Перейти к основному содержимому
Beancount.io Logo

#portfolio-management

Portfolio Management

Manage investment portfolios and track performance

7 постовПосмотреть все тегиВернуться ко всем записям

Что внутри вашего фонда по умолчанию в 401(k)? Как фонды с целевой датой выбирают ваши инвестиции и какие комиссии сравнивать

В фондах с целевой датой хранится около 4,9 трлн долларов, и они являются вариантом по умолчанию в 99% планов 401(k) с автоматическим зачислением, отслеживаемых Vanguard. Вот как траектории снижения риска, конструкции "до" и "через", а также коэффициенты расходов формируют ваш пенсионный баланс, плюс 15-минутная проверка для вкладчиков и фидуциарные обязанности для владельцев, спонсирующих план.

mike

retirement-plansretirement-savingsretirement-planning

Фантомный процентный доход: почему дисконт по ценной бумаге при первичном размещении облагается налогом с денег, которые вы ещё не получили

Дисконт по ценной бумаге при первичном размещении обязывает отражать процентный доход каждый год по облигациям, которые не выплачивают денежных средств до погашения. Это руководство рассказывает, где скрывается OID — бескупонные облигации, казначейские векселя, TIPS, ноты с продавцом-кредитором, — порог де-минимис в 0,25% в год, как читать поля 1, 2, 6 и 8 формы 1099-OID, а также ошибки в расчёте налоговой базы и налогах штата, из-за которых инвесторы переплачивают.

mike

taxinterestpersonal-finance

Риск последовательности доходности: почему порядок рыночных доходов может решить судьбу вашей пенсии

Два пенсионера с одинаковой средней доходностью могут оказаться на десятилетия разными по долговечности портфеля — порядок доходности решает всё. Как работает риск последовательности доходности, почему десятилетняя зона пенсионного риска сильнее всего бьёт по владельцам бизнеса и фрилансерам, и пять защитных мер, включая денежные резервы, стратегии ведер, облигационные палатки и защитные ограждения расходов.

mike

retirement-savingsfinancial-planningrisk-management

Прямое индексирование для сбора налоговых убытков в 2026 году: машина убытков, которую не могут создать ETF

Руководство 2026 года по прямому индексированию — как владение 500 отдельными акциями индекса на отдельно управляемом счете позволяет фиксировать в среднем 18 281 доллар убытков в год по сравнению с 4 808 долларами для инвесторов в ETF; почему правило фиктивной продажи §1091 и ловушка IRA Rev. Rul. 2008-5 могут уничтожить вашу налоговую альфу; платформы (Frec, Wealthfront, Schwab, Vanguard, BlackRock Aperio), конкурирующие по ставкам 9–40 б.п. с минимумами от 5 тыс. до 1 млн долларов, а также проблема исчерпания убытков, ограничивающая срок жизни стратегии 5–10 годами.

mike

direct-indexingtax-loss-harvestingtax-planning

Налоговый вычет по дивидендам REIT согласно разделу 199A: налоговая льгота в размере 20%, которую большинство инвесторов REIT используют не полностью

Раздел 199A позволяет инвесторам вычитать 20% квалифицированных дивидендов REIT из налогооблагаемого дохода, снижая максимальную федеральную ставку с 37% до примерно 29,6%. В этом руководстве рассматриваются графа 5 формы 1099-DIV, правило 45-дневного периода владения, форма 8995 и то, как закон OBBBA сделал этот вычет постоянным.

mike

tax-deductionstax-planningreal-estate

Сбор налоговых убытков: круглогодичная стратегия, которая может сэкономить тысячи на налогах на прирост капитала

Круглогодичный сбор налоговых убытков может добавить 0,5%–1,5% к годовой посленалоговой доходности налогооблагаемого портфеля. Это руководство объясняет порядок взаимозачета IRS, правило фиктивной продажи для налогооблагаемых и пенсионных счетов (IRA), а также практическую схему фиксации краткосрочных убытков без потери вычета.

mike

tax-loss-harvestingcapital-gainstax-planning
Начать бесплатно→Документация