#personal-finance
Лично управление на парите и стратегии за финансово благополучие
Сертифицирани от IRS доброволци на VITA и TCE подават федерални декларации за $0 — VITA при доход от около $69 000 или по-малко, TCE при възраст 60+ без ограничение на дохода.
Споразуменията за собствен капитал в жилище разменят кеш сега срещу дял от бъдещата стойност на дома ви — без лихва, но с еднократно плащане накрая и без данъчно облекчение за лихви по ипотека от IRS.
Новото приспадане за възрастни хора в САЩ дава на лицата над 65 години до $6,000 до 2028 г., като намалява с 6 цента за всеки долар MAGI над $75,000 за самотни или $150,000 за съвместно подаване.
Плащанията по Medicaid waiver съгласно IRS Notice 2014-7 са изключваем доход за трудност на грижата, когато получателят живее в дома ви — но W-2 все още пристига.
Часовете доброволен труд не струват нищо в декларацията ви, но IRS ви позволява да приспаднете 14 цента на миля, материали и униформи — а две промени от 2026 г. намаляват кръга на облагодетелстваните.
Ипотеките FHA, VA и USDA могат да бъдат поети при 3% лихва на продавача, докато новите заеми струват 6,76%; уловката е разликата в собствения капитал, дължима при приключване.
OBBBA удвои годишния лимит за теглене за K-12 по 529 план на 20 000 щатски долара на ученик за 2026 г. и направи уроците, таксите за изпити и програмите за квалификация квалифицирани разходи — но не съответстващите на федералните правила щати като Калифорния все още облагат доходите и могат да възстановят предишни данъчни облекчения.
RSU се облагат като обикновен доход на датата на вестинг, а не при продажба, и работодателите удържат плосък данък от 22% върху допълнителните заплати до 1 милион долара — оставяйки служителите в данъчните скоби 32–37% с недостиг от 10 до 15 процентни пункта всяка година през април. Това ръководство обхваща double-trigger вестинг в частни стартъпи, защо не съществува 83(b) избор за RSU и грешката с нулева данъчна основа във формуляр 1099-B, която кара хората да плащат данък два пъти върху един и същ доход.
Напуснете работодателя си през или след календарната година, в която навършвате 55, и разпределенията от 401(k) на този работодател се освобождават от 10% санкцията за ранно теглене — но не и от обикновения данък върху дохода, както и не при прехвърляне в IRA. Как работи изключението при напускане на работа, версията за възраст 50 при публична безопасност, 20% удържането и петте грешки, които водят до загуба на изключението.
За данъчната 2026 г. приспадането на лихвата по студентски заеми е ограничено до 2500 USD, заявява се преди реда в Приложение 1 и постепенно отпада между 85 000 и 100 000 USD MAGI за неподаващите съвместно и между 175 000 и 205 000 USD за подаващите съвместно. Това ръководство обхваща петте теста за допустимост, какво включва и какво не включва формуляр 1098-E и защо самостоятелно заетите кредитополучатели не могат да прехвърлят лихвата в Приложение C.
За 2026 г. лимитът за отсрочени вноски по раздел 402(g) е 24 500 щ. д. на човек (32 500 щ. д. с догонваща вноска на възраст над 50, 35 750 щ. д. на възраст 60-63), като се сумират всички вноски в 401(k), 403(b), SIMPLE IRA и SARSEP, които правите през годината. Превишение, което не бъде възстановено с лихвите до 15 април, се облага два пъти - веднъж като заплата през годината на вноската и отново при разпределение. Стъпките включват сумиране на отсрочените вноски от поле 12 на формуляр W-2, писмено уведомяване на плана, разчитане на кодове P и 8 в 1099-R и ограничаване на удръжките от заплата след смяна на работа през годината.
Известие CP87A от IRS означава, че две данъчни декларации заявили едно и също лице с един и същи социален осигурителен номер. Не е одит и не е смета — ако имаете право на претензията, IRS казва, че не трябва да правите нищо. Той наръчник покрива пет теста за квалифицируемо дете, стълбата за нарушаване на равенство, защо разводната заповед губи пред броя на нощувки без подписан Формуляр 8332, поправката с IP PIN за 2025 г. при отказ на електронна подача и кога да коригирате с Формуляр 1040-X.
