#tax-deductions
Tax Deductions
Maximize tax deductions and reduce your tax liability legally
La Deducció QBI del 23% Explicada: Què Podria Significar la Llei de Retallada d'Impostos per a Petites Empreses per als Teus Ingressos Pass-Through
La H.R. 8415 augmentaria la deducció d'ingressos qualificats de negoci de la Secció 199A del 20% al 23% — una deducció addicional de $3.000 sobre $100.000 de QBI, que val entre $660 i $960 en impostos depenent del teu tram. Així és com funciona la deducció el 2026 després que OBBBA la fes permanent, quins límits salarials W-2 i SSTB encara s'apliquen, i com portar els llibres que suportin la xifra que reclamis.
Deduccions fiscals per a conductors de l'economia de plataformes 2026: Els 72,5 cèntims per milla, la bonificació de 25.000 $ per propines i la depreciació bonus del 100%
Per al 2026, els conductors de plataformes dedueixen 72,5 cèntims per milla fins al juny i 76 cèntims després, poden reclamar fins a 25.000 $ en propines qualificades com a deducció per sobre de la línia, i amortir vehicles amb depreciació bonus del 100% — si registren milles i propines de manera contemporània i porten els llibres a les línies correctes del Schedule C.
El cost real de les subscripcions d'IA per a programació el 2026: com els desenvolupadors autònoms poden fer el seguiment, comparar i deduir Copilot, Cursor i Claude Code
Les eines d'IA per a programació ara costen als desenvolupadors autònoms entre 150 i 600 dòlars al mes entre Copilot, Cursor i Claude Code — i cada dòlar és deduïble, però només la part que pots documentar. Una guia pràctica per fer el seguiment de la despesa per proveïdor, separar l'ús empresarial del personal, assignar el cost de l'eina per client i retallar la factura sense perdre el valor afegit.
Charitable Giving in 2026: Cash vs. Property, $500 Noncash Threshold, and the Appraisal Rule for Donations Over $5,000
Noncash gifts over $500 require Form 8283 and over $5,000 require a qualified appraisal — and every single gift of $250 or more needs a contemporaneous acknowledgment letter before the return is filed.
Comptabilitat de Detallament Mòbil: Com Seguir els Costos Reals per Feina i els Marges de Benefici
Els detallistes mòbils solitaris poden assolir marges bruts del 60-80%, però només si segueixen els costos a nivell de feina — consumibles, aigua, depreciació de la furgoneta i mà d'obra — categories que un calaix genèric de "Subministres" amaga.
L'interès de l'ATO ja no és deduïble fiscalment: Què costen realment ara el GIC i el SIC al teu negoci
A partir de l'1 de juliol de 2025, el Càrrec General d'Interès i el Càrrec d'Interès per Dèficit de l'ATO ja no són deduïbles fiscalment, ni tan sols en deutes fiscals antics. Amb el GIC al voltant de l'11% compost diàriament, el cost després d'impostos del deute amb l'ATO ha passat d'aproximadament un 7-8% al preu de venda complet. Aquí t'expliquem com funciona la regla de la data de meritació i què fer amb el deute existent.
Deduccions fiscals per a especialistes i artistes freelance: Per què el W-2 vs. 1099 ho decideix tot
Els artistes contractats com a W-2 han perdut definitivament la deducció per despeses laborals no reemborsades, i el límit d'AGI de 16.000 $ de la deducció per a artistes qualificats —congelat des de 1986— exclou la majoria dels artistes en actiu. Els especialistes i artistes freelance que cobren amb un 1099 encara poden deduir el 100% de la formació, l'equip de seguretat, els reels promocionals, les comissions d'agents, les quotes sindicals i el quilometratge per a càstings al Schedule C.
La deducció de l'assegurança mèdica per a autònoms el 2026: Navegant el retorn del tall de subvencions de l'ACA
Els crèdits fiscals millorats per a primes de l'ACA van caducar l'1 de gener de 2026, restaurant el tall de subvencions del 400% del FPL — aproximadament 60.240 $ per a un sol·licitant individual — i duplicant aproximadament les primes netes per al subscriptor subvencionat mitjà. Aquí s'explica com els treballadors autònoms poden utilitzar la deducció del 100% de l'assegurança mèdica sobre la línia, el Formulari 7206, les contribucions HSA (4.400 $ individual / 8.750 $ família) i les estratègies de temporització del MAGI per suavitzar l'impacte.
Comptabilitat d'Empresa de Grues: Amortització de Camions Grua, Ingressos del Dipòsit de Vehicles i els Costos de Compliment que la Majoria de Propietaris Subestimen
Un camió grua de més de 14.000 lliures de GVWR sovint es pot amortitzar íntegrament sota la Secció 179 l'any en què es posa en servei, però només si el calendari d'amortització comença aquell any. Com les empreses de grues han de separar els ingressos per remolc, dipòsit i venda en dipòsit, conciliar els registres del dipòsit mensualment i incloure els costos de compliment a cada servei.
Impostos de Creadors de Cameo: Per què el teu 1099 no coincidirà amb els teus ingressos bancaris (i com registrar-ho correctament)
El 1099-NEC de Cameo informa del teu preu brut de reserva, però la plataforma es queda un 25% — i Apple n'agafa un 30% addicional en comandes iOS — així que registrar només els teus ingressos nets crea un desajustament amb l'IRS i esborra una comissió deduïble. Aquí t'expliquem com registrar els ingressos bruts i les comissions de la plataforma per separat, quant costa l'impost d'autoocupació del 15.3% un cop superes els 400 dòlars, i les dates dels impostos estimats trimestrals del 2026 per al calendari.
El Pla DB(k): Per què va fracassar la combinació 401(k)-Pensió, i què utilitzen els propietaris de petites empreses
El pla DB(k) segons la Secció 414(x) permetia als petits empresaris agrupar un 401(k) i una pensió en un sol pla, però gairebé ningú el va adoptar. Aquí teniu per què va fracassar — taxes de presentació dobles a l'IRS, feina administrativa sense canvis, contribucions més febles per al propietari — i com una combinació DB/DC d'un pla de balanç de caixa més un 401(k) amb repartiment de beneficis pot impulsar les contribucions deduïbles d'un propietari gran més enllà de 480.000 dòlars anuals.
Fons Assessorats per a Donants per a Propietaris de Petites Empreses: Com Programar les Donacions Benèfiques segons la Normativa de 2026
A partir del 2026, les deduccions benèfiques detallades només compten per sobre d'un llindar del 0,5% del AGI, mentre que la nova deducció per a no detallistes exclou els fons assessorats per a donants. Aquesta guia mostra als propietaris de petites empreses com respondre — agrupant diversos anys de donacions en un any d'ingressos alts, donant accions revaloritzades per evitar guanys de capital, i utilitzant els límits del 60%/30% del AGI i la compensació de cinc anys en una venda d'empresa.