Roth vs. Tradicional: ¿Pagar impuestos ahora o después?
Paga impuestos a la tasa conocida de hoy con Roth, o difiere con Tradicional y arriesga tasas de retiro más altas — compara tramos, RMD y límites del IRS para decidir.
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Solo 401(k)
Planes 401(k) de un solo participante para autónomos, límites de aportación y opciones Roth
SEP vs. SIMPLE vs. Planes Calificados: Cómo Elegir un Plan de Jubilación Cuando Tienes Empleados
La Publicación 560 del IRS plantea la elección del empleador como SEP vs. SIMPLE vs. plan calificado — compara uniformidad, contribuciones obligatorias y costo administrativo.
Tus designaciones de beneficiarios anulan tu testamento: La auditoría que todo dueño de negocio debería hacer
Un formulario de beneficiarios vence a tu testamento. Audita cada 401(k), IRA, póliza de vida y cuenta POD y TOD en busca de contingentes faltantes, ex cónyuges y menores de edad.
Contratar a tu cónyuge: cómo un salario legítimo desbloquea ahorros para la jubilación, cobertura de salud y mayores deducciones
Un cónyuge en la nómina W-2 puede financiar un segundo solo 401(k) y cobertura de salud pretax — si el IRS ve trabajo real, pago de mercado y registros de nómina.
Cerrar un plan de jubilación de una pequeña empresa: aportaciones finales, consolidación de derechos, distribuciones y el Formulario 5500 final
Terminar un 401(k), SEP o SIMPLE IRA exige la consolidación del 100% de los derechos, la distribución total de los activos y un Formulario 5500 final que vence siete meses después del último pago.
La segunda oportunidad del SEP IRA del 15 de octubre: Financia la jubilación del año pasado y reduce los impuestos del año pasado
¿Prorrogaste tu declaración de 2025? Aún puedes abrir y financiar un SEP IRA hasta el 15 de octubre de 2026 (15 de septiembre para S corps y sociedades) y deducir hasta $70,000 — pero las diferenciones electivas del Solo 401(k) para 2025 se han ido para siempre.
Tu Negocio No Es un Plan de Jubilación: Por Qué el 34% de los Propietarios No Ahorran Nada y Cómo Solucionarlo en 2026
El 34% de los propietarios de pequenas empresas en EE. UU. no tienen un plan de jubilacion, y mas del 80% del patrimonio neto tipico de un propietario esta dentro del negocio. Esta guia compara el SEP IRA, el Solo 401(k) y el SIMPLE IRA con los limites de 2026 ($72,000, aplazamiento de $24,500, $17,000), explica los creditos SECURE 2.0 que valen hasta $5,000 al ano durante tres anos, y ofrece un plan de cinco pasos para empezar a ahorrar este trimestre.
El Límite de Contribución IRA Alcanza $7,500 para 2026: Guía para Autónomos y Dueños de Pequeñas Empresas ante el Primer Gran Aumento en Años
El límite de contribución IRA sube a $7,500 para 2026 — el primer aumento base desde 2023 — más un nuevo catch-up de $1,100 para mayores de 50 años. Aprende quién califica, cómo se combina con el Solo 401(k) y el SEP, y cómo los autónomos pueden aprovechar el espacio adicional antes del 15 de abril de 2027.
Corrige tus propios errores de 401(k): Guía para pequeñas empresas sobre la autocorrección del IRS
EPCRS ofrece a los patrocinadores de planes 401(k) de pequeñas empresas tres formas de corregir errores del plan: autocorrección sin tarifa, sin presentación y sin contacto con el IRS hasta el tercer año del plan para errores significativos, una presentación voluntaria con aprobación del IRS, o un acuerdo de cierre negociado en una auditoría, con correcciones estándar para depósitos de diferimientos tardíos, empleados elegibles omitidos, fallas en préstamos del plan y RMD omitidos.
TrumpIRA.gov y la Contribución Compensatoria Federal del Ahorrador: Lo Que los Trabajadores por Cuenta Propia Deben Saber Antes de 2027
TrumpIRA.gov, un mercado de IRA administrado por el Tesoro que se lanzará el 1 de enero de 2027, listará proveedores con un límite máximo de índice de gastos del 0,15% sin requisitos de saldo mínimo y conectará a los ahorradores elegibles con una Contribución Compensatoria Federal del Ahorrador de hasta $1,000 al año — una contribución equivalente del 50% sobre los primeros $2,000 aportados. Aquí se explica cómo encaja junto a una SEP-IRA o un Solo 401(k), y por qué una contabilidad precisa determina la contribución que realmente puede hacer.
Solo 401(k) para Autónomos en 2026: Cómo Maximizarlo Realmente
En 2026, un Solo 401(k) permite a un propietario autónomo ahorrar hasta $72,000 ($83,250 con la súper recuperación para edades 60-63) a través de una deferencia del empleado de $24,500 y una contribución patronal del 25% de la compensación. Esta guía cubre las matemáticas de los dos cubos, la nueva regla obligatoria de Roth para recuperación para salarios W-2 superiores a $145,000, los plazos del primer año frente a los continuos, y el umbral de $250,000 para presentar el Formulario 5500-EZ.
El Mega Backdoor Roth para Autónomos: Cómo un Solo 401(k) Alcanza los $72,000 en 2026
Un Solo 401(k) con aportaciones voluntarias después de impuestos permite a los propietarios autónomos ahorrar hasta $72,000 en 2026 — o $83,250 con el catch-up para edades de 60 a 63 años — convirtiendo dólares después de impuestos a Roth sin límites de ingresos. Aquí se explica cómo funcionan los tres tipos de aportaciones, un ejemplo práctico con $150,000 de ingresos netos, y qué debe permitir su documento del plan.