پرش به محتوای اصلی
Beancount.io Logo

#tax-compliance

انطباق مالیاتی

رعایت مقررات مالیاتی و الزامات ثبت اظهارنامه برای کسب‌وکارها

923 پستمشاهده تمام برچسب‌هابازگشت به تمام پست‌ها

وقتی EIN شما سرقت میشود: راهنمای کسبوکارهای کوچک برای نامههای IRS 5263C، 6042C و سرقت هویت تجاری

نامه IRS 6042C یک اظهارنامه تجاری خاص را تأیید میکند؛ نامه 5263C خود نهاد ثبتشده از فرم SS-4 را تأیید میکند و هر دو دارای پنجره پاسخ ۳۰ روزه هستند که اگر از دست برود، اظهارنامهها، بازپرداختها و درخواستهای اضافهپرداخت شما متوقف میشوند. این راهنما توضیح میدهد که سارقان چگونه EIN به دست میآورند، نشانههای هشدار مالیاتی و غیرمالیاتی که نشاندهنده تقلب هستند، دقیقاً در هر مورد چه چیزی را فکس کنید، چه زمانی فرم 8822-B در عرض ۶۰ روز پس از تغییر شخص مسئول الزامی است، و یک روال پایش ماهانه-فصلی-سالانه که سوءاستفاده را زود شناسایی میکند.

mike

small-businesstax-compliancesecurity

آیا کمک‌هزینه کار از راه دور مشمول مالیات است؟ برنامه‌های پاسخگو، اثبات هزینه‌ها و آنچه در فرم W-2 ثبت می‌شود

کمک‌هزینه ماهانه ۷۵ دلاری اینترنت که بدون اسناد پرداخت می‌شود، دستمزد تکمیلی است — در کادر ۱ فرم W-2 گزارش می‌شود و حدود ۷.۶۵٪ مالیات تأمین اجتماعی کارفرما نیز بر آن تعلق می‌گیرد. همین ۷۵ دلار در قالب یک برنامه پاسخگو کتبی که هر سه شرط مقررات ۱.۶۲-۲ وزارت خزانه‌داری را برآورده کند — ارتباط تجاری، اثبات هزینه ظرف ۶۰ روز، و بازگرداندن مازاد ظرف ۱۲۰ روز — معاف از مالیات و خارج از W-2 است. این راهنما دو مسیر IRS، پنج اشتباهی که برنامه را مشمول مالیات می‌کند، حساب‌های دفتر کل جداگانه و انواع حقوق و دستمزد که این تفکیک را شفاف نگه می‌دارند، و قوانین ایالتی که صرف‌نظر از وضعیت مالیاتی فدرال، بازپرداخت را الزامی می‌کنند، پوشش می‌دهد.

mike

remote-workaccountable-planpayroll

آیا کارمزد ۱۸٪ خدمات، انعام (تیپ) محسوب میشود؟ آزمون چهارعاملی IRS و تأثیر آن بر حقوق و دستمزد رستوران شما

کارمزد اجباری خدمات در آزمون چهارعاملی انعام IRS مردود میشود، بنابراین دستمزد محسوب میشود نه درآمد انعام — شما بابت آن هر دو سهم FICA را میپردازید، اعتبار بخش 45B در فرم 8846 را از دست میدهید و از کسر جدید انعام واجد شرایط OBBBA مستثنی است. این راهنما آزمون چهارعاملی، ثبتهای حسابداری که درآمد کارمزد خدمات را از انعام پرداختنی جدا نگه میدارد، و تغییرات حقوق و دستمزد، اعتبار انعام، مالیات فروش و افشای هزینهها که یک رستوران در روز تغییر مدل با آن مواجه میشود را پوشش میدهد.

mike

restaurantpayrolltax-compliance

چرا SaaS شما ممکن است مالیات ایالتی بر فروشی بدهکار باشد که هرگز «انجام» ندادهاید: تله بازگردانی و حذف

قاعده بازگردانی میتواند ضریب فروش ایالت مبدأ را از ۲۰٪ به ۶۰٪ بر همان درآمد افزایش دهد با افزودن فروشهای مالیاتندیده «بدون مکان» به صورت کسر؛ حذف، که مخرج را کوچک میکند، آن را به ۳۳٪ میرساند. حدود ۲۰ ایالت بهعلاوه ناحیه کلمبیا هنوز فروش کالاهای فیزیکی را بازگردانی میکنند، پنج ایالت از سال ۲۰۱۹ قوانین خود را لغو کردهاند، و قانون عمومی 86-272 هیچکدام از دریافتیهای SaaS شما را محافظت نمیکند.

mike

multi-state-taxsaasnexus

چرا زِل هرگز برای شما ۱۰۹۹-K نمیفرستد (و چرا این به این معنا نیست که پول معاف از مالیات است)

زِل تحت بخش ۶۰۵۰W یک سازمان تسویهحساب شخص ثالث نیست، بنابراین در هیچ مبلغی ۱۰۹۹-K ثبت نمیکند — در حالی که ونمو، پیپال، کش اپ، استرایپ و اسکوئر پس از رسیدن به آستانه فدرال بیش از ۲۰,۰۰۰ دلار و بیش از ۲۰۰ تراکنش، که بهطور عطف به ماسبق توسط قانون یک لایحه بزرگ زیبا بازگردانده شده، این کار را انجام میدهند. درآمد در هر صورت مشمول مالیات است، و این راهنما سیستم تطبیقی را نشان میدهد که دفترهای فریلنسری چند-کاناله را دقیق نگه میدارد.

mike

tax-compliancepaymentsfreelance

آستانه فدرال ۱۰۹۹-K دوباره ۲۰,۰۰۰ دلار شد — اما ایالت شما ممکن است همچنان در ۶۰۰ دلار آن را الزام کند: راهنمای ایالت به ایالت برای فروشندگان آنلاین و پلتفرم‌های گیگ

ثبت فدرال ۱۰۹۹-K برای سال ۲۰۲۶ به ۲۰,۰۰۰ دلار و بیش از ۲۰۰ تراکنش بازگشت، اما مریلند، ماساچوست، ورمونت، ویرجینیا، ناحیه کلمبیا، مونتانا و کارولینای شمالی همچنان آن را در ۶۰۰ دلار الزام می‌کنند — بیاموزید کدام ایالت‌ها آستانه پایین‌تر را حفظ کرده‌اند، قوانین کارت پرداخت و TPSO چگونه متفاوت است، و چگونه درآمد ناخالص، کارمزدها و مالیات فروش را ثبت کنید تا حساب‌های شما با هر فرمی که دریافت می‌کنید مطابقت داشته باشد.

mike

taxtax-complianceirs-reporting

دفترداری سالن سیگار برگ و فروشگاه خرده‌فروشی توتون: مالیات غیرمستقیم ایالتی، موجودی هومیدور، و درآمد عضویت-قفسه که احتمالاً اشتباه ثبت می‌کنید

سالن‌های سیگار برگ ممتاز، مالیات غیرمستقیم OTP را به‌صورت درصد سقف‌دار از قیمت عمده‌فروشی پرداخت می‌کنند، موجودی هومیدور را با بهای تمام‌شده زمین‌خورده و با روش FIFO یا میانگین موزون نگهداری می‌کنند، و باید هزینه‌های قفسه و عضویت را به‌عنوان درآمد کسب‌نشده تا زمان ارائه هر ماه معوق نگه دارند — تفکیک این سه مورد، حاشیه سود، مالیات‌ها و حسابرسی‌ها را دقیق نگه می‌دارد.

mike

small-businessbookkeepingtax

مقررات جدید آزمون ABC نیوجرسی از اول اکتبر ۲۰۲۶ اعمال می‌شوند: آنچه کسب‌وکارهایی که پیمانکار استخدام می‌کنند باید ثابت کنند

مقررات آزمون ABC نیوجرسی از اول اکتبر ۲۰۲۶ اجرایی می‌شوند و روشن می‌کنند که هر کارگر کارمند محسوب می‌شود مگر اینکه شما آزادی از کنترل، کار خارج از مسیر عادی کسب‌وکار، و تجارت مستقل را ثابت کنید — سه شاخه، پنج اشتباه رایج، و چک‌لیست ممیزی پیش از مهلت را بیاموزید.

mike

small-businesspayrollcompliance

مالیات جدید ۱٪ بر حواله‌های ارزی: آنچه کسب‌وکارهای کوچک که به پیمانکاران خارج از کشور پرداخت می‌کنند باید در سال ۲۰۲۶ بدانند

از اول ژانویه ۲۰۲۶، حواله‌های ارزی تأمین‌شده با پول نقد به خارج از کشور مشمول مالیات غیرمستقیم فدرال ۱٪ هستند که توسط ارائه‌دهندگان دریافت و در فرم ۷۲۰ گزارش می‌شود. این راهنما توضیح می‌دهد که چه چیزی باعث اعمال این مالیات می‌شود، کدام انتقال‌های تأمین‌شده از طریق بانک معاف هستند، و کسب‌وکارهای کوچک چگونه باید مالیات، کارمزدها و پرداخت‌های پیمانکار را ثبت کنند.

mike

taxtax-compliancesmall-business

کالیفرنیا تازه SaaS را مشمول مالیات کرد: راهنمای ایالتبهایالت مالیات فروش اشتراک نرمافزار در سالهای ۲۰۲۶ و ۲۰۲۷

لایحه SB-122 کالیفرنیا از اول ژانویه ۲۰۲۷، SaaS و سایر محصولات دیجیتال را مشمول مالیات فروش میکند و لایحه HB-26-1223 کلرادو نیز از همان روز اجرایی میشود. این راهنما مالیاتپذیری SaaS را در تمام ۵۰ ایالت تا آگوست ۲۰۲۶ ترسیم میکند، آستانههای پیوند اقتصادی مانند ۵۰۰٬۰۰۰ دلار کالیفرنیا بهعلاوه قانون خودارزیابی خریدار ۵ میلیون دلاری را توضیح میدهد و چکلیست انطباق پیش از ژانویه را برای فروشندگان و خریداران نرمافزار ارائه میدهد.

mike

taxtax-compliancesales-tax

افزایش اولین افزایش پس از ۴۰ سال در FSA مراقبت از وابستگان: حد مجاز جدید ۷,۵۰۰ دلاری برای کسبوکار شما چه معنایی دارد

سقف FSA مراقبت از وابستگان برای سالهای طرح که پس از ۳۱ دسامبر ۲۰۲۵ آغاز میشوند، از ۵,۰۰۰ دلار به ۷,۵۰۰ دلار برای هر کارمند افزایش مییابد — اولین افزایش دائمی از سال ۱۹۸۶. این افزایش فقط پس از اصلاح سند طرح اعمال میشود، آزمون میانگین مزایای ۵۵٪ سختتر میشود، و اعتبار مراقبت از کودک همچنان میتواند برای افراد با درآمد پایینتر بهتر از FSA باشد.

mike

payrolltaxsmall-business
رایگان شروع کن→مستندات