанию 6%, штраф $250 за сотрудника и исключение для тех, кто уже предлагает квалифицированный план, позволяющее малому бизнесу полностью выйти из-под мандата.

mike

small-businesspayrollcompliance

QLACs в 2026 году: Как лимит в 210 000 долларов на квалифицированный контракт долгосрочной ренты уменьшает ваши обязательные минимальные выплаты

QLAC позволяет переместить до 210 000 долларов — пожизненный лимит по закону SECURE 2.0 на 2026 год — из традиционного IRA, SEP-IRA или 401(k) в отсроченный аннуитет, который IRS исключает из расчетов обязательных минимальных выплат до начала выплат, которое может наступить в возрасте до 85 лет. Здесь приведены правила, практический пример и математика точки безубыточности, показывающая, когда следует отказаться от этой стратегии.

mike

retirement-planningtax-planningira

Правило фидуциарной ответственности Минтруда США снова отменено: что нужно знать владельцам малого бизнеса с планом 401(k)

В марте 2026 года федеральные суды Техаса отменили Правило безопасности пенсионных накоплений Минтруда США, вернув статус фидуциара для консультаций по пенсионным вопросам к пятичастному тесту 1975 года — второй раз с 2018 года, когда подобное правило отменяется. Вот что спонсорам планов 401(k) стоит проверить прямо сейчас: письменное подтверждение фидуциарного статуса консультанта, раскрытие информации о вознаграждении и контрольный список документации, а также что новое предложение Минтруда о «безопасной гавани» для альтернативных активов означает для небольших планов.

mike

retirement-plansfiduciarycompliance

Мега-бэкдор Roth для владельцев бизнеса: как соло-401(k) может направлять $47,500 в год в необлагаемый налогом рост

В 2026 году IRS ограничивает общие взносы в 401(k) суммой $72,000 при лимите взносов сотрудника в $24,500; владельцы бизнеса могут безналогово конвертировать разницу между ними в Roth-счёт с помощью стратегии мега-бэкдор Roth.

mike

solo-401kretirement-savingsretirement-planning

Иллинойс исключает взносы работодателя в 401(k) из облагаемой заработной платы по страхованию от безработицы с 1 июля 2026 года

Иллинойс исключает взносы работодателя в счёт 401(k) из облагаемой заработной платы по страхованию от безработицы штата (SUI) для взносов, сделанных после 30 июня 2026 года, согласно поправке к 56 Ill. Adm. Code 2730.155; отчисления работника по-прежнему облагаются налогом, и это изменение приводит правила Иллинойса в соответствие с уже действующим федеральным режимом FUTA.

mike

payrolltax-complianceretirement-savings

Solo 401(k) против SEP IRA: какой план сэкономит самозанятым больше налогов в 2026 году?

Фрилансер с чистым доходом от самозанятости $80 000 может защитить от налогов примерно $43 070 в плане Solo 401(k) против $18 570 в SEP IRA в 2026 году — разница целиком объясняется взносом сотрудника в размере $24 500, который SEP IRA не предлагает.

mike

self-employmentretirement-savingsira

Новое «супер-наверстывание» для возраста 60–63 лет: дополнительные $11 250 на ваш счет 401(k) в 2026 году

В соответствии с законом SECURE 2.0 работники, которым в 2026 году исполнится 60–63 года, могут отложить до $35 750 на счет 401(k). Однако те, чей доход, облагаемый налогом FICA, в предыдущем году превысил $150 000, обязаны вносить все наверстывающие взносы по схеме Roth и полностью теряют эту возможность, если их пенсионный план не поддерживает Roth-взносы.

mike

retirement-savingstax-planningtax-compliance

Планы с балансом денежных средств: Как владельцы бизнеса экономят более $200 000 в год помимо 401(k)

План с балансом денежных средств — это квалифицированный IRS план с установленными выплатами, который позволяет владельцам бизнеса в возрасте 45 лет и старше добавлять от $75 000 до $290 000 дополнительных пенсионных взносов до налогообложения к своему 401(k), при этом требуя многолетних обязательств по финансированию и ежегодных актуарных административных расходов в размере $2 000–$4 000.

mike

retirement-savingstax-planningtax-deductions

Государственные мандаты на автоматические IRA в 2026 году: Руководство по соблюдению требований CalSavers, Illinois Secure Choice и OregonSaves

Двадцать два штата теперь требуют от малых работодателей предлагать пенсионные накопления, иначе им грозят штрафы до 750 долларов за каждого сотрудника. Практическое руководство по CalSavers, Illinois Secure Choice, OregonSaves, порогам численности персонала, срокам регистрации, правилам освобождения и ловушкам соблюдения требований, которые вызывают уведомления о нарушениях в 2026 году.

mike

compliancepayrollsmall-business
Начать бесплатно→Документация