Lam Research Q1 FY2027: квартал на $8,22 млрд, який перетворив відвантаження на готівку
Lam Research Q1 FY2027: дохід +54% до $8,22 млрд за рекордної операційної маржі 40%, а $3,50 млрд операційного грошового потоку скоротили DSO з 72 до 63 днів.
#cash-flow
Денежный поток
Відстеження та оптимізація грошових потоків для фінансової стабільності та здоров'я
Фінансова звітність неприбуткових організацій за FASB 958: пояснення двох класів чистих активів, розкриття ліквідності, яке читають донори, і чим звіт про діяльність відрізняється від P&L
ASU 2016-14 скоротив чисті активи неприбуткових організацій до двох класів і додав примітку про ліквідність із зазначенням доступних для витрачання коштів — читайте колонки та примітку перед підсумком.
Texas Instruments Q3 2026: дохід +28% до $6,06 млрд, вільний грошовий потік сягає $8,4 млрд
Texas Instruments Q3 2026: дохід зріс на 28% до $6,06 млрд, операційна маржа сягнула 47,5%, а вільний грошовий потік за останні 12 місяців досяг $8,4 млрд на тлі падіння капвитрат на 46%.
Вільний грошовий потік: як розрахувати FCF з операційного грошового потоку мінус CapEx — і чому прибутковий бізнес може залишитися без грошей
Вільний грошовий потік — це операційний грошовий потік мінус CapEx — гроші, що залишаються після підтримки активів. Як його розрахувати, читати та покращувати.
Фінансові результати SpaceX за Q3 2026: Super Intelligence вперше виходить у прибуток, а дохід у $14,6 млрд перевищує очікування на $1,7 млрд
Дохід SpaceX за Q3 зріс на 161% до $14,58 млрд, а чистий прибуток сягнув $4,40 млрд, оскільки Super Intelligence заробив перший операційний прибуток у $431 млн.
Коефіцієнт грошових коштів: найсуворіший тест ліквідності, який може пройти ваш баланс
Коефіцієнт грошових коштів дорівнює грошовим коштам та еквівалентам, поділеним на поточні зобов'язання; 0,5–1,0 — це здорова зона для більшості малих підприємств.
Ставка кредитування залишків (ECR): як ваші вільні кошти оплачують банківські комісії
Ваш банк перетворює вільні залишки на поточному рахунку на кредити, що покривають ваші сервісні комісії — підберіть залишок під свої комісії, інакше надлишок щомісяця згорає.
Фонди грошового ринку vs. рахунки грошового ринку: FDIC vs. SIPC, «злам долара», і де вашому бізнесу тримати вільні кошти
Рахунок грошового ринку — це застраховані FDIC банківські кошти; фонд грошового ринку — це незастрахована інвестиція за ціною паю $1 — тримайте операційні резерви на рахунку.
2/10 Net 30: що означають умови товарного кредиту, чому відмова від знижки коштує 36% річних і як це обліковувати
Оплата рахунку 2/10 net 30 на 30-й день замість 10-го коштує 2% за 20 днів відстрочки — близько 36% річних. Беріть знижку.
Магічне число SaaS, показник ефективності та тест Default Alive: чи ефективне ваше зростання?
Магічне число вище 1,0 означає, що кожен долар витрат на S&M приносить більше долара ARR — обчисліть його з квартальним лагом, а потім перевірте тест Default Alive.
Оренда чи купівля обладнання для бізнесу: як провести аналіз так, як це зробив би ваш банкір
Оренда проти купівлі зводиться до післяподаткової приведеної вартості — Section 179 схиляє до купівлі, ризик морального зносу схиляє до оренди. Розрахуйте NAL, щоб вирішити.
Що таке генеральний бюджет? Як бюджети продажів, виробництва та грошових коштів зливаються в один річний план
Генеральний бюджет поєднує бюджети продажів, виробництва та грошових коштів в один річний план — складіть кожен графік послідовно, а потім щомісяця порівнюйте з фактичними показниками.