Entendiendo los beneficios por desempleo bajo la Ley CARES: Una guía completa

Cuando la pandemia de COVID-19 trastornó la economía en 2020, millones de estadounidenses se encontraron repentinamente desempleados, incluidos muchos que nunca antes habían calificado para beneficios por desempleo. La Ley CARES (Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus) cambió fundamentalmente el funcionamiento del seguro de desempleo, ampliando la cobertura a trabajadores por cuenta propia, trabajadores de la economía colaborativa y contratistas independientes por primera vez en la historia.

Aunque los programas de desempleo de la Ley CARES han expirado desde entonces, comprender cómo funcionaban proporciona un contexto valioso para los beneficios por desempleo actuales y posibles programas de emergencia futuros. Esta guía detalla qué hizo la Ley CARES, a quién ayudó y qué lecciones siguen siendo relevantes hoy en día.

Lo que la Ley CARES cambió sobre el desempleo

Antes de la Ley CARES, el seguro de desempleo tradicional solo cubría a los empleados con formularios W-2 que perdían sus trabajos sin que fuera su culpa. Los trabajadores por cuenta propia, los contratistas independientes y los trabajadores de la economía colaborativa solían ser inelegibles porque no tenían empleadores que aportaran a los fondos estatales de seguro de desempleo en su nombre.

La Ley CARES introdujo tres cambios importantes en los beneficios por desempleo que duraron durante 2020 y 2021:

1. Pagos semanales mejorados (Compensación Federal por Desempleo por Pandemia)

La disposición FPUC añadió 600 USD adicionales por semana a los beneficios estatales regulares por desempleo durante la fase inicial de la pandemia (marzo-julio de 2020). Posteriormente, esto se redujo a 300 USD por semana y se extendió hasta marzo de 2021.

Esta mejora reconoció que muchos trabajadores enfrentaron desafíos sin precedentes durante los confinamientos y cierres económicos. Los fondos adicionales ayudaron a cubrir gastos básicos cuando los empleos desaparecieron de la noche a la mañana.

2. Duración extendida de los beneficios (Compensación por Desempleo de Emergencia por Pandemia)

El seguro de desempleo estándar suele proporcionar 26 semanas de beneficios en la mayoría de los estados. La Ley CARES añadió inicialmente 13 semanas adicionales a través de la disposición PEUC, que luego se extendió a 24 semanas adicionales.

Esta extensión reconoció que la pandemia generó búsquedas de empleo más largas de lo habitual. Sectores como la hostelería, el entretenimiento y el comercio minorista enfrentaron cierres prolongados, lo que dificultó que los trabajadores encontraran nuevos puestos rápidamente.

3. Cobertura para trabajadores por cuenta propia (Asistencia de Desempleo por Pandemia)

El cambio más revolucionario fue el programa PUA, que extendió los beneficios por desempleo a:

• Trabajadores por cuenta propia y propietarios únicos
• Contratistas independientes y trabajadores de la economía colaborativa
• Trabajadores a tiempo parcial
• Trabajadores con historial laboral limitado
• Trabajadores que habían agotado los beneficios de desempleo regulares

Por primera vez, alguien que conducía para Uber, trabajaba de forma independiente o dirigía un pequeño negocio de consultoría podía calificar para recibir asistencia por desempleo si perdía su trabajo debido al COVID-19.

Quién calificaba para los beneficios por desempleo de la Ley CARES

La elegibilidad para los programas de desempleo ampliados dependía de varios factores:

Beneficiarios del Seguro de Desempleo Tradicional

Cualquier persona que ya fuera elegible para los beneficios estatales de desempleo regulares recibió automáticamente las mejoras federales. Esto incluía:

• Empleados despedidos o en suspensión temporal debido al cierre de empresas
• Trabajadores cuyas horas se redujeron significativamente
• Empleados que perdieron sus trabajos debido a la recesión económica relacionada con el COVID-19

Beneficiarios de la Asistencia de Desempleo por Pandemia

El programa PUA cubría a personas que:

• Eran trabajadores por cuenta propia o contratistas independientes
• Perdieron el trabajo directamente debido al COVID-19 (enfermedad personal, cuidado de familiares enfermos, cierres de escuelas que afectaban el cuidado infantil)
• Tenían razones relacionadas con el COVID-19 por las que no podían seguir trabajando
• No calificaban para los beneficios de desempleo regulares

Nota importante: Las recesiones generales del negocio o los períodos de inactividad no calificaban automáticamente a los trabajadores por cuenta propia para la PUA. El desempleo tenía que estar directamente vinculado al COVID-19.

Cómo solicitar beneficios por desempleo (entonces y ahora)

Aunque los programas de la Ley CARES han finalizado, el proceso de solicitud para los beneficios de desempleo regulares sigue siendo similar en todos los estados:

Paso 1: Reunir la documentación requerida

Antes de solicitar, recopile:

• Número de Seguro Social y prueba de ciudadanía o autorización de trabajo
• Historial laboral detallado de los últimos 18 meses (nombres de empleadores, direcciones, fechas de empleo)
• Motivo de la separación laboral
• Prueba de ingresos (formularios W-2 para empleados, formularios 1099 y Anexo C para trabajadores por cuenta propia)

Paso 2: Solicitar a través del sistema de su estado

Cada estado administra su propio programa de seguro de desempleo. Por lo general, puede solicitar:

• En línea a través del sitio web del Departamento de Trabajo de su estado (el método más rápido)
• Por teléfono
• Por correo postal o fax (el método más lento)

Paso 3: Presentar reclamos semanales o bisemanales

Después de que se apruebe su solicitud inicial, debe continuar certificando su elegibilidad cada semana o cada dos semanas, dependiendo de los requisitos de su estado. Esto suele implicar:

• Confirmar que sigue desempleado o subempleado
• Informar cualquier ingreso ganado durante el período
• Verificar que está buscando trabajo activamente (los requisitos varían según el estado)

Paso 4: Realice el seguimiento de su solicitud

Los tiempos de procesamiento varían según el estado, pero por lo general puede esperar su primer pago entre 2 y 3 semanas después de presentar una reclamación completa. Durante periodos de gran volumen, los retrasos pueden ser mayores.

Errores comunes que debe evitar al solicitar el desempleo

Error n.º 1: Información incompleta o inexacta

La falta de detalles o los errores en su solicitud pueden retrasar significativamente el procesamiento. Verifique de nuevo:

• Números de Seguro Social
• Fechas y direcciones de empleo
• Montos de ingresos
• Información de contacto

Error n.º 2: No informar de todos los ingresos

Debe informar de cualquier ingreso obtenido mientras recibe beneficios por desempleo, incluyendo:

• Trabajo autónomo o trabajos de la economía gig
• Empleo a tiempo parcial
• Indemnización por despido (las reglas varían según el estado)
• Pagos de pensiones

No informar de los ingresos puede dar lugar a pagos en exceso que tendrá que devolver, además de posibles sanciones.

Error n.º 3: Incumplimiento de los plazos de certificación

Si no presenta su certificación semanal o quincenal a tiempo, puede perder los beneficios de ese periodo. Establezca recordatorios y presente la documentación con prontitud.

Error n.º 4: Renunciar a su trabajo sin causa justificada

La renuncia voluntaria suele descalificarle para recibir beneficios por desempleo, a menos que tenga una "causa justificada" (las definiciones varían según el estado, pero pueden incluir condiciones de trabajo inseguras, acoso o cambios significativos en sus funciones laborales o remuneración).

Cómo interactúan los beneficios por desempleo con la asistencia empresarial

Durante la era de la Ley CARES, los propietarios de empresas se enfrentaron a decisiones complejas sobre los despidos frente a mantener a los empleados en nómina, especialmente al considerar otros programas de ayuda:

Préstamos PPP y desempleo

Las empresas que recibieron préstamos del Programa de Protección de Nómina (PPP) se enfrentaron a restricciones. Para calificar para la condonación del préstamo, necesitaban mantener los niveles de nómina. Despedir a empleados para empujarlos hacia los beneficios por desempleo ponía en peligro la elegibilidad para la condonación.

Esto generó tensión: los empleados podrían recibir más ingresos a través de los beneficios por desempleo mejorados ($600-$900/semana) que sus salarios habituales, pero los empleadores se arriesgaban a perder la condonación del préstamo al reducir el personal.

Préstamos para desastres por daños económicos (EIDL)

A diferencia de los préstamos PPP, los préstamos EIDL no requerían mantener niveles específicos de nómina. Las empresas podían utilizar los fondos EIDL para diversos gastos mientras reducían el personal si era necesario.

Créditos fiscales por retención de empleados

La Ley CARES también introdujo créditos fiscales por retención de empleados: hasta $5,000 por empleado trimestralmente para empresas que experimentaran caídas significativas en los ingresos. Esto incentivó mantener a los empleados en nómina en lugar de despedirlos.

Lo que los trabajadores autónomos deben saber hoy

Aunque el programa PUA ha finalizado, los trabajadores por cuenta propia deben conocer las opciones actuales:

Seguro de desempleo estándar para autónomos

En la mayoría de los estados, el seguro de desempleo tradicional todavía no cubre a los trabajadores por cuenta propia a menos que paguen voluntariamente al sistema (disponible en algunos estados). Sin embargo, algunos estados utilizan una "prueba ABC" o criterios similares que pueden clasificar a ciertos contratistas independientes como empleados a efectos del desempleo.

Programas de asistencia para el autoempleo

Cinco estados ofrecen actualmente programas de Asistencia para el Autoempleo (SEA):

• Delaware
• Mississippi
• New Hampshire
• Nueva York
• Oregón

Estos programas permiten a los trabajadores desempleados cobrar beneficios mientras inician un nuevo negocio, en lugar de requerir búsquedas activas de empleo para el empleo tradicional.

Documentación de ingresos como trabajador por cuenta propia

Si trabaja por cuenta propia, es esencial mantener registros financieros exhaustivos. En caso de que se ponga en marcha otro programa de emergencia o si llegara a cumplir los requisitos para recibir beneficios por desempleo, necesitará:

• Declaraciones de impuestos (Formulario 1040 con Anexo C)
• Formularios 1099 de clientes
• Extractos bancarios que muestren los ingresos del negocio
• Estados de pérdidas y ganancias

Implicaciones fiscales de los beneficios por desempleo

Los beneficios por desempleo son ingresos gravables a nivel federal y en la mayoría de los estados. Durante el periodo de la Ley CARES, muchos beneficiarios se enfrentaron a facturas fiscales inesperadas porque:

La retención es opcional

Cuando recibe beneficios por desempleo, puede elegir que se le retengan impuestos (normalmente el 10% para los impuestos federales). Muchas personas optaron por no retener impuestos para maximizar su flujo de caja inmediato, y luego debieron cantidades significativas al presentar las declaraciones de impuestos.

La exención fiscal de 2020

La Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021 proporcionó una exención por única vez: los primeros $10,200 de los beneficios por desempleo recibidos en 2020 estuvieron libres de impuestos para las personas que ganaron menos de $150,000. Esto no se aplicó a los años posteriores.

Planificación de impuestos

Si recibe beneficios por desempleo hoy, considere:

• Optar por la retención de impuestos para evitar una factura elevada más adelante
• Reservar entre el 10% y el 25% de los beneficios para impuestos si no opta por la retención
• Realizar pagos de impuestos estimados trimestrales si recibe beneficios durante un periodo prolongado

Lecciones aprendidas de los programas de desempleo de la Ley CARES

Las expansiones del desempleo de la era de la pandemia revelaron perspectivas importantes:

La brecha en la red de seguridad

Antes de 2020, los trabajadores por cuenta propia, los trabajadores de la economía gig y los contratistas independientes —un segmento de la fuerza laboral en rápido crecimiento— no tenían acceso al seguro de desempleo. Esto creó vulnerabilidad durante las perturbaciones económicas.

Desafíos Administrativos

Los sistemas estatales de desempleo no estaban preparados para el aumento repentino de solicitudes ni para la complejidad de los nuevos programas. Muchos estados tuvieron dificultades con tecnología obsoleta, lo que provocó retrasos masivos y frustración para los solicitantes.

Fraude y Pagos Indebidos

La implementación apresurada de los programas de la Ley CARES dio lugar a un fraude significativo. La Oficina de Responsabilidad Gubernamental estimó miles de millones en pagos indebidos y reclamaciones fraudulentas, lo que resalta la necesidad de mejores sistemas de verificación.

El Futuro del Seguro de Desempleo

Estas lecciones sirven para las discusiones en curso sobre la modernización del seguro de desempleo:

• ¿Deberían los trabajadores por cuenta propia tener acceso permanente a los beneficios por desempleo?
• ¿Cómo pueden los estados actualizar la tecnología para manejar los picos de demanda?
• ¿Qué métodos de verificación pueden prevenir el fraude asegurando al mismo tiempo un acceso rápido para los solicitantes legítimos?

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