راهنمای کامل کسرهای مالیاتی مشاغل کوچک برای سال ۲۰۲۶

برای اظهارنامه‌های سال مالیاتی ۲۰۲۶ (ثبت‌شده در اوایل ۲۰۲۷)، این راهنما توضیح می‌دهد که کسرهای اصلی مشاغل کوچک چگونه کار می‌کنند—شرایط احراز، روش‌ها، و ترتیب—نه یک چک‌لیست ساده. اگر فهرستی دسته‌بندی‌شده می‌خواهید که با دفترهای خود تطبیق دهید، از چک‌لیست کسرهای ۲۰۲۶ استفاده کنید.

از دست دادن فقط ۶,۰۰۰ دلار کسر قانونی—که با نادیده گرفتن مسافت پیموده‌شده و نرم‌افزار به راحتی قابل دستیابی است—می‌تواند به معنای پرداخت بیش از ۱,۵۰۰ دلار یا بیشتر در براکت ۲۵٪ باشد. بیشتر این هزینه‌ها هزینه‌هایی هستند که از قبل متحمل می‌شوید؛ نکته کلیدی دانستن این است که چه چیزی واجد شرایط است و نگهداری سوابق. ارقام زیر در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵ با منابع IRS بررسی شده‌اند.

تازه‌های ۲۰۲۶: تغییرات عمده قوانین مالیاتی​

قانون OBBBA، که در ۴ ژوئیه ۲۰۲۵ امضا شد، تغییرات قابل توجهی را ایجاد کرد که بر برنامه‌ریزی مالیاتی مشاغل کوچک تأثیر می‌گذارد:

بازگشت دائمی استهلاک پاداشی ۱۰۰٪​

OBBBA استهلاک پاداشی ۱۰۰٪ را به‌طور دائمی بازگرداند و آن را به ویژگی دائمی قانون مالیات تبدیل کرد. این بدان معناست که می‌توانید هزینه کامل تجهیزات و اموال واجد شرایط را در سالی که آن را به خدمت می‌گیرید کسر کنید، به جای استهلاک آن در طول چند سال.

گسترش کسر بخش ۱۷۹​

برای سال ۲۰۲۶، سقف کسر بخش ۱۷۹ مبلغ ۲,۵۶۰,۰۰۰ دلار است، با آستانه حذف تدریجی ۴,۰۹۰,۰۰۰ دلار (Pub. 946؛ Rev. Proc. 2025-32؛ بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵). این افزایش قابل توجهی نسبت به سقف‌های قبل از OBBBA به ترتیب ۱,۲۵۰,۰۰۰ دلار و ۳,۱۳۰,۰۰۰ دلار است.

دائمی شدن کسر درآمد کسب‌وکار واجد شرایط (QBI)​

کسر QBI، که به صاحبان مشاغل واجد شرایط اجازه می‌دهد تا ۲۰٪ از درآمد کسب‌وکار واجد شرایط را کسر کنند، قرار بود در پایان ۲۰۲۵ منقضی شود. OBBBA آن را دائمی کرد (Pub. 334؛ بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵) و بهبودهای متعددی ارائه داد:

• حداقل کسر جدید: از سال ۲۰۲۶، هر کسی که حداقل ۱,۰۰۰ دلار درآمد کسب‌وکار واجد شرایط داشته باشد، حداقل کسر ۴۰۰ دلاری دریافت می‌کند (Rev. Proc. 2025-32)
• دامنه‌های گسترده‌تر ورود تدریجی: دامنه ورود تدریجی W-2/UBIA (و SSTB) برای ثبت‌نام‌کنندگان مجرد ۷۵,۰۰۰ دلار و برای ثبت‌نام‌کنندگان مشترک ۱۵۰,۰۰۰ دلار است (افزایش از ۵۰,۰۰۰ / ۱۰۰,۰۰۰ دلار)
• آستانه‌های ۲۰۲۶: ورود تدریجی از بالای ۲۰۱,۷۵۰ دلار (مجرد) / ۴۰۳,۵۰۰ دلار (مشترک) آغاز می‌شود؛ بالای دامنه ورود تدریجی ۲۷۶,۷۵۰ / ۵۵۳,۵۰۰ دلار است (Rev. Proc. 2025-32؛ بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵)

افزایش اعتبار مراقبت از کودک برای کارفرمایان​

اعتبار مراقبت از کودک ارائه‌شده توسط کارفرما از ۲۵٪ به ۴۰٪ هزینه‌های واجد شرایط افزایش یافت و حداکثر اعتبار به ۵۰۰,۰۰۰ دلار افزایش یافت. مشاغل کوچک می‌توانند تا ۵۰٪ هزینه‌های واجد شرایط را با حداکثر اعتبار سالانه ۶۰۰,۰۰۰ دلار ادعا کنند.

کسر فوری هزینه‌های تحقیق و توسعه (R&D)​

OBBBA الزام قبلی به استهلاک هزینه‌های R&D در طول ۵ سال را معکوس کرد. کسب‌وکارها اکنون می‌توانند هزینه‌های R&D انجام‌شده در سال ۲۰۲۵ و بعد را فوراً هزینه‌برداری کنند.

کسرهای بزرگ: جایی که بیشتر صرفه‌جویی مالیاتی حاصل می‌شود​

دستمزد و مزایای کارکنان​

برای کسب‌وکارهایی با کارکنان، هزینه‌های حقوق و دستمزد یکی از بزرگ‌ترین کسرها را نشان می‌دهد. می‌توانید کسر کنید:

• حقوق و دستمزد کارکنان
• پاداش‌ها و کمیسیون‌ها
• مرخصی استحقاقی
• سهم کارفرما از مالیات‌های حقوق و دستمزد (تأمین اجتماعی، مدیکر، بیکاری)
• حق بیمه سلامت پرداخت‌شده برای کارکنان
• کمک‌های برنامه بازنشستگی انجام‌شده به نمایندگی از کارکنان
• بیمه جبران خسارت کارکنان

مهم: اگر مالک انحصاری هستید، نمی‌توانید حقوق خودتان را کسر کنید—این از سود کسب‌وکار شما خارج می‌شود. با این حال، مالکان شرکت‌های S-corporation که حقوق معقولی به خود می‌پردازند می‌توانند آن هزینه را کسر کنند.

کسر دفتر کار خانگی​

اگر از فضای اختصاصی در خانه خود به‌طور انحصاری و منظم برای کسب‌وکار استفاده می‌کنید، می‌توانید کسر دفتر کار خانگی را ادعا کنید. IRS دو روش ارائه می‌دهد:

روش ساده‌شده: برای هر فوت مربع ۵ دلار، تا ۳۰۰ فوت مربع، با حداکثر کسر ۱,۵۰۰ دلار ادعا کنید (Pub. 587؛ بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵). این روش به حداقل نگهداری سوابق نیاز دارد.

روش هزینه واقعی: درصدی از خانه خود را که برای کسب‌وکار استفاده می‌شود محاسبه کنید، سپس آن درصد از موارد زیر را کسر کنید:

• اجاره یا بهره وام مسکن
• مالیات‌های ملکی
• خدمات آب و برق
• بیمه صاحب‌خانه
• تعمیرات و نگهداری
• استهلاک (برای صاحب‌خانه‌ها)

روش هزینه واقعی به مستندات بیشتری نیاز دارد اما اغلب صرفه‌جویی بیشتری ایجاد می‌کند، به‌ویژه اگر دفتر کار خانگی شما بخش قابل توجهی از فضای زندگی شما باشد.

الزام حیاتی: فضا باید به‌طور انحصاری برای کسب‌وکار استفاده شود. میزی در اتاق خواب که به‌عنوان میز آرایش هم استفاده می‌شود واجد شرایط نیست.

هزینه‌های وسیله نقلیه​

برای سال ۲۰۲۶، نرخ استاندارد مسافت پیموده‌شده کسب‌وکار IRS ۷۲.۵ سنت برای هر مایل برای ۱ ژانویه تا ۳۰ ژوئن و ۷۶ سنت برای هر مایل برای ۱ ژوئیه تا ۳۱ دسامبر است (نرخ‌های استاندارد مسافت پیموده‌شده؛ Notice 2026-10؛ بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵). اگر هفتگی ۱۰۰ مایل کسب‌وکاری رانندگی می‌کنید، زمانی که log را در ۳۰ ژوئن تقسیم کنید، این تقریباً ۳,۸۶۰ دلار برای یک سال کامل است.

می‌توانید بین دو روش انتخاب کنید:

نرخ استاندارد مسافت پیموده‌شده: مایل‌های کسب‌وکاری را در نرخ قابل اجرای ۲۰۲۶ برای آن نیمه از سال ضرب کنید. این روش ساده‌تر است اما به log مسافت پیموده‌شده هم‌زمان نیاز دارد.

روش هزینه واقعی: درصد استفاده کسب‌وکاری از تمام هزینه‌های وسیله نقلیه را کسر کنید، از جمله:

• بنزین و روغن
• تعمیرات و نگهداری
• بیمه
• هزینه‌های ثبت‌نام
• استهلاک یا پرداخت‌های اجاره

قوانین خاص بخش ۱۷۹ برای وسایل نقلیه: SUVهای سنگین، کامیون‌ها، و ون‌های بالای ۶,۰۰۰ پوند ممکن است برای کسرهای بزرگ‌تر واجد شرایط باشند، اما فقط اگر استفاده کسب‌وکاری بیش از ۵۰٪ باشد و logهای مسافت پیموده‌شده به‌درستی نگهداری شوند. وسایل نقلیه با GVWR بالای ۱۴,۰۰۰ پوند (کامیون‌های تجاری، ون‌های باری، کامیون‌های جعبه‌ای) ممکن است برای کسر کامل بخش ۱۷۹ بدون سقف‌های وسایل نقلیه سواری واجد شرایط باشند.

بخش ۱۷۹ و استهلاک پاداشی​

برای خرید تجهیزات در سال ۲۰۲۶، گزینه‌های کسر قدرتمندی دارید:

بخش ۱۷۹: به شما اجازه می‌دهد تا ۲,۵۶۰,۰۰۰ دلار از تجهیزات واجد شرایط را در سال خرید کسر کنید. کسر به‌صورت دلار به دلار حذف می‌شود وقتی کل خرید تجهیزات از ۴,۰۹۰,۰۰۰ دلار فراتر رود (Pub. 946؛ Rev. Proc. 2025-32؛ بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵). اموال واجد شرایط شامل:

• ماشین‌آلات و تجهیزات
• مبلمان و تجهیزات اداری
• رایانه‌ها و نرم‌افزارها
• برخی وسایل نقلیه
• اموال بهبودیافته واجد شرایط

استهلاک پاداشی: پس از اعمال بخش ۱۷۹، می‌توانید از استهلاک پاداشی ۱۰۰٪ بر اموال واجد شرایط باقی‌مانده استفاده کنید. این شامل تجهیزات جدید و دست دوم می‌شود.

قوانین ترتیب: IRS الزام می‌کند که ابتدا بخش ۱۷۹ اعمال شود، سپس استهلاک پاداشی، و سپس استهلاک معمولی MACRS. با یک متخصص مالیاتی کار کنید تا ترتیب را بر اساس سطوح درآمد خود بهینه کنید.

بیمه سلامت خوداشتغالی​

این یکی از کسرهایی است که اغلب نادیده گرفته می‌شود. اگر خوداشتغال هستید و واجد شرایط پوشش از طریق کارفرما (از جمله کارفرمای همسر) نیستید، می‌توانید ۱۰۰٪ حق بیمه سلامت را برای موارد زیر کسر کنید:

• خودتان
• همسرتان
• افراد تحت تکفل شما
• فرزندان زیر ۲۷ سال

این کسر "بالای خط" گرفته می‌شود، به این معنی که درآمد ناخالص تعدیل‌شده شما را بدون توجه به اینکه کسرها را جزء‌به‌جزء می‌کنید یا نه کاهش می‌دهد.

کمک‌های بازنشستگی​

حساب‌های بازنشستگی با مزیت مالیاتی هم کسر مالیاتی فعلی و هم مزایای مالیاتی آینده ارائه می‌دهند:

SEP-IRA: تا ۲۵٪ از درآمد خالص خوداشتغالی، تا سقف ۷۲,۰۰۰ دلار برای سال ۲۰۲۶ کمک کنید (سقف‌های COLA؛ Notice 2025-67؛ بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵). کمک‌ها کاملاً قابل کسر هستند.

SIMPLE IRA: قبل از تأمین مالی، سقف‌های فعلی سپرده‌گذاری کارمند و catch-up را در همان جدول COLA IRS بررسی کنید؛ تطبیق کارفرما تا ۳٪ حقوق و دستمزد طراحی رایج باقی مانده است.

Solo 401(k): سپرده‌های انتخابی کارمند (تا ۲۴,۵۰۰ دلار برای ۲۰۲۶ تحت Notice 2025-67) را با کمک‌های کارفرما (تا ۲۵٪ حقوق) ترکیب کنید، با رعایت سقف کلی کمک‌های تعریف‌شده ۷۲,۰۰۰ دلار.

اعتبار راه‌اندازی برنامه بازنشستگی: کارفرمایان کوچک واجد شرایط می‌توانند اعتبار مالیاتی تا ۵,۰۰۰ دلار برای هزینه‌های راه‌اندازی SEP، SIMPLE IRA، یا برنامه واجد شرایط ادعا کنند.

کسرهای هزینه‌های عملیاتی​

اجاره و خدمات آب و برق​

اگر فضای اداری، خرده‌فروشی، یا انباری اجاره می‌کنید، اجاره کاملاً قابل کسر است. همچنین می‌توانید کسر کنید:

• اجاره پارکینگ یا گاراژ برای وسایل نقلیه تجاری
• خدمات آب و برق (برق، گاز، آب، اینترنت)
• خدمات نظافتی
• خدمات امنیتی

بیمه کسب‌وکار​

حق بیمه بیمه‌های عادی و ضروری کسب‌وکار قابل کسر است، از جمله:

• بیمه مسئولیت عمومی
• بیمه مسئولیت حرفه‌ای (خطاها و حذفیات)
• بیمه مسئولیت محصول
• بیمه اموال کسب‌وکار
• بیمه وقفه در کسب‌وکار
• بیمه خودرو تجاری
• بیمه مسئولیت سایبری

خدمات حرفه‌ای​

هزینه‌های پرداختی به متخصصان برای اهداف کسب‌وکاری قابل کسر است:

• حسابداران و دفترداران
• وکلا
• مشاوران
• مربیان کسب‌وکار
• خدمات پشتیبانی فناوری اطلاعات

نرم‌افزار و اشتراک‌ها​

همه آن هزینه‌های ماهانه نرم‌افزار جمع می‌شوند—و وقتی برای کسب‌وکار استفاده می‌شوند همه قابل کسر هستند:

• نرم‌افزار حسابداری
• سیستم‌های مدیریت ارتباط با مشتری (CRM)
• پلتفرم‌های بازاریابی ایمیلی
• ابزارهای مدیریت پروژه
• خدمات ذخیره‌سازی ابری
• نرم‌افزارهای تخصصی صنعت

یک کسب‌وکار کوچک معمولی ممکن است سالانه ۲,۰۰۰ تا ۵,۰۰۰ دلار برای اشتراک‌های نرم‌افزاری هزینه کند—همه قابل کسر.

اینترنت و تلفن​

بخش مربوط به استفاده کسب‌وکاری از قبض تلفن و اینترنت شما قابل کسر است. قبض تلفن ماهانه ۱۰۰ دلاری با ۶۰٪ استفاده کسب‌وکاری برابر با ۷۲۰ دلار کسر سالانه است.

الزام کلیدی: تلفن و اینترنت باید برای عملیات کسب‌وکار شما ضروری باشند. سوابق مستندسازی استفاده کسب‌وکاری در مقابل شخصی را نگهداری کنید.

تبلیغات و بازاریابی​

هزینه‌های معقول تبلیغات و ترویجی که مستقیماً با کسب‌وکار شما مرتبط هستند قابل کسرند:

• میزبانی و توسعه وب‌سایت
• تبلیغات رسانه‌های اجتماعی
• تبلیغات چاپی
• کارت‌های ویزیت و بروشورها
• هزینه غرفه نمایشگاه تجاری
• اقلام ترویجی و هدایا
• خدمات SEO و بازاریابی محتوا

کسرهای سفر و وعده‌های غذایی​

سفر کاری​

هزینه‌های سفر کاری وقتی قابل کسر هستند که سفر عمدتاً برای اهداف کسب‌وکاری باشد:

• حمل‌ونقل (بلیط هواپیما، بلیط قطار، اجاره خودرو، رایدشرها)
• اقامت
• ۵۰٪ از هزینه‌های غذا در طول سفر
• هزینه‌های بار
• تماس‌های کاری در طول سفر
• انعام مربوط به این خدمات
• خشکشویی در سفرهای طولانی

مستندات مورد نیاز: سوابقی نگهداری کنید که هدف کسب‌وکاری، تاریخ، مکان، و مبالغ هر هزینه را نشان دهد.

وعده‌های غذایی کاری​

وعده‌های غذایی کاری در سال ۲۰۲۶ ۵۰٪ قابل کسر باقی می‌مانند. وعده‌های واجد شرایط شامل:

• وعده‌های غذایی با مشتریان یا مشتریان بالقوه که در آن کسب‌وکار بحث می‌شود
• وعده‌های غذایی با کارکنان برای اهداف کسب‌وکاری
• وعده‌های غذایی در طول سفر کاری

مهم: سوابقی نگهداری کنید که شامل افراد حاضر، هدف کسب‌وکاری، و مبلغ باشد. هزینه‌های تجملاتی یا اسراف‌آمیز ممکن است کاملاً قابل کسر نباشند.

مالیات‌ها به‌عنوان کسر​

می‌توانید برخی مالیات‌ها را به‌عنوان هزینه‌های کسب‌وکار کسر کنید:

• مالیات‌های حقوق و دستمزد: سهم کارفرما از تأمین اجتماعی، مدیکر، و مالیات بیکاری
• مالیات‌های درآمد ایالتی و محلی: بر درآمد کسب‌وکار (مشمول محدودیت‌های SALT در اظهارنامه‌های شخصی)
• مالیات‌های ملکی: بر اموال کسب‌وکار
• مالیات فروش: جمع‌آوری‌شده و پرداخت‌شده به دولت‌های ایالتی
• مالیات خوداشتغالی: ۵۰٪ از مالیات خوداشتغالی قابل کسر است
• مالیات‌های غیرمستقیم (Excise taxes): اگر برای صنعت شما قابل اجراست
• هزینه‌های ثبت‌نام وسیله نقلیه تجاری

آموزش و توسعه حرفه‌ای​

سرمایه‌گذاری در توسعه حرفه‌ای کاملاً قابل کسر است:

• کنفرانس‌ها و سمینارهای صنعتی
• دوره‌های آنلاین و گواهینامه‌ها
• کتاب‌ها و نشریات حرفه‌ای
• عضویت در انجمن‌های تجاری
• هزینه‌های مجوز حرفه‌ای و آموزش مداوم

هزینه‌های توسعه حرفه‌ای سالانه اغلب از ۲,۰۰۰ تا ۵,۰۰۰ دلار است—همه بالقوه قابل کسر.

هزینه‌های راه‌اندازی​

اگر کسب‌وکاری در سال ۲۰۲۶ راه‌اندازی کرده‌اید، می‌توانید تا ۵,۰۰۰ دلار از هزینه‌های واجد شرایط راه‌اندازی را در سال اول کسر کنید، به‌علاوه ۵,۰۰۰ دلار دیگر برای هزینه‌های سازمانی. مبالغ بیش از این سقف‌ها می‌توانند در طول ۱۵ سال مستهلک شوند.

هزینه‌های واجد شرایط راه‌اندازی شامل:

• تحقیق بازار
• تبلیغات قبل از افتتاح
• آموزش کارکنان
• هزینه‌های مشاور
• سفر برای تأمین تأمین‌کنندگان یا مشتریان
• هزینه‌های حقوقی و حسابداری برای تشکیل کسب‌وکار

کسرهای معمولاً نادیده‌گرفته‌شده​

این کسرهای فراموش‌شده را از دست ندهید:

هزینه‌های بانکی و تراکنش​

هزینه‌های پردازش، هزینه‌های ماهانه، و هزینه‌های تراکنش می‌توانند سالانه برای یک کسب‌وکار کوچک ۳,۰۰۰ تا ۵,۰۰۰ دلار باشند. همه قابل کسر.

بهره کسب‌وکار​

بهره وام‌های تجاری و کارت‌های اعتباری تجاری قابل کسر است. بهره کارت اعتباری شخصی حتی اگر برای خریدهای تجاری استفاده شود قابل کسر نیست—پس هزینه‌های شخصی و تجاری را جدا نگه دارید.

بدهی‌های سوخت‌شده​

اگر از روش حسابداری تعهدی استفاده می‌کنید و حساب‌های دریافتنی دارید که غیرقابل وصول می‌شوند، می‌توانید بدهی سوخت‌شده را کسر کنید.

خسارت‌های ناشی از حوادث و سرقت​

اگر اموال کسب‌وکار به دلیل سرقت، خرابکاری، آتش‌سوزی، طوفان، یا سایر بلایای ناگهانی آسیب ببیند یا از بین برود، ممکن است بتوانید کسر خسارت جبران‌نشده را ادعا کنید.

کمک‌های خیریه (برای شرکت‌ها)​

شرکت‌های C-corporation می‌توانند کمک‌های خیریه را تا ۱۰٪ از درآمد مشمول مالیات کسر کنند. برای مالکان انحصاری، مشارکت‌ها، و شرکت‌های S-corporation، کسرهای خیریه به اظهارنامه‌های مالیاتی شخصی منتقل می‌شوند.

هزینه‌های جابجایی برای کسب‌وکار​

اگر کسب‌وکار خود را جابجا کرده‌اید، هزینه‌های جابجایی تجهیزات و موجودی قابل کسر است.

کسر QBI: ۲۰٪ خود را فراموش نکنید​

کسر درآمد کسب‌وکار واجد شرایط یکی از ارزشمندترین مزایای مالیاتی برای کسب‌وکارهای عبوری (مالکان انحصاری، مشارکت‌ها، شرکت‌های S-corporation، و برخی اعتمادها) است. Pub. 334 بیان می‌کند که P.L. 119-21 (OBBBA) §70105 کسر QBI ۲۰٪ را دائمی کرده است (بررسی‌شده در ۲۰۲۶-۰۹-۱۵).

نحوه محاسبه آن​

محاسبه پایه: کمتر از ۲۰٪ از درآمد کسب‌وکار واجد شرایط خود OR درآمد مشمول مالیات منهای سود سرمایه خالص و سود سهام را بگیرید. برای سال ۲۰۲۶، Rev. Proc. 2025-32 آستانه §199A را ۲۰۱,۷۵۰ دلار (مجرد) / ۴۰۳,۵۰۰ دلار (مشترک) قبل از اعمال دامنه ورود تدریجی گسترش‌یافته تعیین می‌کند.

چه کسی واجد شرایط است​

• مالکان انحصاری
• شرکا در مشارکت‌ها
• سهامداران شرکت‌های S-corporation
• ذی‌نفعان خاص اعتمادها و املاک

شرکت‌های C-corporation و کارکنان واجد شرایط نیستند.

نحوه ادعای آن​

از فرم 8995 (نسخه ساده‌شده) یا فرم 8995-A (برای درآمدهای بالاتر و موقعیت‌های پیچیده‌تر) استفاده کنید. کسر چه جزئی‌به‌جزئی کنید و چه از کسر استاندارد استفاده کنید در دسترس است.

بهترین روش‌ها برای به حداکثر رساندن کسرها​

سوابق دقیق نگهداری کنید​

بدون مستندات، نمی‌توانید کسرها را ادعا کنید—حتی برای هزینه‌های قانونی کسب‌وکار. نگهداری کنید:

• رسید برای همه هزینه‌ها
• logهای مسافت پیموده‌شده برای استفاده از وسیله نقلیه
• سوابق اهداف کسب‌وکاری برای وعده‌های غذایی و سفر
• قراردادها و فاکتورها برای خدمات حرفه‌ای

امور مالی شخصی و تجاری را جدا کنید​

از حساب‌های بانکی و کارت‌های اعتباری تجاری اختصاصی استفاده کنید. این کار نگهداری سوابق را ساده می‌کند و به اثبات کسرها در صورت حسابرسی کمک می‌کند.

در طول سال پیگیری کنید​

تا زمان مالیات صبر نکنید تا هزینه‌ها را سازماندهی کنید. دفترداری منظم تضمین می‌کند که هر کسر را ثبت کنید و مستندات را در صورت نیاز آماده داشته باشید.

هزینه‌ها را سه‌ماهه بررسی کنید​

بررسی‌های سه‌ماهه هزینه‌های خود را برنامه‌ریزی کنید تا کسرهایی را که ممکن است از دست بدهید شناسایی کنید و از دسته‌بندی مناسب اطمینان حاصل کنید.

با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید​

قانون مالیات پیچیده است و تغییرات OBBBA برای ۲۰۲۶ ملاحظات جدیدی اضافه می‌کند. یک متخصص مالیاتی واجد شرایط می‌تواند به شما کمک کند کسرها را به حداکثر برسانید در حالی که مطابق با قوانین بمانید.

مدیریت مالی خود را ساده کنید​

پیگیری هر هزینه قابل کسر در چندین دسته می‌تواند طاقت‌فرسا باشد—به‌ویژه وقتی هم‌زمان در حال اداره کسب‌وکار هستید. داشتن یک سیستم روشن و سازمان‌یافته برای سوابق مالی شما زمان مالیات را کمتر استرس‌زا می‌کند و تضمین می‌کند هرگز کسر قانونی را از دست ندهید.

Beancount.io حسابداری متن‌ساده را ارائه می‌دهد که شفافیت و کنترل کامل بر داده‌های مالی شما فراهم می‌کند. با سوابق کنترل‌نسخه و فرمت‌های داده آماده هوش مصنوعی، می‌توانید به راحتی هزینه‌ها را بر اساس دسته پیگیری کنید، گزارش‌هایی برای تهیه‌کننده مالیاتی خود تولید کنید، و مستندات مورد نیاز IRS را نگهداری کنید—بدون قفل شدن در نرم‌افزار اختصاصی. همین حالا رایگان شروع کنید و کنترل امور مالی کسب‌وکار خود را در دست بگیرید.