Перейти к основному содержимому
Beancount.io Logo

#retirement-savings

Retirement Savings

Track retirement savings and investment growth

59 постовПосмотреть все тегиВернуться ко всем записям

Внесли слишком много в свой 401(k)? Как исправить избыточный взнос по 402(g) до 15 апреля

На 2026 год лимит выборных отчислений по разделу 402(g) составляет 24 500 долларов на человека (32 500 долларов с дополнительным взносом для лиц от 50 лет, 35 750 долларов в возрасте 60-63 лет), суммируя все 401(k), 403(b), SIMPLE IRA и SARSEP, в которые вы вносите взносы в течение года. Избыток, не возвращённый с доходами до 15 апреля, облагается налогом дважды: один раз как заработная плата в год взноса и повторно при распределении. Шаги включают суммирование отчислений из поля 12 формы W-2, письменное уведомление плана, чтение кодов P и 8 формы 1099-R и ограничение зарплатных отчислений после смены работы в середине года.

mike

taxretirement-plansretirement-savings

Что внутри вашего фонда по умолчанию в 401(k)? Как фонды с целевой датой выбирают ваши инвестиции и какие комиссии сравнивать

В фондах с целевой датой хранится около 4,9 трлн долларов, и они являются вариантом по умолчанию в 99% планов 401(k) с автоматическим зачислением, отслеживаемых Vanguard. Вот как траектории снижения риска, конструкции "до" и "через", а также коэффициенты расходов формируют ваш пенсионный баланс, плюс 15-минутная проверка для вкладчиков и фидуциарные обязанности для владельцев, спонсирующих план.

mike

retirement-plansretirement-savingsretirement-planning

Trump Accounts и ERISA: как предоставить взнос работодателя в размере 2 500 долларов США, не создавая пенсионный план

В Техническом бюллетене DOL 2026-02 указано, что программы взносов работодателя в Trump Accounts, как правило, не являются пенсионными планами ERISA, при условии, что участие добровольное, а работодатель не добавляет никаких условий, влияния на инвестиции, претензий по ERISA или дополнительного вознаграждения. В этом руководстве рассматриваются четыре условия, как взаимодействуют лимиты в размере 2 500 долларов на сотрудника и 5 000 долларов на ребенка, а также кодировка расчета заработной платы, которая позволяет вести их сверку.

mike

employee-benefitspayrollcompliance

SIMPLE IRA против SIMPLE 401(k) в 2026 году: лимиты взносов, сроки и правило двухлетнего перевода, которое должен знать каждый малый работодатель

Оба плана SIMPLE разделяют лимит отчислений работника в размере 17 000 долларов на 2026 год, но они расходятся в вопросах подачи формы 5500, займов для участников и 25% налога на досрочное распределение SIMPLE IRA в течение двухлетнего ограничения на перевод. Практическое сравнение для работодателей со 100 или менее сотрудниками, включая сроки начисления зарплаты, лимиты дополнительных взносов по возрастным группам и процесс сверки для бесперебойной работы любого плана.

mike

iraretirement-savingssmall-business

Ваш бизнес — не пенсионный план: почему 34% владельцев ничего не откладывают и как это исправить в 2026 году

34% владельцев малого бизнеса в США не имеют пенсионного плана, а более 80% чистого капитала типичного владельца находится внутри бизнеса. В этом руководстве сравниваются SEP IRA, Solo 401(k) и SIMPLE IRA с лимитами 2026 года ($72 000, отчисления $24 500, $17 000), объясняются кредиты SECURE 2.0 на сумму до $5 000 в год в течение трех лет, и приводится пятишаговый план начала накоплений уже в этом квартале.

mike

retirement-plansretirement-savingssep-ira

Лимит взносов в IRA достигает $7 500 на 2026 год: Ваше руководство для фрилансеров и владельцев малого бизнеса по первому значительному повышению за несколько лет

Лимит взносов в IRA вырастает до $7 500 на 2026 год — первое базовое увеличение с 2023 года — плюс новый дополнительный взнос в размере $1 100 для лиц старше 50 лет. Узнайте, кто имеет право на полную сумму, как это сочетается с Solo 401(k) и SEP, и как фрилансеры могут использовать дополнительное пространство до 15 апреля 2027 года.

mike

iraretirement-savingsretirement-planning

Альтернативные инвестиции в 401(k) приближаются: что означают безопасная гавань DOL и указ Трампа для вашего плана

Указ от 7 августа 2025 года и безопасная гавань DOL от 30 марта 2026 года позволят планам 401(k) добавлять частный капитал, криптовалюту и реальные активы — риски, комиссии и контрольный список фидуциария.

mike

small-businessretirement-savingsfinancial-planning

Новое правило Roth catch-up в 2026 году: работники с высоким доходом свыше $145K должны использовать Roth 401(k) для catch-up взносов

С 2026 года catch-up взносы для работников 50+ с доходом >$145K–$150K по FICA-зарплате за предыдущий год должны быть Roth — $8 000 обычный или $11 250 супер catch-up (60–63). Что должна сделать payroll.

mike

small-businessretirement-savingspayroll

Снижение RMD с помощью QCD в 2026 году: как благотворительное распределение в размере 111 000 долларов уменьшает ваш требуемый минимум

QCD до 111 000 долларов в 2026 году позволяют владельцам IRA в возрасте 70½+ жертвовать напрямую на благотворительность, выполнять требования RMD и исключать распределение из налогооблагаемого дохода.

mike

small-businessretirement-savingstax-planning

TrumpIRA.gov и Федеральная программа софинансирования сбережений: что нужно знать самозанятым до 2027 года

TrumpIRA.gov, запускаемый Казначейством 1 января 2027 года маркетплейс IRA, будет предлагать провайдеров с лимитом комиссии 0,15% и без минимальных сумм, а также предоставлять доступ к Федеральной программе софинансирования сбережений до 1000 долларов в год — 50% совпадение на первые 2000 долларов взноса. Вот как это сочетается с SEP-IRA или Solo 401(k), и почему точный учет определяет сумму, которую вы действительно можете внести.

mike

iraretirement-savingsself-employment

Solo 401(k) для самозанятых в 2026 году: Как на самом деле достичь максимума взносов

В 2026 году Solo 401(k) позволяет самозанятому владельцу сохранить до $72 000 ($83 250 с супер-догоняющим взносом для возраста 60-63) за счет личного отчисления в $24 500 и взноса работодателя в размере 25% от компенсации. Это руководство охватывает математику двух корзин, новое обязательное Roth догоняющее отчисление для зарплат W-2 свыше $145 000, сроки для первого и последующих годов, а также порог подачи формы 5500-EZ в $250 000.

mike

solo-401kretirement-plansself-employment

Мегабэкдор Рот для самозанятых: как Solo 401(k) достигает $72 000 в 2026 году

Solo 401(k) с добровольными взносами после уплаты налогов позволяет самозанятым владельцам бизнеса отложить до $72 000 в 2026 году — или $83 250 с учетом повышенного взноса для лиц от 60 до 63 лет — путем конвертации долларов после уплаты налогов в Roth без ограничений по доходу. Вот как работают три корзины взносов, практический пример при чистом доходе в $150 000 и что должно быть разрешено в вашем плановом документе.

mike

solo-401k401kretirement-planning
Начать бесплатно→Документация