#retirement-savings
Track retirement savings and investment growth
База данных находок Минтруда США позволяет работникам искать забытые счета 401(k) по номеру социального страхования — 2,1 триллиона долларов остаются невостребованными. Вот как найти и получить свои деньги.
Если вы уволились от работодателя в календарный год, когда вам исполнилось 55 лет, или позже, то снятие средств с 401(k) этого работодателя освобождается от штрафа в 10% за досрочное снятие — но не от обычного подоходного налога и не при переводе на IRA. Как работает исключение при увольнении, версия для работников общественной безопасности с 50 лет, удержание 20%, и пять ошибок, которые лишают этого права.
На 2026 год лимит выборных отчислений по разделу 402(g) составляет 24 500 долларов на человека (32 500 долларов с дополнительным взносом для лиц от 50 лет, 35 750 долларов в возрасте 60-63 лет), суммируя все 401(k), 403(b), SIMPLE IRA и SARSEP, в которые вы вносите взносы в течение года. Избыток, не возвращённый с доходами до 15 апреля, облагается налогом дважды: один раз как заработная плата в год взноса и повторно при распределении. Шаги включают суммирование отчислений из поля 12 формы W-2, письменное уведомление плана, чтение кодов P и 8 формы 1099-R и ограничение зарплатных отчислений после смены работы в середине года.
В фондах с целевой датой хранится около 4,9 трлн долларов, и они являются вариантом по умолчанию в 99% планов 401(k) с автоматическим зачислением, отслеживаемых Vanguard. Вот как траектории снижения риска, конструкции "до" и "через", а также коэффициенты расходов формируют ваш пенсионный баланс, плюс 15-минутная проверка для вкладчиков и фидуциарные обязанности для владельцев, спонсирующих план.
В Техническом бюллетене DOL 2026-02 указано, что программы взносов работодателя в Trump Accounts, как правило, не являются пенсионными планами ERISA, при условии, что участие добровольное, а работодатель не добавляет никаких условий, влияния на инвестиции, претензий по ERISA или дополнительного вознаграждения. В этом руководстве рассматриваются четыре условия, как взаимодействуют лимиты в размере 2 500 долларов на сотрудника и 5 000 долларов на ребенка, а также кодировка расчета заработной платы, которая позволяет вести их сверку.
Оба плана SIMPLE разделяют лимит отчислений работника в размере 17 000 долларов на 2026 год, но они расходятся в вопросах подачи формы 5500, займов для участников и 25% налога на досрочное распределение SIMPLE IRA в течение двухлетнего ограничения на перевод. Практическое сравнение для работодателей со 100 или менее сотрудниками, включая сроки начисления зарплаты, лимиты дополнительных взносов по возрастным группам и процесс сверки для бесперебойной работы любого плана.
34% владельцев малого бизнеса в США не имеют пенсионного плана, а более 80% чистого капитала типичного владельца находится внутри бизнеса. В этом руководстве сравниваются SEP IRA, Solo 401(k) и SIMPLE IRA с лимитами 2026 года ($72 000, отчисления $24 500, $17 000), объясняются кредиты SECURE 2.0 на сумму до $5 000 в год в течение трех лет, и приводится пятишаговый план начала накоплений уже в этом квартале.
Лимит взносов в IRA вырастает до $7 500 на 2026 год — первое базовое увеличение с 2023 года — плюс новый дополнительный взнос в размере $1 100 для лиц старше 50 лет. Узнайте, кто имеет право на полную сумму, как это сочетается с Solo 401(k) и SEP, и как фрилансеры могут использовать дополнительное пространство до 15 апреля 2027 года.
Указ от 7 августа 2025 года и безопасная гавань DOL от 30 марта 2026 года позволят планам 401(k) добавлять частный капитал, криптовалюту и реальные активы — риски, комиссии и контрольный список фидуциария.
С 2026 года catch-up взносы для работников 50+ с доходом >$145K–$150K по FICA-зарплате за предыдущий год должны быть Roth — $8 000 обычный или $11 250 супер catch-up (60–63). Что должна сделать payroll.
QCD до 111 000 долларов в 2026 году позволяют владельцам IRA в возрасте 70½+ жертвовать напрямую на благотворительность, выполнять требования RMD и исключать распределение из налогооблагаемого дохода.
TrumpIRA.gov, запускаемый Казначейством 1 января 2027 года маркетплейс IRA, будет предлагать провайдеров с лимитом комиссии 0,15% и без минимальных сумм, а также предоставлять доступ к Федеральной программе софинансирования сбережений до 1000 долларов в год — 50% совпадение на первые 2000 долларов взноса. Вот как это сочетается с SEP-IRA или Solo 401(k), и почему точный учет определяет сумму, которую вы действительно можете внести.
