#retirement-savings
Track retirement savings and investment growth
Заемът от 401(k) е ограничен до 50% от вашия придобит баланс или $50,000 — а напускането на работата ви може да превърне непогасения баланс в облагаем доход плюс 10% санкция.
Фиджи намали ставката на работодателя за FNPF от 10% на 8% за периода август 2026 – юли 2027 г.; вноските на служителите остават 8%, а пълната ставка се връща след това.
Базата данни за изгубени и намерени на DOL позволява на работниците да търсят забравени 401(k) по ЕГН/ССН — 2,1 трилиона долара стоят неполучени. Ето как да търсите и да получите своето.
Напуснете работодателя си през или след календарната година, в която навършвате 55, и разпределенията от 401(k) на този работодател се освобождават от 10% санкцията за ранно теглене — но не и от обикновения данък върху дохода, както и не при прехвърляне в IRA. Как работи изключението при напускане на работа, версията за възраст 50 при публична безопасност, 20% удържането и петте грешки, които водят до загуба на изключението.
За 2026 г. лимитът за отсрочени вноски по раздел 402(g) е 24 500 щ. д. на човек (32 500 щ. д. с догонваща вноска на възраст над 50, 35 750 щ. д. на възраст 60-63), като се сумират всички вноски в 401(k), 403(b), SIMPLE IRA и SARSEP, които правите през годината. Превишение, което не бъде възстановено с лихвите до 15 април, се облага два пъти - веднъж като заплата през годината на вноската и отново при разпределение. Стъпките включват сумиране на отсрочените вноски от поле 12 на формуляр W-2, писмено уведомяване на плана, разчитане на кодове P и 8 в 1099-R и ограничаване на удръжките от заплата след смяна на работа през годината.
Фондовете с целева дата държат около 4,9 трилиона долара и са по подразбиране в 99% от плановете 401(k) с автоматично записване, които Vanguard проследява. Ето как пътищата на плъзгане, дизайните „до“ срещу „през“ и коефициентите на разходите оформят вашето пенсионно салдо, плюс 15-минутна проверка за спестяващите и фидуциарните задължения за собствениците, които спонсорират план.
Техническият доклад на DOL 2026-02 гласи, че програмите за вноски на работодателя за Trump Accounts по принцип не са пенсионни планове по ERISA, при условие че участието е доброволно и работодателят не добавя условия, влияние върху инвестициите, претенции по ERISA или допълнително възнаграждение. Това ръководство обхваща четирите условия, как взаимодействат лимитите от $2,500 на служител и $5,000 на дете, и кодирането на заплатите, което поддържа и двете съгласувани.
И двата SIMPLE плана споделят лимит от $17 000 за служителски вноски за 2026 г., но се различават по подаването на формуляр 5500, заемите за участници и данъка от 25% при ранно теглене от SIMPLE IRA по време на двугодишния период на ограничение. Практическо сравнение за работодатели с до 100 служители, включващо срокове за заплати, лимити за допълнителни вноски по възраст и процес за съгласуване, за да управлявате всеки план безупречно.
34% от собствениците на малък бизнес в САЩ нямат пенсионен план, а повече от 80% от нетното богатство на типичния собственик е вложено в бизнеса. Това ръководство сравнява SEP IRA, Solo 401(k) и SIMPLE IRA при лимитите за 2026 г. ($72,000, $24,500 отсрочка, $17,000), обяснява кредитите по SECURE 2.0 на стойност до $5,000 годишно за три години и дава пет стъпки за започване на спестяване още това тримесечие.
Лимитът за вноски в IRA се повишава до 7 500 USD за 2026 г. — първото увеличение на основния лимит от 2023 г. насам — плюс нова допълнителна вноска от 1 100 USD за хората над 50 г. Научете кой отговаря на условията, как се съчетава със Solo 401(k) и SEP и как фрийлансърите могат да се възползват от допълнителното пространство преди 15 април 2027 г.
Изпълнителна заповед от 7 август 2025 г. и безопасно пристанище на DOL от 30 март 2026 г. биха позволили на планове 401(k) да добавят частен капитал, крипто и реални активи — рискове, такси и контролен списък за фидуциари.
От 2026 г. наваксващите вноски за работещи на 50+ години с доход над $145K–$150K от предходната година по FICA заплати трябва да бъдат Roth — $8,000 редовни или $11,250 супер наваксващи (60–63 г.). Какво трябва да направи отделът по заплати.
