Got a 1099-Q for a 529 Withdrawal? Here's Who Owes Tax and How Boxes 1, 2, and 3 Work
IRS Form 1099-Q Box 1 is your total 529 distribution, Box 2 the possibly taxable earnings, Box 3 tax-free basis — and tax follows the recipient's SSN.
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晚宴门票、慈善拍卖、抽奖：哪些筹款活动付款可以抵税？
IRS 规则：晚宴门票或拍卖出价中只有超过公允市场价值的部分可以抵扣；抽奖券和 50/50 抽奖券永远不能抵扣，即使是为慈善。
在你并不拥有的土地上买房：社区土地信托购房者指南
社区土地信托把房子卖给你，并通过 99 年土地租约保留土地：眼下价格低得多，但转售收益上限约为 25%。
用储蓄债券支付大学学费？教育免税排除如何让EE和I债券利息免税
EE和I债券利息用于大学学费可免联邦税——除非债券曾经登记在你孩子名下。8815表格规则与2026年限额。
别在12月买那只共同基金——美国国税局会对你从未赚到的收益征税
在12月股权登记日之前买入共同基金，会让你为整年从未赚到的收益缴纳美国国税局的税——等到除息日之后再买。
婚姻惩罚 vs. 婚姻奖励：2026 年合并申报究竟让你多花钱还是省钱
2026 年，一位年收入 12 万美元的单身者合并申报可省 7,530 美元，而两位最高收入者则要多缴最多 10,250 美元——联邦门槛说了算。
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MYGA 就是保险公司发行的 CD：固定收益率高约 1 个百分点，增长可延税，但有退保费用、没有 FDIC 保障，59½ 岁前取出还要缴 10% 的 IRS 罚款。
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12月1日受HDHP保障？IRS最后一个月规则允许你按全年额度向HSA缴款——但若未通过13个月测试期，就要补税并加缴10%。
如何摆脱 PMI：LTV 达 80% 时申请取消，78% 时自动终止，以及为什么 FHA 贷款遵循不同规则
传统 PMI 有两种结束方式：在 LTV 达到 80% 时书面申请取消，或等到 78% 时自动终止。FHA MIP 可能持续整个贷款期限。
哪些奖学金需要缴税？学费、食宿费、津贴与必需服务
根据 IRS Topic 421，奖学金只有在用于学费和必修课程费用时才免税；食宿费、差旅费以及以提供必需服务为条件的津贴均需缴税。