#cash-flow
Seguiu i optimitzeu el flux de caixa per a una millor salut financera
Lam Research Q1 FY2027: ingressos +54% fins a 8.220 milions de dòlars amb un marge operatiu rècord del 40%, i 3.500 milions de dòlars de flux de caixa operatiu van reduir el DSO de 72 a 63 dies.
L'ASU 2016-14 va reduir el patrimoni net de les entitats sense ànim de lucre a dues classes i va afegir una nota de liquiditat que identifica els fons disponibles per gastar; llegeix les columnes i la nota abans del total.
Texas Instruments Q3 2026: els ingressos van créixer un 28% fins a 6.060 M$, el marge operatiu va assolir el 47,5% i el flux de caixa lliure TTM va arribar als 8.400 M$ mentre la capex va caure un 46%.
El flux de caixa lliure és el flux de caixa operatiu menys les CapEx — els diners que queden després de mantenir els actius. Com calcular-lo, interpretar-lo i corregir-lo.
Els ingressos de SpaceX al Q3 van créixer un 161% fins a 14.580 M$ i el benefici net va arribar als 4.400 M$ mentre Super Intelligence va obtenir el seu primer benefici operatiu de 431 M$.
El ràtio de caixa és igual a caixa i equivalents dividit pel passiu corrent; 0,5-1,0 és la zona saludable per a la majoria de petites empreses.
El teu banc converteix els saldos inactius del compte corrent en crèdits que paguen les teves comissions de servei — dimensiona el saldo segons les teves comissions o el superàvit caduca cada mes.
Un compte del mercat monetari és tresoreria bancària assegurada per la FDIC; un fons del mercat monetari és una inversió no assegurada amb un preu per acció d'1 $ — mantén les reserves operatives al compte.
Pagar una factura 2/10 net 30 el dia 30 en lloc del dia 10 costa un 2% per 20 dies de finançament — aproximadament un 36% anualitzat. Aprofita l'avantatge.
Un Magic Number per sobre de 1,0 significa que cada dòlar de S&M compra més d'un dòlar d'ARR — calcula'l amb el retard d'un trimestre i després comprova el Default Alive test.
Arrendar o comprar es redueix al valor actual després d'impostos — la Secció 179 afavoreix comprar, el risc d'obsolescència afavoreix arrendar. Calcula el NAL per decidir.
Un pressupost mestre integra els pressupostos de vendes, producció i tresoreria en un sol pla anual: elabora cada calendari en seqüència i compara els resultats reals mensualment.
