#solo-401-k
Solo 401(k)
One-participant 401(k) plans for self-employed individuals, contribution limits, and Roth options
Uw Bedrijf Is Geen Pensioenplan: Waarom 34% van de Ondernemers Niets Sparren und Как Dit in 2026 te Oplossen
34% van de S. a. kleine bedrijfseigentutemers have geen pansionplan, en mehr als 80% van de typische eigentumer’s nettovermogen is in het bedrijf. Diese gids vergleicher de SEP IRA, Solo 401(k), and SIMPLE IRA at 2026 limits ($72,000, $24,500 deferral, $17,000), erklärt de SECURE 2.0 credits worth up to $5,000 a year for three years, and gives a five-step plan to start saving this quarter.
De IRA-bijdragelimiet stijgt naar $7.500 voor 2026: Uw gids als freelancer of kleine ondernemer voor de eerste grote verhoging in jaren
De IRA-bijdragelimiet stijgt naar $7.500 voor 2026 — de eerste basisverhoging sinds 2023 — plus een nieuwe inhaalbijdrage van $1.100 voor 50-plussers. Lees wie in aanmerking komt, hoe het zich verhoudt tot Solo 401(k) en SEP, en hoe freelancers de extra ruimte kunnen benutten vóór 15 april 2027.
Herstel uw eigen 401(k)-fouten: een gids voor het zelfcorrigeren volgens de IRS voor het MKB
EPCRS biedt sponsors van kleine bedrijfs-401(k)-regelingen drie manieren om planfouten te herstellen: zelfcorrectie zonder vergoeding, zonder aangifte en zonder contact met de IRS tot en met het derde planjaar voor aanzienlijke fouten, een vrijwillige aanvraag met goedkeuring van de IRS, of een onderhandelde closing agreement bij een boekenonderzoek — met standaardcorrecties voor te late storting van uitgesteld loon, gemiste verkiesbare werknemers, falen van planleningen en gemiste RMD's.
TrumpIRA.gov en de Federale Spaarmatch: Wat Zelfstandige Werknemers Moeten Weten Vóór 2027
TrumpIRA.gov, een door het Ministerie van Financiën beheerde IRA-marktplaats die op 1 januari 2027 van start gaat, zal aanbieders vermelden met een kostenplafond van 0,15% van de portefeuille, zonder minimumbedragen, en zal in aanmerking komende spaarders verbinden met een Federale Spaarmatch tot $1.000 per jaar – een match van 50% op de eerste $2.000 inleg. Dit is hoe het past naast een SEP-IRA of Solo 401(k), en waarom nauwkeurige boekhouding bepaalt hoeveel u daadwerkelijk kunt inleggen.
Solo 401(k) voor zelfstandige ondernemers in 2026: Hoe u het maximaal benut
In 2026 stelt een Solo 401(k) een zelfstandige ondernemer in staat om tot $72.000 ($83.250 met de super inhaalbijdrage voor 60-63-jarigen) af te zonderen via een werknemersbijdrage van $24.500 en een werkgeversbijdrage van 25% van het inkomen. Deze gids behandelt de tweedelige wiskunde, de nieuwe verplichte Roth inhaalbijdrage voor W-2 lonen boven $145.000, deadlines voor het eerste jaar versus lopende jaren, en de trigger voor het indienen van Formulier 5500-EZ bij $250.000.
De Mega Backdoor Roth voor Zelfstandigen: Hoe een Solo 401(k) in 2026 €72.000 bereikt
Een Solo 401(k) met vrijwillige na-belasting bijdragen stelt zelfstandige eigenaren in staat om tot $72.000 in 2026 te beschermen — of $83.250 met de inhaalbijdrage voor 60-63-jarigen — door na-belasting dollars om te zetten naar Roth zonder inkomenslimieten. Hier is hoe de drie bijdrage-emmers werken, een uitgewerkt voorbeeld bij $150.000 aan netto-inkomsten, en wat uw plan document moet toestaan.
QLAC's in 2026: Hoe de limiet van €210.000 voor een Qualifying Longevity Annuity Contract uw vereiste minimumuitkeringen verlaagt
Met een QLAC kunt u tot €210.000 – de levenslange limiet van SECURE 2.0 voor 2026 – van een traditionele IRA, SEP-IRA of 401(k) overhevelen naar een uitgestelde lijfrente die de IRS niet meetelt voor de RMD-berekening totdat de uitkeringen beginnen, uiterlijk op 85-jarige leeftijd. Hier zijn de regels, een uitgewerkt voorbeeld en de break-even-berekening die laat zien wanneer u dit beter kunt overslaan.
Het Roth Inhaalmandaat Arriveert: 401(k)-regels 2026 voor Hoge Inkomens en Ondernemers
Vanaf 1 januari 2026 vereist Sectie 603 van SECURE 2.0 dat werknemers van 50 jaar en ouder met meer dan $150.000 aan FICA-lonen van dezelfde werkgever in het voorgaande jaar, hun 401(k)-inhaalbijdragen — $8.000 standaard, $11.250 voor leeftijden 60–63 — als after-tax Roth moeten doen. Plannen zonder Roth-optie moeten uiterlijk 31 december 2026 worden aangepast of inhaalbijdragen geheel verbieden; W-2 S-corp-eigenaren vallen eronder, K-1 vennoten niet.
De Mega Backdoor Roth voor Ondernemers: Hoe een Solo 401(k) Jaarlijks $47,500 naar Belastingvrije Groei Kan Verplaatsen
Voor 2026 stelt de IRS het maximale totale 401(k)-bijdrage vast op $72,000 tegenover een limiet van $24,500 voor werknemersuitstel; ondernemers kunnen het na-belastingverschil tussen beide belastingvrij omzetten naar een Roth-rekening met de mega backdoor Roth-strategie.
Solo 401(k) vs SEP-IRA in 2026: Bijdragelimieten, Super Catch-Up en Mega-Backdoor Roth voor Zelfstandigen
Vergelijk de Solo 401(k)- en SEP-IRA-limieten voor 2026 naast elkaar — wanneer elk plan het beste is, hoe de SECURE 2.0 super catch-up $11.250 toevoegt voor de leeftijden 60–63, de mega-backdoor Roth-strategie voor na-belasting conversies, de 20% versus 25% Schedule C-berekening, en de vereiste Form 5500-EZ aangifte zodra het planvermogen de $250.000 overschrijdt.
Sectie 414 Controlled Group en Affiliated Service Group Regels: Hoe Meerdere Bedrijven Uw 401(k) Kunnen Saboteren
Sectie 414(b), (c) en (m) behandelen gerelateerde bedrijven als één werkgever voor de toetsing van pensioenplannen. Deze gids legt de regels voor gecontroleerde groepen en gelieerde servicegroepen uit, de valkuilen van toerekening aan echtgenoten en minderjarige kinderen, en de stappen die eigenaren van meerdere bedrijven moeten nemen voordat ze een 401(k) openen.
Sectie 4975 Verboden Transacties: Hoe Eigenaren van Self-Directed IRA en Solo 401(k) de Valkuil van Gediskwalificeerde Personen Vermijden
Sectie 4975 van de Internal Revenue Code definieert gediskwalificeerde personen en de zes categorieën van verboden transacties met self-directed IRA's en Solo 401(k)'s. Overtredingen leiden tot een jaarlijkse accijnsbelasting van 15 procent — en, voor IRA's, een fictieve uitkering van de gehele rekening met terugwerkende kracht tot 1 januari.