Roth vs. Traditional: Pagar impostos ara o més tard?
Paga impostos amb el Roth al tipus conegut d'avui, o ajorna amb el Traditional i arrisca tipus més alts a la jubilació — compara trams, RMD i límits de l'IRS per decidir.
#sep-ira
SEP IRA
Simplified Employee Pension IRA setup, contribution rules, and benefits for small businesses
SEP vs. SIMPLE vs. plans qualificats: com triar un pla de jubilació quan tens empleats
La Publicació 560 de l'IRS planteja l'elecció de l'empresari com a SEP vs. SIMPLE vs. pla qualificat — compara la uniformitat, les aportacions obligatòries i el cost administratiu.
Tancar un pla de jubilació d'una petita empresa: aportacions finals, consolidació de drets, distribucions i el Formulari 5500 final
Terminar un 401(k), un SEP o un SIMPLE IRA requereix una consolidació del 100%, la distribució total dels actius i un Formulari 5500 final que venç set mesos després de l'últim pagament.
El compte enrere del 15 d'octubre: Guia 2026 per a declarants amb pròrroga sobre penalitzacions, ports segurs i finançament d'última hora d'una SEP-IRA
Presenta abans del 15 d'octubre i la penalització de l'IRS per no presentar —un 5% mensual, deu vegades la taxa per no pagar— s'atura; també és l'últim dia per finançar una SEP-IRA de 2025.
La Segona Oportunitat del SEP IRA del 15 d'octubre: Finança la Jubilació de l'Any Passat i Retalla els Impostos de l'Any Passat
Heu ampliat la vostra declaració del 2025? Encara podeu obrir i finançar un SEP IRA abans del 15 d'octubre de 2026 (15 de setembre per a S corps i societats) i deduir fins a 70.000 $ — però les diferiments electives del Solo 401(k) per al 2025 s'han acabat per sempre.
El Precipici del Subsidi de l'ACA Torna el 2026: Com els Autònoms Propers als 63.840 $ Poden Fer Servir un SEP IRA per Mantenir el Crèdit Fiscal de la Prima
Els subsidis millorats de l'ACA van expirar el 31 de desembre de 2025, de manera que el 2026 un declarant solter un dòlar per sobre d'aproximadament 63.840 $ de MAGI perd tot el crèdit fiscal de la prima mentre les tarifes del Marketplace augmenten un 18% de mitjana. Les contribucions deduïbles a SEP IRA, solo 401(k), IRA tradicional i HSA són deduccions per sobre de la línia, de manera que redueixen el MAGI que fa servir el crèdit — i el límit de devolució dels crèdits avançats en excés desapareix per als anys fiscals posteriors al 2025, fent que cada dòlar de l'excés sigui reemborsable.
El teu negoci no és un pla de jubilació: per què el 34% dels propietaris no estalvien res i com solucionar-ho el 2026
El 34% dels propietaris de petites empreses dels EUA no tenen cap pla de jubilació, i més del 80% del patrimoni net d'un propietari típic es troba dins del negoci. Aquesta guia compara la SEP IRA, el Solo 401(k) i la SIMPLE IRA als límits del 2026 (72.000 $, diferiment de 24.500 $, 17.000 $), explica els crèdits SECURE 2.0 que valen fins a 5.000 $ l'any durant tres anys, i ofereix un pla de cinc passos per començar a estalviar aquest trimestre.
TrumpIRA.gov i el Federal Saver's Match: Què han de saber els treballadors autònoms abans del 2027
TrumpIRA.gov, un mercat d'IRA gestionat pel Tresor que es llançarà l'1 de gener de 2027, llistarà proveïdors amb un límit de despeses del 0,15% i sense requisits mínims de compte, i connectarà els estalviadors elegibles amb un Federal Saver's Match de fins a 1.000 dòlars anuals — un 50% de coincidència sobre els primers 2.000 dòlars aportats. Aquí s'explica com encaixa amb un SEP-IRA o un Solo 401(k), i per què uns llibres precisos determinen la contribució que realment podeu fer.
El Crèdit Fiscal SECURE 2.0 per a Plans de JUBILACIÓ de Startups: Com Reclamar Fins a 15.000 $ per Iniciar un Pla de Jubilació
La SECURE 2.0 ofereix a les petites empreses tres crèdits fiscals federals acumulables per iniciar un pla de jubilació — fins a 5.000 $ anuals durant tres anys en costos d'inici, fins a 1.000 $ per empleat elegible en crèdits de contribució, i un crèdit fix de 500 $ anuals per inscripció automàtica — tots reclamats al Formulari 8881 de l'IRS. Aquí s'explica qui compleix els requisits, com funciona la reducció gradual de cinc anys i com es comparen aquests crèdits amb els mandats estatals d'auto-IRA el 2026.
Massachusetts Secure Choice: què significa la llei obligatòria d'estalvi per a la jubilació per a les petites empreses
La Cambra de Massachusetts va aprovar el Secure Choice Savings Program per 148 vots a 2 el 8 de juliol de 2026, que obliga els empresaris amb 25 o més treballadors a inscriure automàticament els empleats en comptes IRA Roth: aportacions per defecte del 6%, penalitzacions de 250 $ per empleat i una exempció per pla qualificat que les petites empreses poden utilitzar per excloure's completament.
QLAC el 2026: Com el Límit de 210.000 $ del Contracte d'Anualitat de Longevitat Qualificada Redueix les teves RMD
Un QLAC et permet traslladar fins a 210.000 $ — el límit vitalici de la SECURE 2.0 per al 2026 — d'un IRA tradicional, SEP-IRA o 401(k) a una anualitat diferida que l'IRS exclou dels càlculs de RMD fins que comencin els pagaments, com a màxim als 85 anys. Aquí tens les normes, un exemple pràctic i els càlculs de punt mort que mostren quan cal evitar-ho.
Solo 401(k) vs SEP-IRA el 2026: Límits de contribució, Super Catch-Up i Mega-Backdoor Roth per a autònoms
Compareu els límits de Solo 401(k) i SEP-IRA per al 2026 cara a cara — quan guanya cada pla, com el super catch-up de la SECURE 2.0 afegeix 11.250 $ per a edats entre 60 i 63 anys, l'estratègia mega-backdoor Roth per a conversions després d'impostos, el càlcul del 20% enfront del 25% del Schedule C, i la presentació del formulari 5500-EZ requerida un cop els actius del pla superen els 250.000 $.