Lam Research Q1 FY2027: квартал на $8,22 млрд, превративший отгрузки в деньги
Lam Research Q1 FY2027: выручка +54% до $8,22 млрд при рекордной операционной марже 40%, а операционный денежный поток $3,50 млрд сократил DSO с 72 до 63 дней.
#cash-flow
Денежный поток
Отслеживание и оптимизация денежного потока для повышения финансовой стабильности
Финансовая отчётность некоммерческих организаций по FASB 958: две категории чистых активов, раскрытие ликвидности, которое читают доноры, и чем отчёт о деятельности отличается от P&L
ASU 2016-14 сократил чистые активы НКО до двух категорий и добавил примечание о ликвидности с указанием доступных к расходованию средств — читайте колонки и примечание раньше итоговой суммы.
Texas Instruments Q3 2026: выручка +28% до $6,06 млрд, свободный денежный поток достиг $8,4 млрд
Texas Instruments Q3 2026: выручка выросла на 28% до $6,06 млрд, операционная маржа достигла 47,5%, а свободный денежный поток за скользящие 12 месяцев составил $8,4 млрд при снижении капзатрат на 46%.
Свободный денежный поток: как рассчитать FCF из операционного денежного потока минус CapEx — и почему прибыльный бизнес может остаться без денег
Свободный денежный поток — это операционный денежный поток минус CapEx, то есть деньги, оставшиеся после поддержания активов. Как его рассчитать, читать и улучшать.
Финансовые результаты SpaceX за Q3 2026: Super Intelligence впервые выходит в прибыль, а выручка в $14,6 млрд превосходит ожидания на $1,7 млрд
Выручка SpaceX за Q3 выросла на 161% до $14,58 млрд, а чистая прибыль достигла $4,40 млрд, поскольку Super Intelligence получил первую операционную прибыль в размере $431 млн.
Коэффициент денежных средств: самый строгий тест ликвидности, который выдержит ваш баланс
Коэффициент денежных средств равен денежным средствам и их эквивалентам, делённым на краткосрочные обязательства; 0,5–1,0 — зона здоровья для большинства малых предприятий.
Ставка кредита по остаткам (ECR): как ваши простаивающие остатки оплачивают банковские комиссии
Банк превращает простаивающие остатки на расчетном счете в кредиты, которыми оплачиваются ваши сервисные комиссии — подберите остаток под размер комиссий, иначе излишек сгорает ежемесячно.
Фонды денежного рынка против депозитных счетов денежного рынка: FDIC против SIPC, «падение ниже доллара» и где вашему бизнесу хранить свободные средства
Депозитный счет денежного рынка — это застрахованные FDIC банковские деньги; фонд денежного рынка — это незастрахованная инвестиция с ценой пая в $1 — храните операционные резервы на счете.
2/10 Net 30 простыми словами: что означают условия товарного кредита, почему отказ от скидки обходится в 36% годовых и как это отразить в учёте
Оплата счёта на условиях 2/10 net 30 на 30-й день вместо 10-го обходится в 2% за 20 дней отсрочки — примерно 36% годовых. Берите скидку.
SaaS Magic Number, Efficiency Score и Default Alive Test: эффективен ли ваш рост?
Magic Number выше 1.0 означает, что каждый доллар S&M приносит больше доллара ARR — рассчитайте его с лагом в один квартал, затем проверьте Default Alive test.
Аренда или покупка оборудования для бизнеса: как провести анализ так, как это сделал бы ваш банкир
Аренда или покупка сводится к посленалоговой приведённой стоимости — раздел 179 благоприятствует покупке, риск устаревания благоприятствует аренде. Проведите расчёт NAL, чтобы решить.
Что такое генеральный бюджет? Как бюджеты продаж, производства и денежных средств складываются в единый годовой план
Генеральный бюджет объединяет бюджеты продаж, производства и денежных средств в единый годовой план — составьте каждый график по очереди, а затем ежемесячно сравнивайте с фактическими результатами.