Section 162(l) ermöglicht es selbstständigen Steuerzahlern, 100 % der Beiträge für Kranken-, Zahn-, Augen-, Medicare- und Pflegeversicherungen über das Formular 7206 in Schedule 1, Zeile 17 steuermindernd abzusetzen. Dieser Leitfaden behandelt die Einkommensgrenze, die Falle der arbeitgeberfinanzierten Versicherung, die W-2-Einbeziehung bei S-Corps und die Iteration der ACA-Prämien-Steuergutschrift für das Steuerjahr 2026.
Ein Leitfaden für 2026 für Inhaber von Familienunternehmen zur rechtmäßigen Beschäftigung ihrer Kinder: Wie ein Einzelunternehmen einem Kind bis zu 16.100 $ bundessteuerfrei auszahlen kann, wann FICA- und FUTA-Befreiungen gelten, welche Dokumentation das IRS erwartet und wie eine Roth IRA zusätzlich genutzt werden kann.
Ein schrittweiser Leitfaden zur Einreichung der Unternehmenssteuer nach Rechtsform — Schedule C für Einzelunternehmen, Form 1065 für Personengesellschaften, 1120-S für S-Corps und 1120 für C-Corps — mit Fristen für 2026, Dokumenten-Checklisten, Prüfungsfaktoren und dem Zeitpunkt, ab dem DIY-Software nicht mehr ausreicht.
Ein praktischer Leitfaden für 2026 zur Besteuerung von Einzelunternehmen durch den IRS — inklusive Schedule C, der 15,3 % Steuer für Selbstständige auf 92,35 % der Nettoeinkünfte, vierteljährlichen Vorauszahlungen, dem QBI-Abzug und dem Schwellenwert, ab dem sich eine S-Corp-Besteuerung zu lohnen beginnt.
Eine Einpersonen-LLC (Single Member LLC) wird standardmäßig als steuerlich transparente Einheit (Disregarded Entity) besteuert, schafft jedoch die rechtliche Trennung, die einem Einzelunternehmen fehlt. Dieser Leitfaden behandelt die Gründungsschritte, die drei steuerlichen Wahlmöglichkeiten (Schedule C, S-Corp über Formular 2553, C-Corp über Formular 8832) und die Disziplin in der Buchführung, die erforderlich ist, um den Haftungsschutz aufrechtzuerhalten.
Ein Einzelunternehmer mit einem Nettoeinkommen von 100.000 $ zahlt etwa 14.130 $ an Selbstständigensteuer, die ein S-Corp-Inhaber legal vermeiden kann. Dieser Leitfaden erklärt die Break-Even-Berechnung, Fristen für Formular 2553, Auslöser für Betriebsprüfungen bei der angemessenen Vergütung und die jährlichen Compliance-Kosten, die darüber entscheiden, ob der Wechsel tatsächlich Geld spart.
Ein leicht verständlicher Leitfaden zu den drei Steuernummern, mit denen die meisten Kleinunternehmer in Berührung kommen – EIN, SSN und ITIN. Erfahren Sie, wer welche Nummer benötigt, wie Sie diese kostenlos direkt beim IRS beantragen und welche häufigen Fehler Strafen oder Verzögerungen verursachen.
Selbstständige können berufsbezogene Fortbildungen steuerlich absetzen, die aktuelle berufliche Fähigkeiten erhalten oder verbessern. Kurse, die für einen neuen Beruf qualifizieren, erfüllen jedoch nicht die IRS-Kriterien gemäß Topic 513. Erfahren Sie hier, wie Sie die Regel anwenden, jede Ausgabe dokumentieren und 2026 korrekt in Schedule C melden.
Das Schedule C Formular meldet Geschäftseinkünfte und -ausgaben für Einzelunternehmer und Ein-Personen-LLCs. Dieser Leitfaden führt Sie durch jede Zeile des Formulars, die 400-Dollar-Anmeldeschwelle, den Home-Office-Abzug und die Fahrzeugpauschale von 70 Cent pro Meile sowie die Buchführung, die einer IRS-Prüfung standhält.
Lernen Sie den Unterschied zwischen Privatentnahme und Gehalt kennen, welche Methode Sie basierend auf Ihrer Unternehmensstruktur anwenden sollten, IRS-Regeln für angemessene Vergütung und Steueroptimierungsstrategien, um sich selbst richtig zu bezahlen.
