27 پست با برچسب "Bookkeeping"

دفترهای حساب دست‌دوز، برگه‌های حساب درهم‌ریخته را شکست می‌دهند - به‌خصوص وقتی هر سنت مهم است.

برای هنرمندان، سازندگان و متصدیان Etsy، اشتیاق، کسب‌وکار را هدایت می‌کند. اما با رشد فروشگاه شما، شفافیت مالی به اندازه دید خلاقانه اهمیت پیدا می‌کند. دست و پنجه نرم کردن با هزینه‌ها، پیگیری هزینه‌های مواد و آماده شدن برای مالیات می‌تواند طاقت‌فرسا باشد و شما را از میز کارتان دور کند.

اگر می‌توانستید امور مالی فروشگاه خود را با همان دقت و توجهی که به محصولات خود می‌گذارید، مدیریت کنید، چه می‌شد؟ این راهنما یک گردش کار حسابداری متنی ساده با استفاده از Beancount، یک موتور متن‌باز که برای دقت و کنترل طراحی شده است، معرفی می‌کند. این روشی است که به شما کمک می‌کند بر اعداد خود مسلط شوید تا بتوانید روی هنر خود تمرکز کنید.

چرا حسابداری Etsy متفاوت است​

یک فروشگاه Etsy دارای اثر انگشت مالی منحصر به فردی است، با پیچیدگی‌هایی که نرم‌افزارهای حسابداری عمومی اغلب از آنها غافل می‌شوند.

• هزینه‌های بازار در همه جا: پرداخت نهایی شما چیزی است که پس از کسر سهم Etsy باقی می‌ماند. هزینه‌های فهرست، هزینه‌های تراکنش، هزینه‌های پردازش پرداخت و هزینه‌های تبلیغات، همگی از هر فروش کسر می‌شوند. بدون پیگیری جداگانه آنها، نمی‌توانید حاشیه سود واقعی خود را بدانید.
• مالیات بر فروش کنترل شده توسط پلتفرم: در یک پیروزی بزرگ برای فروشندگان، Etsy اکنون به طور خودکار مالیات بر فروش را از طرف شما در اکثر ایالت‌ها محاسبه، جمع‌آوری و ارسال می‌کند. با این حال، اگر در کانال‌های دیگر می‌فروشید یا حضور فیزیکی در ایالت‌های خاصی دارید، ممکن است به دلیل قوانین "nexus" همچنان تعهدات مالیات بر فروش خود را داشته باشید.
• روند پرداخت انعطاف‌پذیر: بسته به تنظیمات و سابقه حساب شما، Etsy می‌تواند وجوه شما را روزانه، هفتگی، دو هفته‌ای یا ماهانه واریز کند. این انعطاف‌پذیری می‌تواند باعث شود جریان نقدی غیرقابل پیش‌بینی به نظر برسد، به‌خصوص زمانی که وجوه در ذخیره نگهداری می‌شوند یا به تأخیر می‌افتند. (Etsy Help)
• آستانه‌های پایین‌تر 1099-K: روزهای پرواز زیر رادار مالیاتی به پایان رسیده است. آستانه گزارش IRS برای فرم 1099-K، که فروش ناخالص شما را گزارش می‌دهد، برای سال 2024 روی 5000 دلار تعیین شده است و قرار است تا سال 2026 به 600 دلار کاهش یابد. این بدان معناست که تقریباً هر فروشگاهی یک فرم IRS دریافت می‌کند و دفاتر شما باید بتوانند کاملاً با آن مطابقت داشته باشند. (IRS)

طرح Beancount در هفت مرحله سریع​

این طرح متنی ساده به شما کمک می‌کند یک سیستم حسابداری شفاف، دقیق و بدون استرس ایجاد کنید.

۱. کانال‌ها را از قبل جدا کنید​

اگر Etsy تنها کانال فروش شما نیست، برای هر کانال حساب‌های درآمد و هزینه جداگانه ایجاد کنید. این جداسازی ساده در سطح بالای نمودار حساب‌های شما، تجزیه و تحلیل شما را تمیز نگه می‌دارد و زمان مالیات را بسیار آسان‌تر می‌کند.

2025-07-22 open Income:Etsy               USD
2025-07-22 open Expenses:Etsy:ListingFee   USD
2025-07-22 open Assets:Etsy:Payout         USD

۲. هر پرداخت را تجزیه کنید​

هرگز واریز Etsy را به عنوان یک خط درآمد ثبت نکنید. در عوض، CSV حساب پرداخت ماهانه خود را از مدیر فروشگاه خود دانلود کنید. از این گزارش برای ایجاد یک تراکنش Beancount استفاده کنید که هر واریز را به فروش ناخالص و اجزای هزینه‌های فردی آن "تجزیه" می‌کند.

; پرداخت هفتگی از CSV حساب پرداخت Etsy
2025-07-15 * "واریز Etsy #2025-28"
  Assets:Bank:Operating             1842.77 USD
  Income:Etsy:Sales               -2100.00 USD
  Expenses:Etsy:TransactionFee        136.50 USD  ; 6.5 %
  Expenses:Etsy:PaymentProcessing      66.00 USD  ; 3 % + $0.25 به ازای هر سفارش
  Expenses:Etsy:ListingFee             14.00 USD  ; $0.20 x 70 تمدید
  Assets:Etsy:Reserve                -75.73 USD

۳. موجودی و بهای تمام شده کالای فروش رفته را با Lots پیگیری کنید​

برای فروشندگان کالاهای فیزیکی، ویژگی "lots" Beancount برای پیگیری بهای تمام شده کالای فروش رفته (COGS) یک تغییر دهنده بازی است. وقتی مواد اولیه می‌خرید، آنها را به عنوان موجودی با هزینه مشخص ثبت می‌کنید. وقتی یک محصول تمام شده را می‌فروشید، می‌توانید هزینه دقیق مواد استفاده شده را هزینه کنید.

; خرید عمده مواد برای موجودی
2025-07-01 * "خرید عمده نخ | تأمین کننده XYZ"
  Assets:Inventory:ScarfBlue     500 ScarfBlue {@ 3.45 USD}
  Assets:Bank:Operating

; ثبت COGS هنگام فروش یک کالا
2025-07-20 * "روسری آبی فروخته شد | سفارش #1234"
  Expenses:COGS                  1 ScarfBlue {3.45 USD}
  Assets:Inventory:ScarfBlue

۴. روش حسابداری خود را زود انتخاب کنید​

شما دو انتخاب اصلی دارید:

• مبنای نقدی: ساده و آسان. شما درآمد را زمانی ثبت می‌کنید که پول به حساب بانکی شما واریز می‌شود و هزینه‌ها را زمانی که آنها را پرداخت می‌کنید. این روش برای فروشگاه‌های کوچک و تفریحی به خوبی کار می‌کند.
• مبنای تعهدی: تصویر واقعی‌تری از سودآوری ارائه می‌دهد. شما درآمد را زمانی ثبت می‌کنید که فروش انجام می‌دهید (نه زمانی که پول دریافت می‌کنید) و هزینه‌ها را زمانی که آنها را متحمل می‌شوید. این روش برای فروشگاه‌هایی که لوازم را به صورت عمده می‌خرند یا اقلام سفارشی می‌فروشند، بهتر است.

۵. واردات را خودکار کنید​

با خودکار کردن ورود داده در زمان صرفه‌جویی کنید. اکوسیستم متن ساده چندین گزینه ارائه می‌دهد:

• از bean-extract با قوانین سفارشی برای تجزیه فایل‌های CSV Etsy استفاده کنید.
• یک وارد کننده CSV بانکی را برای دریافت هزینه‌های تبلیغات یا برچسب‌های حمل و نقل پرداخت شده با کارت اعتباری پیکربندی کنید.
• برای کاربران پیشرفته، یک اسکریپت پایتون بنویسید تا گزارش‌ها را مستقیماً از API Etsy دریافت کند.

۶. هفتگی تطبیق دهید​

هر هفته چند دقیقه وقت بگذارید تا اعداد خود را بررسی کنید. از ابزارهای خط فرمان Beancount برای اعتبارسنجی سریع موجودی‌های خود و شناسایی هرگونه مشکلی مانند ذخایر آزاد شده، بازپرداخت‌ها یا تعدیل هزینه‌ها قبل از پایان ماه استفاده کنید.

# موجودی حساب نگهداری Etsy خود را بررسی کنید
bean-balance books.bean "Assets:Etsy:Payout" "2025-07-21"

# یک صورت سود و زیان برای دوره گذشته ایجاد کنید
bean-report books.bean income_statement -e 2025-07-21

۷. اسناد منبع را پیوست کنید​

با پیوند دادن به اسناد منبع به طور مستقیم در ابرداده تراکنش خود، یک رکورد کاملاً مستقل و قابل حسابرسی ایجاد کنید. این برای رسیدهای تأمین کننده، PDFهای برچسب حمل و نقل یا سفارشات خرید عالی است.

2025-07-12 * "برچسب حمل و نقل Etsy برای سفارش #4321"
  Expenses:ShippingLabel         4.25 USD
  Assets:Bank:Operating
  document: "docs/labels/2025-07-12-order4321.pdf"

هزینه‌های Etsy خود را بشناسید (ایالات متحده)​

برای به دست آوردن تصویر واقعی از سود خود، هر نوع هزینه را در حساب هزینه مخصوص به خود پیگیری کنید:

• هزینه فهرست: 0.20 دلار برای هر کالا، که به طور خودکار هر 4 ماه یا پس از فروش تمدید می‌شود. (Etsy)
• هزینه تراکنش: 6.5٪ از کل مبلغ سفارش (شامل قیمت کالا، حمل و نقل و بسته‌بندی هدیه). (Etsy)
• هزینه پردازش پرداخت: بسته به کشور متفاوت است، اما برای ایالات متحده معمولاً 3٪ + 0.25 دلار برای هر سفارش پردازش شده از طریق Etsy Payments است. (Etsy Help)
• اشتراک (Etsy Plus): 10 دلار در ماه اختیاری برای ابزارهای اضافی.

نکات مربوط به مالیات بر فروش و انطباق​

• در حالی که Etsy مالیات بر فروش را برای اکثر ایالت‌های ایالات متحده ارسال می‌کند، توجه داشته باشید که فروش در پلتفرم‌های دیگر یا داشتن یک کارگاه فیزیکی می‌تواند تعهدات مالیاتی اضافی ("nexus") ایجاد کند. آستانه‌های فروش خود را با دقت پیگیری کنید.
• هنگامی که آستانه‌های 1099-K برای فروشگاه شما اعمال می‌شود، مطمئن شوید که کل Income:Etsy:Sales شما در Beancount با مبلغ ناخالص روی فرم تا سنت مطابقت دارد. (IRS)

مشکلات رایج (و راه حل‌ها)​

• مشکل: حسابداری واریز خالص.
  • راه حل: همیشه از CSV پرداخت برای تقسیم واریزها به فروش ناخالص، هزینه‌ها و ذخایر استفاده کنید.
• مشکل: هزینه‌های موجودی قدیمی.
  • راه حل: خریدهای لوازم و مواد خود را به محض خرید به عنوان موجودی ثبت کنید. منتظر فروش محصول تمام شده نمانید.
• مشکل: نقاط کور بازپرداخت.
  • راه حل: هنگام صدور بازپرداخت، هزینه را ثبت کنید و همچنین ورودی COGS اصلی را معکوس کنید تا هزینه به حساب موجودی شما برگردد.
• مشکل: نادیده گرفتن نگهداری ذخیره.
  • راه حل: یک حساب Assets:Etsy:Reserve برای پیگیری پولی که Etsy نگه می‌دارد، باز کنید. این باعث می‌شود صورت‌های جریان نقدی شما صادقانه باشد.

چک لیست شروع سریع​

• در مدیر فروشگاه خود، صورت‌حساب‌های ماهانه را تنظیم کنید و اولین CSV خود را دانلود کنید.
• مخزن شروع Beancount را کلون کنید و نمودار حساب‌های فروشگاه خود را ترسیم کنید.
• در مورد حسابداری نقدی یا تعهدی تصمیم بگیرید و به آن متعهد باشید.
• یک اسکریپت وارد کننده یا فایل قوانین اولیه بنویسید و یک همگام‌سازی هفتگی برنامه‌ریزی کنید.
• پرداخت‌ها، سطوح موجودی و موجودی بانکی خود را هر دوشنبه تطبیق دهید.
• هر ماه یک صورت سود و زیان ایجاد کنید و روند حاشیه ناخالص خود را بررسی کنید.
• از فایل‌های .bean خود با استفاده از Git و یک راه‌حل ذخیره‌سازی خارج از سایت پشتیبان‌گیری کنید.

آماده هستید تا حسابداری را در گردش کار خلاقانه خود ادغام کنید؟ Beancount را نصب کنید، اولین ورودی خود را ثبت کنید و اجازه دهید شفافیت متن ساده زمان بیشتری را در میز کار شما آزاد کند. حسابداری مبارک!

در پیچ و خم مدیریت مالی شخصی، Beancount به عنوان چراغی از وضوح و دقت برای دفترداری متنی ساده ظاهر می‌شود. به ویژه در مورد مدیریت حساب‌های دریافتنی—پولی که از دیگران انتظار می‌رود—Beancount رویکردی ساختاریافته برای حفظ سوابق مالی شما در نظمی بی‌عیب و نقص ارائه می‌دهد. این وبلاگ شما را از طریق پیچیدگی‌های ردیابی حساب‌های دریافتنی، پردازش بازپرداخت‌ها و مدیریت تراکنش‌های حل‌نشده با Beancount راهنمایی می‌کند. چه در حال بازگرداندن یک خرید، وام دادن پول یا انتظار بازپرداخت باشید، این پست نقشه راه شما برای شفافیت مالی است.

درک حساب‌های دریافتنی در Beancount:​


حساب‌های دریافتنی نشان‌دهنده پولی است که به شما بدهکار هستند. این می‌تواند از سناریوهای مختلفی باشد، مانند پس از بازگرداندن خرید و انتظار برای بازپرداخت یا زمانی که به کسی پول قرض می‌دهید. به عنوان مثال، فرض کنید یک بند ساعت را به یک فروشگاه آنلاین مانند Amazon.com بازگردانده‌اید و منتظر بازپرداخت هستید. در Beancount، این تراکنش به عنوان پولی که از بدهی کارت اعتباری شما به دارایی‌های شما به عنوان حساب‌های دریافتنی منتقل می‌شود، ثبت می‌گردد:

2023-10-31 * "Amazon.com" "[Return] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -12.00 USD
    Assets:Receivables

مدیریت بازپرداخت‌ها:​

هنگامی که بازپرداخت پردازش شد و پول را دریافت کردید، تراکنش دیگری برای جبران مانده در حساب‌های دریافتنی ثبت می‌شود. این تضمین می‌کند که حساب‌های شما پول بازگشته به مالکیت شما را منعکس می‌کنند:

2023-11-01 * "Amazon.com" "[Refund] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                  12.00 USD
    Assets:Receivables

چرخه کامل تراکنش:​

یک تراکنش کامل ورودی و خروجی شامل حساب‌های دریافتنی، ترکیبی از هر دو تراکنش بالا است و به شرح زیر نمایش داده می‌شود که یک حساب متعادل پس از بازپرداخت را نشان می‌دهد:

2023-10-31 * "Amazon.com" "[Return] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -12.00 USD
    Assets:Receivables

2023-11-01 * "Amazon.com" "[Refund] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                  12.00 USD
    Assets:Receivables

مدیریت تراکنش‌های حل‌نشده:​

برای تراکنش‌هایی که بازپرداخت یا تسویه هنوز دریافت نشده است، Beancount از برچسب #UNRESOLVED استفاده می‌کند. این برچسب به شناسایی و ردیابی مبالغی که هنوز در انتظار هستند کمک می‌کند. به عنوان مثال:

2023-10-31 * "John Doe" "Lending Money" #UNRESOLVED
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -100.00 USD
    Assets:Receivables

با تمرکز بر تراکنش‌هایی که با #UNRESOLVED برچسب‌گذاری شده‌اند، می‌توانید به سرعت مشخص کنید که کدام مبالغ هنوز تسویه نشده‌اند.

حفظ مانده صفر:​

در یک دفتر کل صحیح، مجموع تمام تراکنش‌های تحت حساب Assets:Receivables، به استثنای آنهایی که با #UNRESOLVED برچسب‌گذاری شده‌اند، باید به طور ایده‌آل به صفر بازگردد. این تضمین می‌کند که تمام وجوه مورد انتظار حساب شده‌اند و یکپارچگی سوابق مالی شما حفظ می‌شود.

به عنوان مثال، یک دفتر کل معتبر ممکن است به این شکل باشد، با یک تراکنش حل‌نشده که به وضوح علامت‌گذاری شده و در انتظار بسته شدن است:

2023-10-31 * "Amazon.com" "[Return] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -12.00 USD
    Assets:Receivables

2023-11-01 * "Amazon.com" "[Refund] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                  12.00 USD
    Assets:Receivables

2023-10-31 * "John Doe" "Lending Money" #UNRESOLVED
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -100.00 USD
    Assets:Receivables

یک دفتر کل نامعتبر، دفتری است که در آن یک تراکنش باعث می‌شود حساب دریافتنی به صفر نرسد، که نیاز به برچسب #UNRESOLVED برای اصلاح دارد.

نتیجه‌گیری​

مدیریت حساب‌های دریافتنی در Beancount نباید دلهره‌آور باشد. با درک روشنی از نحوه ثبت تراکنش‌ها، مدیریت بازپرداخت‌ها و نظارت بر تراکنش‌های حل‌نشده، می‌توانید سوابق مالی دقیق و قابل اعتمادی را حفظ کنید. پذیرش رویکرد ساختاریافته Beancount برای مدیریت حساب‌های دریافتنی نه تنها ردیابی مالی شما را ساده می‌کند، بلکه آرامش خاطر را نیز به ارمغان می‌آورد، با دانستن اینکه هر پنی حساب شده است. پس، چرا از قدرت Beancount برای روان‌تر کردن مدیریت مالی خود استفاده نکنید؟

به عنوان یک بنیانگذار، شما همه نقش‌ها را بر عهده دارید - مدیرعامل، فروشنده، مدیر محصول و بله، حسابدار. اما با رشد کسب و کارتان، ساعت‌هایی که صرف تطبیق تراکنش‌ها می‌کنید، کمتر شبیه به صرفه‌جویی زیرکانه و بیشتر شبیه به یک حواس‌پرتی پرهزینه به نظر می‌رسد. بنابراین، چه زمانی زمان مناسب برای واگذاری حساب‌ها است؟

پاسخ در مورد رها کردن کنترل نیست؛ بلکه در مورد تصمیم‌گیری مبتنی بر داده است. در اینجا نحوه استفاده از دفتر کل Beancount شما برای تصمیم‌گیری در مورد ادامه دادن به صورت خودتان یا استخدام یک متخصص آورده شده است.

خلاصه: اگر زمان خود را ۸۵ دلار در ساعت حساب کنید و فقط چهار ساعت در ماه را صرف حسابداری کنید، این کار ۳۴۰ دلار درآمد از دست رفته برای شما هزینه دارد. یک حسابدار معمولی از راه دور از حدود ۲۴۹ دلار در ماه شروع می‌کند - به علاوه آنها شما را آزاد می‌کنند تا واقعاً کسب و کار را رشد دهید.

۱. برای زمان خودتان قیمت تعیین کنید​

مهمترین معیار در این تصمیم، هزینه فرصت شماست. هر ساعتی که صرف دسته‌بندی هزینه‌ها می‌کنید، ساعتی است که صرف فروش، توسعه محصول یا استراتژی نمی‌کنید.

محاسبه ساده است:

1. پیگیری کنید که هر ماه چند ساعت را صرف کارهای حسابداری (تطبیق، کدگذاری، رفع خطاها) می‌کنید.
2. آن ساعت‌ها را در نرخ قابل پرداخت مؤثر خود ضرب کنید.
3. آن رقم را با هزینه ماهانه یک حسابدار خارجی مقایسه کنید (نرخ شروع معمول حدود ۲۴۹ دلار در ماه است).

اگر هزینه زمان شما بیشتر است، شما یک برد آشکار در واگذاری دارید. شما حتی می‌توانید این را مستقیماً در Beancount پیگیری کنید.

; Track the opportunity cost of your time
2025-07-31 * "زمان حسابداری جولای"
  Expenses:Admin:BookkeepingTime      4.00 H   ; واحد سفارشی شما برای ساعت‌ها
  Equity:OwnerTime                   -340.00 USD
  ; metadata: rate:85

در اینجا، H یک ارز سفارشی برای "ساعت‌ها" است. می‌توانید زمان را مستقیماً ثبت کنید و از یک اسکریپت یا دستورالعمل price برای تعیین ارزش دلاری آن استفاده کنید و هزینه نیروی کار خود را به بخشی صریح از گزارش‌های مالی خود تبدیل کنید.

۲. هزینه‌های پنهان خودتان انجام دادن را بشمارید​

هزینه زمان شما تنها عامل نیست. حسابداری خودتان انجام دادن خطراتی را به همراه دارد که می‌تواند بسیار گران‌تر از حق الزحمه ماهانه باشد.

• اشتباهات مالیاتی: حساب‌های نامرتب برای تهیه‌کنندگان مالیات کابوس هستند. یک حسابدار رسمی ممکن است از ۱۵۰ تا ۴۰۰ دلار در ساعت فقط برای مرتب کردن سوابق شما قبل از اینکه حتی بتوانند اظهارنامه مالیاتی را شروع کنند، هزینه دریافت کند.
• کسرهای از دست رفته و جریمه‌های IRS: خطاهای کوچک و غیرعمدی - مانند طبقه‌بندی نادرست هزینه یا فراموش کردن ثبت تراکنش نقدی - می‌تواند در طول زمان افزایش یابد و منجر به جریمه، بهره و صورتحساب مالیاتی بالاتر شود.
• فرسودگی شغلی بنیانگذار: خستگی ذهنی تطبیق دیرهنگام واقعی است. تمرکز و انرژی را که باید به فعالیت‌های با اهرم بالا مانند فروش و نوآوری محصول اختصاص داده شود، تخلیه می‌کند.

کاهش Beancount: می‌توانید با افزودن یک قلاب پیش از کامیت Git که از اعمال تغییرات در صورت عدم موفقیت bean-check یا عدم وجود برچسب دسته برای تراکنش‌ها خودداری می‌کند، خطاها را کاهش دهید. این امر نظم را حتی زمانی که خسته هستید، اعمال می‌کند.

۳. سه راهی که یک حسابدار (یا نظم Beancount) در هزینه‌ها صرفه‌جویی می‌کند​

چه یک متخصص استخدام کنید و چه به سادگی فرآیند خود را ارتقا دهید، حسابداری خوب هزینه خود را پرداخت می‌کند.

1. ثبت مالیات تمیزتر: حساب‌های سازمان‌یافته و دقیق به معنای ساعت‌های کمتری است که حسابدار رسمی صرف پاکسازی می‌کند، که مستقیماً به صورتحساب کمتر تبدیل می‌شود.
2. بینش نقدی در زمان واقعی: دانستن موقعیت نقدی دقیق شما به شما کمک می‌کند از کارمزدهای اضافه برداشت پرهزینه و نیاز به تأمین مالی دقیقه آخری با بهره بالا جلوگیری کنید.
3. بافر استرس: عملیات مالی پایدار و قابل پیش‌بینی، استرس بنیانگذار را کاهش می‌دهد و منجر به تصمیم‌گیری بهتر و فرهنگ کسب و کار سالم‌تر می‌شود.

۴. چه زمانی نباید هنوز استخدام کنید​

استخدام حسابدار همیشه حرکت درستی نیست. در برخی موارد، خودتان انجام دادن همچنان انتخاب مالی هوشمندانه‌تری است.

• شما پیش از درآمد هستید یا جریان نقدی بسیار کمی دارید. در این مرحله، هر دلار باید به سمت فروش و جذب مشتری هدایت شود. ابتدا بر ورود درآمد تمرکز کنید.
• امور مالی شما ساده است. اگر یک حساب بانکی، یک فید Stripe و کمتر از ~۶۰ تراکنش در ماه دارید، احتمالاً می‌توانید همه چیز را در Beancount و Fava در کمتر از یک ساعت در هفته مدیریت کنید.

۵. گزینه ترکیبی: دفتر کل Beancount "آماده برای حسابدار" شما​

بهترین راه حل اغلب یک راه حل ترکیبی است. از Beancount برای انجام کارهای سنگین خودتان استفاده کنید، اما حساب‌های خود را آنقدر تمیز نگه دارید که یک متخصص بتواند برای کارهای با ارزش بالا وارد عمل شود.

• اتوماسیون ورود: bean-extract را طوری تنظیم کنید که هر شب اجرا شود و تراکنش‌های جدید را به طور خودکار دریافت کند.
• استانداردسازی نمودار حساب‌های خود: از نام‌های حساب مرسوم (Expenses:Software، Assets:Bank:Checking) استفاده کنید تا هر متخصصی بتواند دفتر کل شما را فوراً درک کند.
• پیوست کردن اسناد منبع: برای هر هزینه بیش از ۷۵ دلار، از ابرداده link: برای پیوست کردن PDF رسید یا فاکتور استفاده کنید.
• دنبال کردن چک لیست ماهانه:
  1. تطبیق همه حساب‌های بانکی و کارت اعتباری.
  2. اجرای bean-check برای اطمینان از عدم وجود خطا.
  3. صدور صورت‌حساب‌های PDF با bean-report balance_sheet و bean-report income_statement.
• انجام واگذاری سه ماهه: به حسابدار یا حسابدار رسمی خود یک برچسب Git یا یک آرشیو ساده (books-Q3-2025.tar.gz) بدهید. آنها می‌توانند کار شما را تأیید کنند، ورودی‌های تعدیلی پیچیده (مانند تعهدی‌ها و استهلاک) را اضافه کنند و بسته‌های مالیاتی را آماده کنند.

این مدل هزینه‌های شما را پایین نگه می‌دارد زیرا متخصص فقط داده‌های تمیز و بررسی شده را لمس می‌کند، در حالی که شما همچنان از مزایای صورت‌های مالی در سطح حرفه‌ای بهره‌مند می‌شوید.

۶. ماتریس تصمیم‌گیری سریع​

۷. مراحل بعدی​

1. زمان خود را ثبت کنید. برای جلسه حسابداری بعدی خود، هر دقیقه‌ای را که صرف آن می‌کنید پیگیری کنید.
2. اعداد را اجرا کنید. آن زمان را در نرخ قابل پرداخت خود ضرب کنید و آن را با نرخ‌های بازار بالا مقایسه کنید.
3. مسیر خود را انتخاب کنید. یا گردش کار Beancount خود را با استفاده از مدل ترکیبی سفت کنید یا مصاحبه با حسابدارانی را شروع کنید که با کار کردن از روی یک دفتر کل متنی ساده راحت هستند.

در هر صورت، حسابداری عمدی همیشه ارزان‌تر از انجام دادن سرهمی آن است. با Beancount به عنوان منبع حقیقت تغییرناپذیر خود، دقیقاً می‌دانید چه زمانی کمک حرفه‌ای هزینه خود را پرداخت می‌کند - و چه زمانی اینطور نیست.

یک شرکت موفق و یک کیف پول سالم، یک ویژگی مشترک دارند: مرزها.

برای هر صاحب کسب و کاری، از یک فریلنسر انفرادی گرفته تا بنیانگذار یک استارتاپ در حال رشد، یکی از مهمترین اصول مالی، جداسازی دقیق امور مالی تجاری و شخصی است. مخلوط کردن وجوه - استفاده از حساب تجاری خود برای خرید مواد غذایی یا پرداخت به یک فروشنده تجاری از حساب جاری شخصی شما - تصویری مالی نامرتب و مبهم ایجاد می‌کند. این امر نه تنها باعث بررسی دقیق از سوی مقامات مالیاتی می‌شود، بلکه شما را از بینش واضح در مورد عملکرد واقعی شرکتتان محروم می‌کند.

خوشبختانه، یک سیستم حسابداری متنی ساده مانند Beancount چارچوب مناسبی را برای اجرای این مرزهای ضروری درست در دفتر کل شما فراهم می‌کند.

چرا جداسازی مهم است​

عدم جداسازی امور مالی شما فقط یک عادت بد نیست؛ خطرات قابل توجهی را به همراه دارد و اطلاعات تجاری ارزشمند را پنهان می‌کند.

• شفافیت برای سازمان امور مالیاتی: سازمان امور مالیاتی فقط پیشنهاد نمی‌کند که حساب‌های بانکی جداگانه داشته باشید؛ آنها قویاً به آن توصیه می‌کنند. وقتی وجوه تجاری و شخصی با هم مخلوط می‌شوند، اثبات اینکه کدام هزینه‌ها کسر مالیات تجاری مشروع هستند دشوار می‌شود. این ابهام می‌تواند منجر به سوالات و پیچیدگی‌هایی شود که بهتر است از آنها اجتناب کنید.
• خطر حسابرسی: مخلوط کردن تراکنش‌ها یک پرچم قرمز بزرگ برای حسابرسان است. اگر دفاتر شما به‌هم‌ریخته‌ای از فعالیت‌های شخصی و تجاری باشد، در معرض خطر رد کسرهای معتبر یا حتی جریمه قرار می‌گیرید. یک دفتر کل تمیز و جداگانه، حرفه‌ای بودن را نشان می‌دهد و هرگونه حسابرسی احتمالی را روان‌تر و کم‌ استرس‌تر می‌کند.
• بینش واضح‌تر: چگونه می‌توانید حاشیه سود واقعی خود را بدانید اگر جریان نقدی کسب و کار شما با هزینه‌های شخصی تیره شده باشد؟ یک دفتر کل تجاری مستقل، نمای بدون فیلتری از سلامت مالی شرکت شما به شما می‌دهد. می‌توانید درآمد را به‌طور دقیق پیگیری کنید، هزینه‌ها را تجزیه و تحلیل کنید و بدهی‌های مالیاتی را بدون "نویز" زندگی مالی شخصی خود محاسبه کنید.

تفاوت‌های کلیدی در یک نگاه​

هدف، قوانین و ساختار حسابداری تجاری و شخصی اساساً متفاوت است. درک این تفاوت‌ها برای حفظ سوابق دقیق کلیدی است.

یک طرح چهار مرحله‌ای Beancount​

Beancount جداسازی دو دنیای مالی شما را آسان می‌کند. در اینجا یک گردش کار عملی برای انجام درست آن آورده شده است.

• ۱ — افتتاح حساب‌های اختصاصی​

قبل از اینکه حتی اولین ورودی Beancount خود را بنویسید، یک حساب جاری تجاری اختصاصی و کارت اعتباری تجاری باز کنید. این جداسازی فیزیکی پایه و اساس حسابداری تمیز است. پس از انجام این کار، این ساختار را در دفتر کل Beancount خود منعکس کنید.

2025-07-23 open Assets:Bank:Business   USD
2025-07-23 open Assets:Bank:Personal   USD

این تنظیم ساده تضمین می‌کند که هر تراکنش می‌تواند از همان لحظه وقوع به وضوح به امور مالی تجاری یا شخصی شما اختصاص داده شود.

• ۲ — ثبت کمک‌ها و برداشت‌های مالک​

به عنوان مالک، پول را بین وجوه شخصی و کسب و کار خود جابه‌جا می‌کنید. اینها درآمد یا هزینه نیستند. در عوض، آنها از طریق یک حساب حقوق صاحبان سهام پیگیری می‌شوند.

• کمک: وقتی پول خود را به کسب و کار می‌گذارید تا آن را شروع کنید یا کمبودی را جبران کنید.
• برداشت: وقتی پول را از کسب و کار برای مصارف شخصی برمی‌دارید (اینگونه است که بسیاری از مالکان انفرادی به خود "پرداخت" می‌کنند).

; تزریق سرمایه برای شروع کسب و کار
2025-07-23 * "کمک مالک"
  Assets:Bank:Business    10,000.00 USD
  Equity:Owner:Contrib

; برداشت پول برای هزینه‌های زندگی شخصی
2025-08-05 * "برداشت مالک برای اجاره"
  Equity:Owner:Draw        2,500.00 USD
  Assets:Bank:Business

با ثبت این موارد به عنوان تراکنش‌های حقوق صاحبان سهام، اطمینان حاصل می‌کنید که آنها به‌طور نادرست هزینه‌های تجاری شما را افزایش نمی‌دهند یا سود گزارش‌شده شما را کاهش نمی‌دهند.

• ۳ — رسیدهای مختلط را سریعاً مدیریت کنید​

اشتباهات اتفاق می‌افتد. ممکن است به‌طور تصادفی از کارت تجاری خود برای پرداخت شام شخصی استفاده کنید. نکته کلیدی این است که فوراً آن را در دفتر کل خود تصحیح کنید. تراکنش را حذف نکنید؛ آن را به عنوان برداشت مالک طبقه‌بندی مجدد کنید.

2025-08-07 * "خرید مواد غذایی شخصی با کارت تجاری"
  Equity:Owner:Draw           72.35 USD
  Assets:Bank:Business

این ورودی به‌درستی منعکس می‌کند که وجوه تجاری برای هزینه‌های شخصی استفاده شده است و آن را به عنوان پولی که از شرکت برداشت کرده‌اید در نظر می‌گیرد. این از شما در برابر مطالبه تصادفی هزینه شخصی غیرقابل کسر در مالیات جلوگیری می‌کند.

• ۴ — مطابقت و بررسی بر اساس برنامه​

ثبات بهترین دفاع شما در برابر دفاتر به‌هم‌ریخته است. به‌طور هفتگی یا ماهانه زمانی را برای تطبیق حساب‌های تجاری خود اختصاص دهید. از ابزارهای Beancount برای اطمینان از مطابقت دفتر کل خود با صورت‌حساب‌های بانکی و بررسی عملکرد شرکت خود استفاده کنید.

# موجودی بانک تجاری خود را با صورت‌حساب خود بررسی کنید
bean-balance books.bean "Assets:Bank:Business"

# یک صورت سود و زیان برای بررسی سودآوری ایجاد کنید
bean-report  books.bean income_statement -e 2025-08-31

این عادت بررسی منظم الزامات حسابداری سازمان امور مالیاتی را برآورده می‌کند و شما را در مورد سلامت مالی کسب و کارتان مطلع نگه می‌دارد.

ملاحظات مالیاتی​

• مالیات تخمینی: برای جلوگیری از یک صورت‌حساب مالیاتی دردناک، مالیات‌های آینده خود را به عنوان یک هزینه تجاری مداوم در نظر بگیرید. حساب‌های بدهی (Liabilities:Tax:Federal، Liabilities:Tax:State) ایجاد کنید و به‌طور منظم درصد مشخصی از هر سپرده را به آنها منتقل کنید. وقتی پرداخت‌های فصلی سر رسید، پول از قبل منتظر است.
• هزینه‌های شخصی غیرقابل کسر: قانون سازمان امور مالیاتی را به خاطر بسپارید: هزینه‌های تجاری باید هم "معمول" و هم "ضروری" برای کار شما باشند. وعده‌های غذایی شخصی شما، هزینه‌های رفت و آمد و اشتراک‌های غیرتجاری واجد شرایط نیستند و باید کاملاً از صورت سود و زیان کسب و کار شما حذف شوند.

چک لیست شروع سریع​

• حساب‌های بانکی و اعتباری فقط تجاری باز کنید.
• یک نمودار حساب Beancount با Assets:Bank:Business، Equity:Owner:Contrib و Equity:Owner:Draw ایجاد کنید.
• در مورد مبنای حسابداری خود (نقدی یا تعهدی) تصمیم بگیرید و آن را در options Beancount خود یادداشت کنید.
• هرگونه هزینه شخصی تصادفی روی کارت‌های تجاری را فوراً به عنوان Equity:Owner:Draw برچسب بزنید.
• به‌طور هفتگی تطبیق دهید؛ از فایل .bean خود در یک Git remote خصوصی پشتیبان بگیرید.
• صورت سود و زیان، ترازنامه و گزارش‌های جریان نقدی خود را هر ماه بررسی کنید.

خلاصه: پول جدا، دفاتر جدا. Beancount دیوار بین کسب و کار و امور مالی شخصی شما را صریح - و کنترل‌شده توسط نسخه - می‌کند، بنابراین کسب و کار شما آماده حسابرسی می‌ماند در حالی که عادت لاته شما به کسی مربوط نمی‌شود جز خودتان. حسابداری مبارک!

در پست وبلاگ امروز، ما یک دفترکل بین‌کانت را برای کسب‌وکارها تشریح خواهیم کرد که به شما کمک می‌کند پیچیدگی‌های این سیستم حسابداری دوطرفه متن ساده را درک کنید.

ابتدا با کد شروع کنیم:

1970-01-01 open Assets:Bank:Mercury
1970-01-01 open Assets:Crypto

1970-01-01 open Equity:Bank:Chase

1970-01-01 open Income:Stripe
1970-01-01 open Income:Crypto:ETH

1970-01-01 open Expenses:COGS
1970-01-01 open Expenses:COGS:Contabo
1970-01-01 open Expenses:COGS:AmazonWebServices

1970-01-01 open Expenses:BusinessExpenses
1970-01-01 open Expenses:BusinessExpenses:ChatGPT

2023-05-14 * "CONTABO.COM" "Mercury Checking ••1234"
  Expenses:COGS:Contabo                               17.49 USD
  Assets:Bank:Mercury                                -17.49 USD

2023-05-11 * "Amazon Web Services" "Mercury Checking ••1234"
  Expenses:COGS:AmazonWebServices                  14490.33 USD
  Assets:Bank:Mercury                             -14490.33 USD

2023-03-01 * "STRIPE" "Mercury Checking ••1234"
  Income:Stripe                                   -21230.75 USD
  Assets:Bank:Mercury                              21230.75 USD

2023-05-18 * "customer_182734" "0x5190E84918FD67706A9DFDb337d5744dF4EE5f3f"
  Assets:Crypto                                         -19 ETH {1,856.20 USD}
  Income:Crypto:ETH                                      19 ETH @@ 35267.8 USD

درک کد​

۱. افتتاح حساب‌ها: کد با افتتاح مجموعه‌ای از حساب‌ها در تاریخ ۰۱-۰۱-۱۹۷۰ آغاز می‌شود. این حساب‌ها شامل ترکیبی از حساب‌های دارایی (Assets:Bank:Mercury و Assets:Crypto)، یک حساب حقوق صاحبان سهام (Equity:Bank:Chase)، حساب‌های درآمد (Income:Stripe و Income:Crypto:ETH) و حساب‌های هزینه (Expenses:COGS، Expenses:COGS:AmazonWebServices، Expenses:BusinessExpenses و Expenses:BusinessExpenses:ChatGPT) هستند.

۲. تراکنش‌ها: سپس به ثبت مجموعه‌ای از تراکنش‌ها بین تاریخ‌های ۰۱-۰۳-۲۰۲۳ و ۱۸-۰۵-۲۰۲۳ می‌پردازد.

• تراکنش در تاریخ ۱۴-۰۵-۲۰۲۳ نشان‌دهنده پرداخت ۱۷.۴۹ دلار به CONTABO.COM از حساب Mercury Checking ••1234 است. این مبلغ به عنوان یک هزینه (Expenses:COGS:Contabo) و کسر متناظر از حساب Assets:Bank:Mercury ثبت شده است.

• به همین ترتیب، تراکنش در تاریخ ۱۱-۰۵-۲۰۲۳ نشان‌دهنده پرداخت ۱۴۴۹۰.۳۳ دلار به Amazon Web Services از همان حساب بانکی است. این مبلغ تحت عنوان Expenses:COGS:AmazonWebServices ثبت شده است.

• تراکنش در تاریخ ۰۱-۰۳-۲۰۲۳ نشان‌دهنده واریز درآمد از STRIPE به حساب Mercury Checking ••1234 به مبلغ ۲۱۲۳۰.۷۵ دلار است. این مبلغ به عنوان درآمد (Income:Stripe) و افزایشی به حساب بانکی (Assets:Bank:Mercury) ثبت شده است.

• آخرین تراکنش در تاریخ ۱۸-۰۵-۲۰۲۳ نشان‌دهنده یک تراکنش رمزارزی شامل ۱۹ اتریوم (ETH) از یک مشتری است. این تراکنش تحت Assets:Crypto و Income:Crypto:ETH ردیابی می‌شود. {۱,۸۵۶.۲۰ USD} قیمت اتریوم در زمان تراکنش را نشان می‌دهد، در حالی که @@ ۳۵۲۶۷.۸ USD ارزش کل تراکنش ۱۹ اتریوم را مشخص می‌کند.

در تمام تراکنش‌ها، اصل حسابداری دوطرفه حفظ شده است و اطمینان حاصل می‌شود که معادله دارایی‌ها = بدهی‌ها + حقوق صاحبان سهام همیشه برقرار است.

سخن پایانی​

این دفترکل بین‌کانت یک سیستم ساده و در عین حال قدرتمند برای ردیابی تراکنش‌های مالی فراهم می‌کند. همانطور که در آخرین تراکنش مشاهده شد، بین‌کانت به اندازه کافی انعطاف‌پذیر است تا دارایی‌های غیرسنتی مانند رمزارز را نیز حسابداری کند، که گواهی بر کارایی آن در چشم‌انداز مالی فزاینده دیجیتالی ما است.

امیدواریم این تشریح به شما کمک کند تا ساختار و قابلیت‌های بین‌کانت را بهتر درک کنید، چه یک حسابدار باتجربه باشید و چه مبتدی که سعی در پیگیری امور مالی شخصی خود دارید. منتظر پست وبلاگ بعدی ما باشید، جایی که عمیق‌تر به عملیات پیشرفته بین‌کانت خواهیم پرداخت.

چرا دفترداری مدرن اهمیت دارد؟​

هنوز سرمایه‌گذاری‌های خود را با صفحات گسترده (spreadsheets) مدیریت می‌کنید؟ در حالی که صفحات گسترده ابزارهای همه‌کاره‌ای هستند، با رشد سبد سرمایه‌گذاری شما می‌توانند دست و پا گیر و مستعد خطا شوند. Beancount.io راه‌حل است – یک پلتفرم ردیابی سرمایه‌گذاری پیشرفته و در عین حال کاربرپسند که به طور خاص برای مدیریت سبدهای سهام و ارزهای دیجیتال طراحی شده است. Beancount.io با در نظر گرفتن مهندسان و مینیمالیست‌های مالی ساخته شده است و ویژگی‌های قدرتمند را با یک رابط بصری ترکیب می‌کند تا تجربه ردیابی سرمایه‌گذاری شما را ساده کند.

دفترداری دوطرفه: بنیان دقت​

Beancount.io بر اساس اصول حسابداری دوطرفه بنا شده است – یک روش آزمایش‌شده و مورد تایید که توسط موسسات مالی در سراسر جهان استفاده می‌شود. این سیستم از طریق یک مفهوم ساده و در عین حال قدرتمند، دقت ریاضی را تضمین می‌کند: هر تراکنش مالی باید کاملاً متعادل باشد.

در دفترداری دوطرفه، هر تراکنش حداقل به دو ورودی نیاز دارد – یک بدهکار (+) و یک بستانکار (-) – در حساب‌های مختلف. این سیستم تایید داخلی ثبت تراکنش‌های نامتعادل را عملاً غیرممکن می‌سازد و تضمین می‌کند که سوابق مالی شما دقیق و قابل اعتماد باقی بمانند.

1970-01-01 open Income:BeancountCorp
1970-01-01 open Assets:Cash
1970-01-01 open Expenses:Food
1970-01-01 open Assets:Receivables:Alice
1970-01-01 open Assets:Receivables:Bob
1970-01-01 open Assets:Receivables:Charlie
1970-01-01 open Liabilities:CreditCard

2019-05-31 * "BeancountCorp" "Salary of May 15th to May 31st"
  Income:BeancountCorp               -888 USD
  Assets:Cash                         888 USD

2019-07-12 * "Popeyes chicken sandwiches" "dinner with Alice, Bob, and Charlie"
  Expenses:Food 20 USD
  Assets:Receivables:Alice 20 USD
  Assets:Receivables:Bob 20 USD
  Assets:Receivables:Charlie 20 USD
  Liabilities:CreditCard -80 USD

همانطور که در دو مثال بالا مشاهده می‌کنید، هر تراکنش باید معادله حسابداری را برآورده کند.

Assets = Liabilities + Equity(aka Net Assets)

ما از سینتکس Beancount اثر مارتین بلیز و پروژه وب Fava اثر یاکوب شنیتزر برای ساخت این وب‌سایت استفاده کرده‌ایم. و اگر هر تراکنشی دارای اقلامی باشد که مجموع آنها صفر نباشد، به شما هشدار خواهد داد.

اکنون متوجه شدید که چگونه صحت دفتر کل را تضمین می‌کنیم. اما ممکن است بپرسید این «حساب‌ها» چه هستند؟

درک حساب‌ها: قیاس سطل آب​

حساب‌های مالی خود را به عنوان سیستمی از سطل‌های آب متصل به هم تصور کنید، جایی که پول مانند آب بین آنها جریان دارد. این قیاس، دفترداری دوطرفه را شهودی می‌کند: وقتی پول را از یک حساب به حساب دیگر منتقل می‌کنید، مانند ریختن آب از یک سطل به سطل دیگر است – کل مقدار آب (پول) در سیستم ثابت می‌ماند.

Beancount.io پنج نوع حساب را معرفی می‌کند.

1. درآمد (Income) — مقدار آن همیشه منفی یا بدهکار است. این به این دلیل است که شما در حال کسب درآمد هستید و سپس پول از حساب "درآمد" بدهکار و به "دارایی‌های" شما بستانکار می‌شود.
2. هزینه‌ها (Expenses) — مقدار آن همیشه مثبت یا بستانکار است. این به این دلیل است که شما در حال خرج کردن پول هستید و پول از "دارایی‌ها" یا "بدهی‌ها" به "هزینه‌ها" جریان می‌یابد.
3. بدهی‌ها (Liabilities) — مقدار آن مثبت یا صفر است. بدهی‌های کارت اعتباری شما نمونه خوبی هستند که در چرخه‌هایی افزایش و کاهش می‌یابند.
4. دارایی‌ها (Assets) — مقدار آن مثبت یا صفر است. پول نقد یا خانه‌های شما همیشه ارزشی دارند.
5. سرمایه (Equity) — دارایی خالص شما. سیستم به طور خودکار برای شما محاسبه می‌کند. سرمایه = دارایی‌ها - بدهی‌ها و نشان‌دهنده میزان ثروت شماست.

اکنون می‌توانید حساب‌های سفارشی خود را با کلمات کلیدی بالا باز کنید:

1970-01-01 open Assets:Cash
1970-01-01 open Assets:Stock:Robinhood
1970-01-01 open Assets:Crypto:Coinbase
1970-01-01 open Expenses:Transportation:Taxi
1970-01-01 open Equity:OpeningBalance

ردیابی پیشرفته سرمایه‌گذاری با کالاها​

Beancount.io در ردیابی سرمایه‌گذاری‌های متنوع، از سهام گرفته تا ارزهای دیجیتال، عالی عمل می‌کند. بیایید بررسی کنیم که چگونه سناریوهای پیچیده سرمایه‌گذاری را مدیریت می‌کند. به عنوان مثال، در اینجا نحوه ثبت خرید ۱۰ بیت‌کوین به قیمت ۱۰۰ دلار برای هر واحد در سال ۲۰۱۴ آورده شده است:

2014-08-08 * "Buy 10 Bitcoin"
  Assets:Trade:Cash -1000.00 USD
  Assets:Trade:Positions  10 BTC {100.00 USD}

و سپس سه سال بعد، آنها را (که در ابتدا با هزینه‌های ۱۰۰ دلار برای هر واحد با {100.00 USD} مشخص شده بودند) به قیمت ۱۰,۰۰۰ دلار برای هر واحد که با @ 10,000.00 USD مشخص شده است، می‌فروشید.

2017-12-12 * "Sell 2 Bitcoin"
  Assets:Trade:Positions                   -2 BTC {100.00 USD} @ 10,000.00 USD
  Assets:Trade:Cash                          20,000.00 USD
  Income:Trade:PnL                          -19,800.00 USD

یا همان تراکنش با @@ 20,000.00 USD به این معنی است که به قیمت ۲۰,۰۰۰ دلار در مجموع.

2017-12-12 * "Sell 2 Bitcoin"
  Assets:Trade:Positions                   -2 BTC {100.00 USD} @@ 20,000.00 USD
  Assets:Trade:Cash                          20,000.00 USD
  Income:Trade:PnL                          -19,800.00 USD

مجموع تمام اقلام تراکنش، از جمله -2 BTC {100.00 USD}، همچنان، مانند همیشه، صفر است.

برچسب هزینه‌ها {100.00 USD} مهم است زیرا ممکن است همان کالا را با هزینه‌های مختلفی خریداری کرده باشید.

100 BTC {10.00 USD, 2012-08-08}
10 BTC {100.00 USD, 2014-08-08}

اگر می‌خواهید فرآیند را ساده کنید، می‌توانید حساب را در ابتدا با FIFO یا LIFO تنظیم کنید. FIFO مخفف First In, First Out (اولین ورودی، اولین خروجی) است، در حالی که LIFO مخفف Last In, First Out (آخرین ورودی، اولین خروجی) است. در ایالات متحده، IRS از FIFO برای محاسبه سود و زیان (PnL) و مالیات شما استفاده می‌کند.

1970-01-01 open Assets:Trade:Positions "FIFO"

و سپس وقتی آن را به صورت خلاصه مانند -2 BTC {} می‌فروشید، Beancount به طور خودکار استراتژی FIFO را اعمال کرده و قدیمی‌ترین کالا را می‌فروشد.

شروع کار با Beancount.io​

Beancount.io یک پلتفرم مدیریت مالی مدرن مبتنی بر ابر است که سوابق تراکنش متنی شما را به صورت‌های مالی جامع، از جمله صورت سود و زیان، ترازنامه، و تراز آزمایشی تبدیل می‌کند. با ترکیب قابلیت اطمینان فایل‌های متنی ساده با ابزارهای قدرتمند بصری‌سازی، Beancount.io به شما کمک می‌کند تا کنترل دقیقی بر زندگی مالی خود داشته باشید و در عین حال بینش‌های ارزشمندی در مورد عملکرد سرمایه‌گذاری خود به دست آورید.

سفر مالی خود را با Beancount.io آغاز کنید - در طول دوره تبلیغاتی ما رایگان است!

اگر نمی‌دانید پول کجا می‌رود، نمی‌توانید کسب‌وکار را هدایت کنید. حساب‌های دقیق، حدس و گمان را به بینش تبدیل می‌کنند. (Investopedia)

هر صاحب کسب‌وکار، فریلنسر یا بنیانگذار استارت‌آپ در نهایت با واقعیت یکسانی روبرو می‌شود: هرج‌ومرج مالی، قاتل رشد است. بدون تصویر واضحی از جریان نقدی خود، کورکورانه پرواز می‌کنید. اما اگر می‌توانستید امور مالی خود را با همان دقت و کنترلی که برای کد خود اعمال می‌کنید، مدیریت کنید، چه؟ Beancount را وارد کنید، یک سیستم حسابداری قدرتمند و متن‌باز که بر روی فایل‌های متنی ساده اجرا می‌شود.

این راهنما شما را در اصول حسابداری راهنمایی می‌کند و به شما نشان می‌دهد که چگونه یک گردش کار مالی قوی، سبک و شفاف را با استفاده از Beancount ایجاد کنید.

حسابداری چیست؟​

در هسته خود، حسابداری ثبت سیستماتیک و مداوم هر تراکنش مالی است که یک کسب‌وکار انجام می‌دهد. این نظم روزانه پیگیری درآمد، هزینه‌ها، دارایی‌ها (آنچه که دارید) و بدهی‌ها (آنچه که بدهکار هستید) است.

در دنیای Beancount، این سوابق در نرم‌افزار اختصاصی قفل نمی‌شوند. آن‌ها در فایل‌های متنی ساده و قابل خواندن توسط انسان زندگی می‌کنند. این رویکرد به شما امکان می‌دهد تاریخچه مالی خود را با ابزارهایی مانند Git، درست مانند یک پروژه نرم‌افزاری، کنترل نسخه کنید. هر ورودی توسط قانون توازن دوطرفه اداره می‌شود، یک سیستم زیبا که به طور خودکار کار شما را بررسی می‌کند و تضمین می‌کند که حساب‌های شما همیشه صحیح هستند. (beancount)

چرا اهمیت دارد؟​

حسابداری دقیق فقط مربوط به مرتب بودن اداری نیست. این یک مزیت استراتژیک است.

• اطمینان مالیاتی: وقتی فصل مالیات فرا می‌رسد، سوابق دقیق بهترین دوست شما هستند. اداره مالیات نیاز به مستندات واضح برای درآمد و کسورات دارد. یک دفتر کل به‌روز به این معنی است که می‌توانید با اطمینان خاطر پرونده تشکیل دهید و هرگونه حسابرسی احتمالی را به طور چشمگیری کوتاه کنید. (IRS)
• تصمیم‌گیری‌های دقیق‌تر: آیا قیمت‌های شما به اندازه کافی بالا هستند؟ آیا یک قرارداد خدمات خاص واقعاً سودآور است؟ آیا هزینه‌های اشتراک از کنترل خارج می‌شوند؟ صورت‌های مالی مانند صورت سود و زیان و ترازنامه، نشتی‌های قیمت‌گذاری، هزینه‌های بی‌رویه و چاله‌های جریان نقدی را آشکار می‌کنند و به مدیران و سرمایه‌گذاران داده‌های لازم برای تصمیم‌گیری‌های هوشمندانه را می‌دهند. (Investopedia)
• تأمین مالی آسان‌تر: وام‌دهندگان و سرمایه‌گذاران بر اساس احساسات تصمیم نمی‌گیرند. قبل از انتقال وجه، آن‌ها صورت‌های مالی را درخواست می‌کنند. حساب‌های خوب به شما این امکان را می‌دهند که در عرض چند ثانیه ترازنامه یا صورت سود و زیان ایجاد کنید و حرفه‌ای بودن و سلامت مالی را نشان دهید. (Investopedia)
• هشدارهای تقلب و خطا: تطبیق معمول حساب‌های شما با صورت‌حساب‌های بانکی، اولین خط دفاعی شما در برابر اشتباهات است. این عادت ساده به شما کمک می‌کند تا هزینه‌های تکراری، خطاهای بانکی یا فعالیت‌های کلاهبرداری را به سرعت، قبل از اینکه به مشکلات قابل توجهی تبدیل شوند، تشخیص دهید. (IRS)

یک طرح هفت مرحله‌ای با متن ساده​

آماده شروع هستید؟ در اینجا نحوه ساخت سیستم حسابداری Beancount خود از پایه آورده شده است.

۱. حساب‌های تجاری و شخصی را جدا کنید​

این اولین قدم غیرقابل مذاکره است. یک حساب جاری تجاری اختصاصی و در صورت لزوم، یک کارت اعتباری تجاری باز کنید. ترکیب وجوه، کابوسی برای حسابداری ایجاد می‌کند و می‌تواند مرزهای مسئولیت بین شما و کسب‌وکارتان را محو کند. جداسازی دقیق برای کسورات دقیق و حمایت قانونی ضروری است. (Small Business Administration)

در Beancount، شما وجود این حساب‌ها را با دستور open اعلام می‌کنید:

; موجودی اولیه برای حساب‌های شما
2025-07-22 open Assets:Bank:Business   USD
2025-07-22 open Assets:Bank:Personal   USD

۲. یک سیستم حسابداری انتخاب کنید​

Beancount از روش دوطرفه استفاده می‌کند، استاندارد طلایی حسابداری برای قرن‌ها. اصل ساده است: هر تراکنش حداقل بر دو حساب تأثیر می‌گذارد. برای هر بدهی از یک حساب، باید یک اعتبار متناظر به حساب دیگر وجود داشته باشد. جادوی این سیستم این است که مجموع همه حساب‌های شما همیشه باید صفر باشد. Beancount این قانون را به طور خودکار اجرا می‌کند، به این معنی که یک اشتباه تایپی یا منطقی بلافاصله یک پرچم را بالا می‌برد. شما به معنای واقعی کلمه نمی‌توانید حساب‌های نامتوازن داشته باشید. (beancount)

۳. در مورد روش حسابداری تصمیم بگیرید​

شما در اینجا دو انتخاب اصلی دارید:

• مبنای نقدی: شما درآمد را هنگام دریافت پول و هزینه‌ها را هنگام پرداخت آن‌ها ثبت می‌کنید. ساده‌تر است و جریان نقدی شما را مستقیماً منعکس می‌کند.
• مبنای تعهدی: شما درآمد را هنگام کسب آن (مثلاً هنگام ارسال فاکتور) و هزینه‌ها را هنگام تحمل آن‌ها (مثلاً هنگام دریافت صورت‌حساب) ثبت می‌کنید. این روش تصویر واقعی‌تری از سلامت و عملکرد مالی یک شرکت، به ویژه برای شرکت‌های در حال رشد، ارائه می‌دهد. (Investopedia)

در اینجا مثالی از یک تراکنش تعهدی در Beancount آورده شده است. شما درآمد را هنگام ارسال فاکتور ثبت می‌کنید و ارزش را به Assets:AccountsReceivable منتقل می‌کنید. هنگامی که مشتری پرداخت می‌کند، پول نقد را از AccountsReceivable به حساب بانکی خود منتقل می‌کنید.

; مثال تعهدی: فاکتور صادر شده، پرداخت بعداً
2025-07-22 * "فاکتور طراحی #101"
  Assets:AccountsReceivable     3000.00 USD
  Income:Design

2025-08-15 * "مشتری فاکتور #101 را پرداخت می‌کند"
  Assets:Bank:Business          3000.00 USD
  Assets:AccountsReceivable

۴. ابزارهای خود را جمع‌آوری کنید​

زیبایی Beancount در ماهیت مینیمالیستی و ماژولار آن است. ابزارهای اصلی شما عبارتند از:

• ویرایشگر + Git: ویرایشگر متن مورد علاقه شما برای ثبت تراکنش‌ها و Git برای کنترل نسخه، به شما یک تاریخچه کامل و قابل حسابرسی از هر تغییر می‌دهد.
• bean-report / bean-balance / Fava: ابزارهای خط فرمان مانند bean-report و رابط وب خیره‌کننده Fava به شما صورت‌های مالی فوری، داشبوردها و قابلیت‌های فیلتر قدرتمند می‌دهند.
• واردکنندگان: یک اکوسیستم غنی از واردکنندگان ساخته شده توسط جامعه می‌تواند از طریق CSV، Plaid یا API برای سرویس‌هایی مانند Stripe و PayPal به فیدهای بانکی شما متصل شود و بسیاری از ورودی داده‌ها را خودکار کند.

۵. هر تراکنش را دسته‌بندی کنید​

یک "چارت حساب" منظم، ستون فقرات گزارش‌دهی دقیق است. دسته‌هایی را تعریف کنید که برای کسب‌وکار شما منطقی باشد و از حساب‌های سلسله مراتبی برای جزئیات استفاده کنید. سپس، هنگام ثبت تراکنش‌ها، آن‌ها را با دقت دسته‌بندی کنید.

2025-07-30 * "صورت‌حساب ماهانه AWS"
  Expenses:Hosting:AWS       124.50 USD
  Assets:Bank:Business
  tag: "ops"

در این مثال، هزینه به وضوح در زیر Expenses:Hosting:AWS ثبت شده است. استفاده از tag: "ops" همچنین امکان گزارش‌های متقاطع، مانند مشاهده همه هزینه‌های عملیاتی صرف نظر از دسته اصلی آن‌ها را فراهم می‌کند. (IRS)

۶. اسناد منبع را با خیال راحت ذخیره کنید​

اداره مالیات با کمال میل کپی‌های دیجیتالی رسیدها و فاکتورها را می‌پذیرد. رسیدهای کاغذی را اسکن کنید یا فاکتورهای ایمیل را به یک پوشه اختصاصی در فضای ذخیره‌سازی ابری (مانند Google Drive یا Dropbox) ارسال کنید. سپس، با استفاده از ابرداده، مستقیماً به فایل در ورودی Beancount خود پیوند دهید. این یک رکورد خودکفا و بدون نقص ایجاد می‌کند.

; تصویر رسید به عنوان ابرداده پیوند داده شده است
2025-07-18 * "ناهار تیمی"
  Expenses:Meals              85.10 USD
  Assets:Bank:Business
  receipt: "receipts/2025-07-18-team-lunch.jpg"

۷. حسابداری را به یک عادت تبدیل کنید​

ثبات کلید است. تعلل، حسابداری را به یک کار استرس‌زا و وقت‌گیر تبدیل می‌کند. یک بلوک زمانی تکراری - یک "روز-Bean" هفتگی یا ماهانه - برای وارد کردن تراکنش‌ها، تطبیق حساب‌ها و بررسی گزارش‌های مالی خود کنار بگذارید. این روال ساده، حسابداری را از یک تلاش فصلی به یک بررسی سلامت سریع و توانمندکننده کسب‌وکار تبدیل می‌کند. (IRS)

خودتان انجام دهید در مقابل کمک حرفه‌ای​

• خودتان انجام دهید: برای فریلنسرها یا مشاغل کوچک با حجم تراکنش قابل پیش‌بینی، یک رویکرد خودتان انجام دهید با Beancount فوق‌العاده مؤثر است. همچنان عاقلانه است که یک مشاوره مختصر و یک‌باره با یک حسابدار رسمی داشته باشید تا چارت حساب‌های شما را تأیید کند و مطمئن شوید که در مسیر درستی هستید.
• بررسی حرفه‌ای: با گسترش کسب‌وکار شما، پیچیده‌تر شدن تراکنش‌ها یا افزایش ریسک انطباق، استفاده از یک حسابدار یا حسابدار حرفه‌ای برای بررسی‌های دوره‌ای بسیار ارزشمند است. می‌توانید به استفاده از Beancount به عنوان منبع اصلی حقیقت خود ادامه دهید و به سادگی گزارش‌های مورد نیاز آن‌ها را صادر کنید.

چک لیست شروع سریع​

• حساب‌های بانکی تجاری جداگانه باز کنید.
• مخزن شروع Beancount را کلون کنید و حساب‌های خود را در accounts.bean تعریف کنید.
• نقدی یا تعهدی را انتخاب کنید و به آن پایبند باشید.
• واردکنندگان را برای خودکارسازی ورود داده از بانک (CSV)، Stripe، PayPal و غیره تنظیم کنید.
• برای هر تراکنش برچسب بزنید و توضیحات واضح بنویسید.
• دفتر کل خود را هفتگی یا ماهانه با صورت‌حساب‌های بانکی تطبیق دهید.
• با استفاده از Fava یا bean-report گزارش‌های ماهانه درآمد، ترازنامه و جریان نقدی ایجاد کنید.
• به طور منظم از فایل‌های .bean خود نسخه پشتیبان تهیه کنید (Git + ذخیره‌سازی خارج از سایت).

مطالعه بیشتر​

• انتشارات IRS 583 - شروع یک کسب‌وکار و نگهداری سوابق
• مستندات Beancount - زبان و ابزارهای خط فرمان

آماده شروع هستید؟ Beancount را نصب کنید، اولین ورودی خود را ثبت کنید و مه صفحات گسترده را با شفافیت متن ساده عوض کنید. حسابداری مبارک!