Lam Research Q1 FY2027: Kvartál za 8,22 mld. $, ktorý premenil dodávky na hotovosť
Lam Research Q1 FY2027: tržby +54 % na 8,22 mld. $ pri rekordnej 40 % prevádzkovej marži a 3,50 mld. $ prevádzkového peňažného toku znížili DSO zo 72 na 63 dní.
#cash-flow
Peňažný tok
Sledzte a optimizujte cash flow pre lepšie finančné zdravie a stabilitu
Finančné výkazy neziskových organizácií podľa FASB 958 – vysvetlené: Dve triedy čistých aktív, likviditné zverejnenie, ktoré darcovia čítajú, a ako sa výkaz aktivít odlišuje od výkazu ziskov a strát
ASU 2016-14 zúžil čisté aktíva neziskových organizácií na dve triedy a pridal poznámku o likvidite s uvedením disponibilných prostriedkov — čítajte stĺpce a poznámku skôr než súčet.
Texas Instruments Q3 2026: Tržby +28 % na 6,06 mld. USD, voľný peňažný tok dosahuje 8,4 mld. USD
Texas Instruments Q3 2026: tržby vzrástli o 28 % na 6,06 mld. USD, prevádzková marža dosiahla 47,5 % a voľný peňažný tok za posledných dvanásť mesiacov dosiahol 8,4 mld. USD, keďže kapitálové výdavky klesli o 46 %.
Voľný peňažný tok vysvetlený: Ako vypočítať FCF z prevádzkového peňažného toku mínus CapEx — a prečo ziskovému podniku môže dôjsť hotovosť
Voľný peňažný tok je prevádzkový peňažný tok mínus CapEx — hotovosť, ktorá zostane po udržaní vašich aktív. Ako ho vypočítať, čítať a napraviť.
SpaceX Q3 2026: Super Intelligence prvýkrát v zisku, tržby 14,6 mld. USD prekonali očakávania o 1,7 mld. USD
Tržby SpaceX v Q3 vzrástli o 161 % na 14,58 mld. USD a čistý zisk dosiahol 4,40 mld. USD, keďže Super Intelligence dosiahol prvý prevádzkový zisk 431 mil. USD.
Ukazovateľ hotovosti vysvetlený: Najprísnejší test likvidity, ktorý vaša súvaha dokáže zložiť
Ukazovateľ hotovosti sa rovná hotovosti a ekvivalentom vydeleným krátkodobými záväzkami; 0,5 – 1,0 je zdravé pásmo pre väčšinu malých podnikov.
Miera výnosových kreditov (ECR) vysvetlená: Ako vaše nečinné zostatky platia vaše bankové poplatky
Vaša banka premieňa nečinné zostatky na bežnom účte na kredity, ktoré platia vaše poplatky za služby — nastavte zostatok podľa svojich poplatkov, inak prebytok každý mesiac prepadne.
Peňažné trhové fondy vs. peňažné trhové účty: FDIC vs. SIPC, prelomenie dolára a kde by vaša firma mala uložiť nečinnú hotovosť
Peňažný trhový účet je banková hotovosť poistená FDIC; peňažný trhový fond je nepoistená investícia s cenou akcie 1 $ — prevádzkové rezervy držte na účte.
2/10 net 30 vysvetlené: Čo znamenajú dodavateľské úverové podmienky, prečo vynechanie zľavy stojí 36 percent ročne a ako to zaúčtovať
Zaplatenie faktúry s podmienkami 2/10 net 30 v 30. deň namiesto 10. dňa stojí 2 % za 20 dní floatu — približne 36 % ročne. Vezmite zľavu.
SaaS Magic Number, Efficiency Score a Default Alive Test: Je váš rast efektívny?
Magic Number nad 1,0 znamená, že každý dolár do S&M prinesie viac ako dolár ARR — vypočítajte ho s jednoštvrťročným oneskorením a potom overte Default Alive test.
Prenájom vs. kúpa obchodného vybavenia: Ako vykonať analýzu tak, ako by to urobil váš bankár
Prenájom vs. kúpa sa redukuje na čistú súčasnú hodnotu po zdanení — Section 179 zvýhodňuje kúpu, riziko zastarania zvýhodňuje prenájom. Rozhodnite sa pomocou NAL.
Čo je hlavný rozpočet? Ako sa rozpočet predaja, výroby a hotovosti spája do jedného ročného plánu
Hlavný rozpočet spája rozpočet predaja, výroby a hotovosti do jedného ročného plánu — zostavte každý rozvrh postupne a potom porovnávajte skutočnosť s plánom každý mesiac.