Перейти до основного вмісту
Beancount.io Logo

#sep-ira

SEP IRA

Simplified Employee Pension IRA setup, contribution rules, and benefits for small businesses

10 записівПереглянути всі тегиНазад до всіх публікацій

Повернення обриву субсидії ACA у 2026 році: як самозайняті філери з доходом близько $63 840 можуть використати SEP IRA, щоб зберегти податковий кредит на страхові внески

Розширені субсидії ACA закінчилися 31 грудня 2025 року, тому у 2026 році одинокий філер, який перевищує приблизно $63 840 MAGI на один долар, втрачає весь податковий кредит на страхові внески, тоді як тарифи Marketplace зростають у середньому на 18%. Внески до SEP IRA, solo 401(k), традиційної IRA та HSA є відрахуваннями "над рискою", тому вони знижують MAGI, який використовується для кредиту — а обмеження на повернення надмірних авансових кредитів зникло для податкових років після 2025 року, що робить кожен долар надлишку таким, що підлягає поверненню.

mike

health-insurancetax-planningself-employment

Ваш бізнес — це не пенсійний план: чому 34% власників нічого не відкладають і як це виправити у 2026 році

34% власників малого бізнесу в США не мають пенсійного плану, а понад 80% типового власника чистого багатства зосереджено всередині бізнесу. Цей посібник порівнює SEP IRA, Solo 401(k) та SIMPLE IRA за лімітами 2026 року ($72,000, відстрочка $24,500, $17,000), пояснює кредити SECURE 2.0 на суму до $5,000 на рік протягом трьох років і дає план з п'яти кроків, як почати заощаджувати вже цього кварталу.

mike

retirement-plansretirement-savingssep-ira

TrumpIRA.gov та Федеральний збіг пенсійних накопичень: що варто знати самозайнятим працівникам до 2027 року

TrumpIRA.gov — це створений Казначейством ринок IRA, який запрацює 1 січня 2027 року. Він пропонуватиме постачальників з максимальною комісією 0,15% без мінімального залишку на рахунку та надасть можливість відповідним вкладникам отримати Федеральний збіг пенсійних накопичень до 1000 доларів на рік — 50% збігу на перші внесені 2000 доларів. Тут пояснюється, як це поєднується з SEP-IRA або Solo 401(k), і чому точний облік визначає, який внесок ви насправді можете зробити.

mike

iraretirement-savingsself-employment

Податковий кредит SECURE 2.0 для стартапів 401(k): Як отримати до $15 000 за запуск пенсійного плану

SECURE 2.0 надає малим роботодавцям три федеральні податкові кредити, які можна поєднувати, для запуску пенсійного плану — до $5 000 на рік протягом трьох років на стартові витрати, до $1 000 на кожного працівника, який має право на кредит за внески, та фіксовані $500 на рік за автоматичне зарахування — всі вони подаються за формою IRS 8881. Ось хто має право, як працює п'ятирічне поступове зниження та як ці кредити порівнюються з державними мандатами на авто-IRA у 2026 році.

mike

tax-creditsretirement-planssmall-business

Massachusetts Secure Choice: що означає обов'язковий закон про пенсійні заощадження для малого бізнесу

8 липня 2026 року Палата представників Массачусетсу ухвалила Програму заощаджень Secure Choice голосами 148-2, запровадивши обов'язкову автоматичну реєстрацію в Roth IRA для роботодавців із 25+ співробітниками — 6% внесків за замовчуванням, штрафи $250 за співробітника та звільнення для роботодавців із власним кваліфікованим планом.

mike

small-businesspayrollcompliance

QLAC у 2026 році: як ліміт у 210 000 доларів на договір кваліфікованого довічного ануїтету зменшує ваші обов'язкові мінімальні виплати

QLAC дозволяє перемістити до 210 000 доларів — довічний ліміт згідно SECURE 2.0 на 2026 рік — з традиційного IRA, SEP-IRA або 401(k) у відстрочений ануїтет, який IRS виключає з розрахунку обов'язкових мінімальних виплат до початку виплат, що може тривати до 85 років. Ось правила, приклад розрахунку та математика точки беззбитковості, яка показує, коли варто відмовитися від цього.

mike

retirement-planningtax-planningira

Solo 401(k) проти SEP-IRA у 2026 році: ліміти внесків, Super Catch-Up та Mega-Backdoor Roth для самозайнятих

Порівняйте ліміти Solo 401(k) та SEP-IRA на 2026 рік: у яких випадках кожен план є вигіднішим, як SECURE 2.0 super catch-up додає $11,250 для віку 60–63 роки, стратегія mega-backdoor Roth для конвертації післяоподатковуваних коштів, розрахунок 20% проти 25% за Schedule C та вимога щодо подання форми 5500-EZ, коли активи плану перевищують $250,000.

mike

solo-401ksep-iraretirement-planning

Solo 401(k) проти SEP-IRA у 2026 році: вибір пенсійного плану для самозайнятих осіб, який реально забезпечує найбільший захист доходу

Порівняння планів Solo 401(k) та SEP-IRA для самозайнятих на 2026 рік з розрахунками внесків для чистого доходу у розмірі $60 тис., $120 тис. та $300 тис., правилами SECURE 2.0 щодо Roth-наздоганяючих та супер наздоганяючих внесків, термінами відкриття та алгоритмом прийняття рішення для вибору плану, що забезпечує максимальний захист доходу.

mike

solo-401ksep-iraretirement-plans

Solo 401(k) проти SEP IRA: рішення про пенсійний план для самозайнятих, яке може заощадити вам тисячі

У 2026 році самозайнята особа із доходом $100,000 може внести близько $18,587 до SEP IRA порівняно з $43,087 до Solo 401(k). Цей посібник порівнює ліміти внесків на 2026 рік, опції Roth, дедлайни 31 грудня та пороги подання форми 5500-EZ, щоб фрілансери та консультанти могли обрати правильний план.

mike

solo-401ksep-iraretirement-plans

Пенсійні плани для малого бізнесу: 401(k) проти SEP IRA проти SIMPLE IRA

Порівняйте три найпопулярніші пенсійні плани для малого бізнесу — 401(k), SEP IRA та SIMPLE IRA — з лімітами внесків на 2026 рік, перевагами та недоліками, а також структурою прийняття рішень, щоб знайти найкращий варіант для вашого бізнесу.

mike

small-businessretirement-plans401k
Почати безкоштовно→Документація