برنامه کاهش جریمه برای اولین بار IRS میتواند جریمههای عدم تسلیم اظهارنامه، عدم پرداخت و عدم واریز را برای مؤدیانی که دارای سابقه ۳ ساله پاک در رعایت قوانین هستند، حذف کند — بدون نیاز به مدارک و اغلب با یک تماس تلفنی تایید میشود.
جریمههای IRS بسته به نوع، از ۰.۵٪ تا ۷۵٪ مالیات پرداخت نشده متغیر است — درباره شش دسته اصلی، نرخهای فعلی سال ۲۰۲۶، قوانین حاشیه امن، و نحوه درخواست بخشودگی برای اولین بار یا معافیت به دلیل منطقی بیاموزید.
افزایش سقف SALT به ۴۰,۰۰۰ دلار در سال ۲۰۲۶ و کف جدید ۰.۵ درصدی AGI برای کمکهای خیریه، محاسبات کسورات تفکیکی را تغییر داده است. در اینجا بررسی میکنیم که چه کسی سود میبرد، چه مواردی در پیوست الف واجد شرایط هستند و چگونه میتوان کسورات را به حداکثر رساند—شامل استراتژیهای تجمیع و صندوقهای تحت توصیه اهداکننده.
شرکتهای LLC مزایای مالیاتی منعطفی را ارائه میدهند — از مالیات عبوری و کسر ۲۰ درصدی QBI که اکنون دائمی شده است، تا انتخابهای S-Corp که میتواند سالانه ۵,۰۰۰ تا ۵۰,۰۰۰ دلار در هزینهها صرفهجویی کند. این راهنما تمامی مزایای اصلی مالیاتی LLC، نمونههای واقعی صرفهجویی و تغییرات قوانین سال ۲۰۲۵ را که بر استراتژی تسلیم اظهارنامه شما تأثیر میگذارد، پوشش میدهد.
مالیات مدیکر شامل تمام دستمزدها بدون سقف درآمدی میشود؛ در سال ۲۰۲۶ نرخ پایه ۲.۹٪ است، اما افراد با درآمد بالا با ۰.۹٪ مالیات اضافی و تا ۵٪ مالیات بر درآمد خالص سرمایهگذاری برای درآمدهای غیرفعال مواجه هستند.
کسبوکارهای نیویورک ممکن است به طور همزمان به سه نهاد—ایالت، شهر و MCTD—بدهی مالیاتی داشته باشند. این راهنما شامل نرخهای مالیات فرانشیز شرکتی، هزینههای ثبت LLC، مالیاتهای GCT و UBT شهر نیویورک، آستانههای MCTMT، مهلتهای پرداخت تخمینی فصلی و اعتبارات کلیدی برای صاحبان کسبوکارهای کوچک در نیویورک است.
مقایسهای شانه به شانه از شش سرویس حسابداری آنلاین—Pilot، Bookkeeper360، Merritt، CapForge، RemoteBooksOnline و Maxim Liberty—شامل محدودههای قیمتی از ۷۵ تا ۴۹۹ دلار در ماه، روش حسابداری، پلتفرم نرمافزاری و پنج سوال کلیدی که باید قبل از ثبتنام بپرسید.
صاحبان کسبوکارهای عبوری میتوانند تا ۲۰٪ از درآمد کسبوکار واجد شرایط خود را تحت بخش ۱۹۹A کسر کنند، اما آستانههای درآمدی، قوانین SSTB و محدودیتهای دستمزد W-2 مبلغ واقعی را تعیین میکنند—در اینجا نحوه محاسبه و به حداکثر رساندن آن آورده شده است.
اعتبار مالیاتی تحقیق و توسعه (بخش ۴۱ قانون IRC) صورتحساب مالیاتی فدرال شما را به صورت دلار به دلار برای هزینههای تحقیق واجد شرایط کاهش میدهد؛ با این حال کمتر از یکپنجم کسبوکارهای واجد شرایط برای دریافت آن اقدام میکنند. این راهنما آزمون چهار مرحلهای، دستهبندیهای QRE، محاسبه اعتبار سادهسازی شده جایگزین (ASC) و تغییرات سال ۲۰۲۶ از جمله بازگشت هزینهکرد بخش ۱۷۴ و تهاتر ۵۰۰,۰۰۰ دلاری مالیات بر حقوق برای استارتاپها را پوشش میدهد.
راهنمای کاربردی برای جدول K-1 (فرم 1120-S) — نحوه گزارش درآمد انتقالی توسط سهامداران شرکتهای اس، پیگیری مبنا، مطالبه کسر مالیاتی QBI و اجتناب از اشتباهات رایجی که منجر به حسابرسی مالیاتی IRS میشود.
با سیستم حسابداری دوطرفه متنباز ما، کنترل امور مالی خود را به دست بگیرید. دفتر کل خود را از امروز شروع کنید.
© ۲۰۱۹ - 2026 Beancount.io
