Перейти до основного вмісту
Beancount.io Logo

#retirement-savings

Retirement Savings

Track retirement savings and investment growth

59 записівПереглянути всі тегиНазад до всіх публікацій

Перевищили внески до 401(k)? Як виправити перевищення за статтею 402(g) до 15 квітня

Для 2026 року ліміт елективних внесків за статтею 402(g) становить 24 500 доларів США на особу (32 500 доларів США з додатковим внеском для осіб від 50 років, 35 750 доларів США у віці від 60 до 63 років), що агрегується за всіма планами 401(k), 403(b), SIMPLE IRA та SARSEP, до яких ви робите внески протягом року. Перевищення, не повернене разом із доходами до 15 квітня, оподатковується двічі: один раз як заробітна плата у рік внеску та повторно при розподілі. Кроки включають підсумовування внесків із поля 12 W-2, письмове повідомлення плану, зчитування кодів P та 8 форми 1099-R та обмеження відрахувань із зарплати після зміни роботи протягом року.

mike

taxretirement-plansretirement-savings

Що всередині типового фонду вашого 401(k)? Як фонди з цільовою датою обирають ваші інвестиції та комісії, які варто порівняти

Фонди з цільовою датою тримають близько 4,9 трильйона доларів і є стандартом за замовчуванням у 99% планів 401(k) з автоматичним зарахуванням, за даними Vanguard. Ось як ковзні траєкторії, конструкції «до» та «через», а також коефіцієнти витрат формують ваш пенсійний баланс, плюс 15-хвилинна перевірка для вкладників та фідуціарні обов'язки для власників планів.

mike

retirement-plansretirement-savingsretirement-planning

Trump-рахунки та ERISA: як пропонувати внесок роботодавця у $2,500, не створюючи плану

Технічний релиз DOL 2026-02 зазначає, що програми внесів роботодавця на Trump-рахунки, як правило, не є пенсійними планами ERISA, за умови, що участь добровільна, а роботодавець не накладає умов, не впливає на інвестиції, не претендует на ERISA-захист і не получає додаткову винагороду. Этот гид описывает четыре умови, как взаємодействуют лимити $2,500 на співробітника и $5,000 на дитину, а также кодировку розрахунків, що тримає обоє в узгоди.

mike

employee-benefitspayrollcompliance

SIMPLE IRA проти SIMPLE 401(k) у 2026 році: ліміти внесків, дедлайни та правило дворічного переказу, яке має знати кожен малий роботодавець

Обидва плани SIMPLE мають спільний ліміт внесків працівника у розмірі $17 000 на 2026 рік, але вони відрізняються поданням форми 5500, позиками учасникам та податком 25% на дострокове зняття коштів із SIMPLE IRA протягом періоду дворічного обмеження переказу. Практичне порівняння для роботодавців із 100 або менше працівниками, з дедлайнами для нарахування зарплати, лімітами додаткових внесків за віковими групами та процесом звірки для бездоганного ведення будь-якого плану.

mike

iraretirement-savingssmall-business

Ваш бізнес — це не пенсійний план: чому 34% власників нічого не відкладають і як це виправити у 2026 році

34% власників малого бізнесу в США не мають пенсійного плану, а понад 80% типового власника чистого багатства зосереджено всередині бізнесу. Цей посібник порівнює SEP IRA, Solo 401(k) та SIMPLE IRA за лімітами 2026 року ($72,000, відстрочка $24,500, $17,000), пояснює кредити SECURE 2.0 на суму до $5,000 на рік протягом трьох років і дає план з п'яти кроків, як почати заощаджувати вже цього кварталу.

mike

retirement-plansretirement-savingssep-ira

Ліміт внесків до IRA досягає 7500 доларів США на 2026 рік: ваш путівник для фрилансерів і власників малого бізнесу до першого значного підвищення за роки

Ліміт внесків до IRA зростає до 7500 доларів США на 2026 рік — перше базове підвищення з 2023 року — плюс новий додатковий внесок у розмірі 1100 доларів США для віком від 50 років. Дізнайтеся, хто має право, як це поєднується з Solo 401(k) та SEP, і як фрилансери можуть скористатися додатковим простором до 15 квітня 2027 року.

mike

iraretirement-savingsretirement-planning

Прийдешні альтернативні інвестиції 401(k): що означають безпечна гавань DOL та указ Трампа для вашого плану

Указ від 7 серпня 2025 року та безпечна гавань DOL від 30 березня 2026 року дозволять планам 401(k) додавати private equity, криптовалюти та реальні активи — ризики, комісії та чек-лист фідуціарія.

mike

small-businessretirement-savingsfinancial-planning

Нове правило Roth catch-up у 2026 році: працівники з високим доходом понад $145 000 мають використовувати Roth 401(k) для додаткових внесків

З 2026 року додаткові внески для працівників 50+ із доходом понад $145 000–150 000 (зарплата, що оподатковується FICA за попередній рік) мають бути в Roth — $8 000 звичайний або $11 250 супер-додатковий (60–63). Що має зробити бухгалтерія.

mike

small-businessretirement-savingspayroll

Зменшення обов'язкових мінімальних виплат за допомогою кваліфікованих благодійних розподілів у 2026 році: як благодійний розподіл на суму 111 000 доларів знижує ваш обов'язковий мінімум

Кваліфіковані благодійні розподіли до 111 000 доларів у 2026 році дозволяють власникам IRA віком 70½+ років передавати кошти безпосередньо на благодійність, виконувати обов'язкові мінімальні виплати та виключати розподіл з оподатковуваного доходу.

mike

small-businessretirement-savingstax-planning

TrumpIRA.gov та Федеральний збіг пенсійних накопичень: що варто знати самозайнятим працівникам до 2027 року

TrumpIRA.gov — це створений Казначейством ринок IRA, який запрацює 1 січня 2027 року. Він пропонуватиме постачальників з максимальною комісією 0,15% без мінімального залишку на рахунку та надасть можливість відповідним вкладникам отримати Федеральний збіг пенсійних накопичень до 1000 доларів на рік — 50% збігу на перші внесені 2000 доларів. Тут пояснюється, як це поєднується з SEP-IRA або Solo 401(k), і чому точний облік визначає, який внесок ви насправді можете зробити.

mike

iraretirement-savingsself-employment

Solo 401(k) для самозайнятих власників у 2026 році: Як реально максимізувати внески

У 2026 році Solo 401(k) дозволяє самозайнятому власнику захистити до $72,000 ($83,250 з super catch-up для віку 60-63) за рахунок $24,500 працівницького відкладення та внеску роботодавця у розмірі 25% від компенсації. Цей посібник охоплює математику двох кошиків, нове обов'язкове Roth catch-up для заробітної плати W-2 понад $145,000, дедлайни першого та наступних років, а також тригер подання форми 5500-EZ на $250,000.

mike

solo-401kretirement-plansself-employment

Мега-бекдор Рот для самозайнятих: як Solo 401(k) досягає $72 000 у 2026 році

Solo 401(k) з добровільними внесками після сплати податків дозволяє самозайнятим власникам захистити до $72 000 у 2026 році — або $83 250 з додатковим внеском для віку 60-63 років — шляхом конвертації доларів після оподаткування в Рот без обмежень за доходом. Ось як працюють три кошики внесків, приклад розрахунку з $150 000 чистого заробітку та що має дозволяти ваш документ плану.

mike

solo-401k401kretirement-planning
Почати безкоштовно→Документація