Roth vs. Tradicional: ¿Pagar impuestos ahora o después?
Paga impuestos a la tasa conocida de hoy con Roth, o difiere con Tradicional y arriesga tasas de retiro más altas — compara tramos, RMD y límites del IRS para decidir.
#sep-ira
SEP IRA
Simplified Employee Pension IRA setup, contribution rules, and benefits for small businesses
SEP vs. SIMPLE vs. Planes Calificados: Cómo Elegir un Plan de Jubilación Cuando Tienes Empleados
La Publicación 560 del IRS plantea la elección del empleador como SEP vs. SIMPLE vs. plan calificado — compara uniformidad, contribuciones obligatorias y costo administrativo.
Cerrar un plan de jubilación de una pequeña empresa: aportaciones finales, consolidación de derechos, distribuciones y el Formulario 5500 final
Terminar un 401(k), SEP o SIMPLE IRA exige la consolidación del 100% de los derechos, la distribución total de los activos y un Formulario 5500 final que vence siete meses después del último pago.
La cuenta atrás del 15 de octubre: guía 2026 para declarantes con prórroga sobre penalizaciones, puertos seguros y financiación de última oportunidad de la SEP-IRA
Presenta antes del 15 de octubre y la penalización por no presentar del IRS —5% al mes, diez veces la tasa por no pagar— se detiene; también es el último día para financiar una SEP-IRA de 2025.
La segunda oportunidad del SEP IRA del 15 de octubre: Financia la jubilación del año pasado y reduce los impuestos del año pasado
¿Prorrogaste tu declaración de 2025? Aún puedes abrir y financiar un SEP IRA hasta el 15 de octubre de 2026 (15 de septiembre para S corps y sociedades) y deducir hasta $70,000 — pero las diferenciones electivas del Solo 401(k) para 2025 se han ido para siempre.
El Acantilado del Subsidio de la ACA Regresa en 2026: Cómo los Contribuyentes Autónomos Cerca de $63,840 Usan una SEP IRA para Mantener el Crédito Fiscal de Prima
Los subsidios mejorados de la ACA expiraron el 31 de diciembre de 2025, por lo que en 2026 un contribuyente soltero que gane un dólar por encima de aproximadamente $63,840 en MAGI pierde todo el crédito fiscal de prima mientras que las tarifas del Mercado aumentan una mediana del 18%. Las contribuciones deducibles a SEP IRA, solo 401(k), IRA tradicional y HSA están por encima de la línea, por lo que reducen el MAGI que utiliza el crédito — y el límite de reembolso para los créditos anticipados excedentes desaparece para los años fiscales posteriores a 2025, lo que hace que cada dólar del exceso sea reembolsable.
Tu Negocio No Es un Plan de Jubilación: Por Qué el 34% de los Propietarios No Ahorran Nada y Cómo Solucionarlo en 2026
El 34% de los propietarios de pequenas empresas en EE. UU. no tienen un plan de jubilacion, y mas del 80% del patrimonio neto tipico de un propietario esta dentro del negocio. Esta guia compara el SEP IRA, el Solo 401(k) y el SIMPLE IRA con los limites de 2026 ($72,000, aplazamiento de $24,500, $17,000), explica los creditos SECURE 2.0 que valen hasta $5,000 al ano durante tres anos, y ofrece un plan de cinco pasos para empezar a ahorrar este trimestre.
TrumpIRA.gov y la Contribución Compensatoria Federal del Ahorrador: Lo Que los Trabajadores por Cuenta Propia Deben Saber Antes de 2027
TrumpIRA.gov, un mercado de IRA administrado por el Tesoro que se lanzará el 1 de enero de 2027, listará proveedores con un límite máximo de índice de gastos del 0,15% sin requisitos de saldo mínimo y conectará a los ahorradores elegibles con una Contribución Compensatoria Federal del Ahorrador de hasta $1,000 al año — una contribución equivalente del 50% sobre los primeros $2,000 aportados. Aquí se explica cómo encaja junto a una SEP-IRA o un Solo 401(k), y por qué una contabilidad precisa determina la contribución que realmente puede hacer.
El Crédito Fiscal 401(k) para Startups de SECURE 2.0: Cómo Reclamar Hasta $15,000 por Lanzar un Plan de Jubilación
SECURE 2.0 otorga a los pequeños empleadores tres créditos fiscales federales acumulables por iniciar un plan de jubilación — hasta $5,000 por año durante tres años en costos de inicio, hasta $1,000 por empleado elegible en créditos por contribución, y $500 fijos por año por inscripción automática — todos reclamados en el Formulario 8881 del IRS. Aquí se explica quién califica, cómo funciona la reducción gradual a cinco años y cómo se comparan los créditos con los mandatos estatales de auto-IRA en 2026.
Massachusetts Secure Choice: qué significa el proyecto de ley de ahorro obligatorio para el retiro para las pequeñas empresas
La Cámara de Massachusetts aprobó el Programa de Ahorro Secure Choice por 148-2 el 8 de julio de 2026, estableciendo la inscripción automática obligatoria en cuentas IRA Roth para empleadores con 25 o más trabajadores — con una contribución predeterminada del 6%, multas de $250 por empleado, y una exención por plan calificado que las pequeñas empresas pueden usar para quedar completamente exentas.
QLAC en 2026: Cómo el Límite de $210,000 del Contrato de Anualidad de Longevidad Calificada Reduce tus RMD
Un QLAC te permite mover hasta $210,000 — el límite vitalicio de SECURE 2.0 para 2026 — desde una IRA tradicional, SEP-IRA o 401(k) a una anualidad diferida que el IRS excluye del cálculo de las RMD hasta que comiencen los pagos, como máximo a los 85 años. Aquí están las reglas, un ejemplo práctico y las matemáticas de punto de equilibrio que muestran cuándo omitirlo.
Solo 401(k) vs SEP-IRA en 2026: Límites de contribución, Súper Catch-Up y Mega-Backdoor Roth para trabajadores por cuenta propia
Compare los límites de Solo 401(k) y SEP-IRA para 2026 en paralelo — cuándo conviene cada plan, cómo el súper catch-up de SECURE 2.0 añade $11,250 para edades entre 60 y 63 años, la estrategia mega-backdoor Roth para conversiones después de impuestos, el cálculo del 20% frente al 25% del Anexo C, y el requisito de presentación del Formulario 5500-EZ una vez que los activos del plan superan los $250,000.