Позики EIDL для ФОП та самозайнятих осіб: повний посібник щодо відповідності вимогам та подання заявки

Якщо ви є фізичною особою-підприємцем або самозайнятим фахівцем, розуміння того, як працюють федеральні програми допомоги у разі стихійних лих, може мати вирішальне значення під час економічних труднощів. Програма позик на випадок економічних збитків (EIDL) надає низьковідсоткове довгострокове фінансування, щоб допомогти малому бізнесу відновитися після оголошених стихійних лих — і так, ФОПи безумовно мають на це право.

Цей посібник розповідає про все, що вам потрібно знати про позики EIDL як фізичній особі-підприємцю або самозайнятій особі: від вимог до відповідності до підводних каменів при поданні заявки та стратегій розумного фінансового управління.

Що робить EIDL привабливим для ФОПів?

Програма EIDL пропонує такі умови позики, які важко знайти в традиційному фінансуванні, особливо для ФОПів, які часто стикаються з більш прискіпливою перевіркою з боку звичайних кредиторів.

Ключові переваги:

• Низькі відсоткові ставки: Всього 3,75% для малого бізнесу — значно нижче за ставки за комерційними позиками
• Тривалі терміни погашення: від 15 до 30 років, що забезпечує посильні щомісячні платежі
• Щедрі суми позик: Максимум 2 мільйони доларів для підприємств, що відповідають вимогам (збільшено з початкових лімітів у 150 000 доларів)
• Відстрочка платежів: Протягом перших 12 місяців платежі не потрібні, що забезпечує негайне полегшення грошових потоків
• Відсутність вимог щодо застави: Для позик на суму менше 200 000 доларів не потрібна особиста порука або застава

Для ФОПів, які працюють з низькою маржею або стикаються з перебоями в доходах, ці умови дають простір для маневру, який рідко пропонують традиційні позики.

Чи маю я право? Вимоги EIDL для ФОПів

Відповідність вимогам для отримання позик EIDL є досить зрозумілою для ФОПів, але час має значення.

Основні критерії відповідності

Ви маєте право, якщо:

• Ваш бізнес працював до дати оголошення стихійного лиха (для EIDL, пов’язаного з COVID, це означає до лютого 2020 року)
• Ви маєте підтверджений бізнес-дохід за 2019 рік або січень 2020 року
• Ваш бізнес фізично розташований у зоні оголошеного стихійного лиха
• У вас менше 500 працівників
• Ваш кредитний рейтинг становить не менше 570

Ви НЕ маєте права, якщо:

• Ваш бізнес розпочав діяльність після 31 січня 2020 року (для COVID EIDL)
• Ви подали заяву на банкрутство без затвердженого плану реорганізації
• Ви не можете надати документальне підтвердження доходів бізнесу
• Ви переважно займаєтеся спекулятивною діяльністю

Особливості, характерні для ФОПів

На відміну від корпорацій або ТОВ, ФОПи мають унікальні характеристики, які впливають на заявки EIDL:

Ідентичність бізнесу: Як ФОП, ви та ваш бізнес юридично є однією і тією ж особою. Ваша «юридична назва бізнесу» — це ваше особисте ім'я, і ви будете використовувати свій номер соціального страхування (SSN) замість EIN (хоча наявність EIN корисна для ясності).

Підтвердження доходу: Ви отримуєте дохід від чистого прибутку, а не у вигляді офіційної заробітної плати. SBA розуміє це і приймає Додаток C (Schedule C) з вашої особистої податкової декларації як доказ доходу бізнесу, разом із банківськими виписками та фінансовою документацією.

Кількість працівників: Це те місце, де багато ФОПів припускаються критичних помилок. Якщо ви дійсно працюєте самостійно, у вас нуль працівників — ви власник, а не власний найманий працівник. Неправильне зазначення кількості працівників може викликати підозри або призвести до відмови у наданні допомоги.

Процес подання заявки: крок за кроком

Подання заявки на позику EIDL як ФОП потребує підготовки, але сам процес є цілком зрозумілим.

Крок 1: Зберіть необхідну документацію

Перш ніж розпочати подання заявки, підготуйте:

Фінансова інформація:

• Особисті податкові декларації (зокрема, Додаток C, що показує доходи та витрати бізнесу)
• Звіти про прибутки та збитки за 12 місяців до стихійного лиха
• Валовий дохід від продажів з лютого 2019 року по січень 2020 року
• Собівартість проданих товарів (COGS) за той самий період — вкажіть нуль, якщо ви працюєте у сфері послуг
• Банківські виписки, що підтверджують доходи та витрати бізнесу

Інформація про бізнес:

• Ліцензії або сертифікати на ведення бізнесу
• Договори оренди офісу або робочого простору
• Страхові поліси, пов'язані з вашим бізнесом
• Документація про будь-які інші отримані гранти або субсидії, пов'язані зі стихійним лихом

Особиста фінансова інформація:

• Активи та зобов'язання (для великих сум позик)
• Особистий фінансовий звіт, що показує чисту вартість активів

Крок 2: Отримайте доступ до порталу SBA

Заявки подаються через портал допомоги SBA при стихійних лихах. Ви почнете з перевірки типу вашого бізнесу та підтвердження кожної вимоги щодо відповідності.

Крок 3: Повна інформація про бізнес

Під час заповнення заявки:

• Використовуйте своє особисте ім'я як «юридичну назву бізнесу»
• Введіть свій номер соціального страхування (або EIN, якщо він у вас є)
• Точно вкажіть нуль працівників, якщо ви працюєте самостійно
• Надайте повну контактну інформацію
• Чітко опишіть діяльність вашого бізнесу

Крок 4: Введення фінансових даних

Саме тут точний бухгалтерський облік стає важливим:

• Ретельно звітуйте про валовий дохід від продажів — це визначає суму вашої позики
• Точно розрахуйте собівартість реалізованих товарів (нуль для сервісних підприємств)
• Перелічіть будь-яку іншу отриману допомогу, пов'язану з пандемією (позики PPP, державні гранти тощо)
• Надайте запитувані показники доходів та витрат на основі ваших записів

Крок 5: Подання та моніторинг

Після подання:

• Ви отримаєте номер заявки на позику для відстеження
• SBA перевірить вашу кредитну історію та інформацію
• Вас можуть попросити надати додаткову документацію
• Терміни обробки різняться, але ви можете перевірити статус через портал

Поширені помилки фізичних осіб-підприємців (та як їх уникнути)

Навіть прості заявки можуть зіткнутися з перешкодами. Ось найчастіші помилки:

Помилка 1: Неправильне звітування про кількість працівників

Помилка: Вказання одного працівника (себе), тоді як слід вказувати нуль.

Чому це важливо: Офіс генерального інспектора SBA виявив, що сотні тисяч одноосібних підприємців вказали більше одного працівника без EIN, що призвело до завищених сум грантів, на які вони не мали права.

Рішення: Якщо ви справжній одноосібний підприємець без найманих працівників, введіть нуль. Ви власник, а не працівник власного бізнесу.

Помилка 2: Відсутність або неточність фінансових звітів

Помилка: Подання заявки без повного обліку або надання оціночних даних замість фактичних показників.

Чому це важливо: Неповна фінансова документація може затримати розгляд вашої заявки або призвести до відмови. SBA необхідно перевірити ваші доходи та економічні збитки.

Рішення: Ведіть ретельний облік протягом року. Якщо ваші книги не оновлені, відновіть їх за допомогою банківських виписок, інвойсів та квитанцій перед поданням заявки.

Помилка 3: Неповідомлення про іншу допомогу

Помилка: Приховування інформації про позики PPP, державні гранти або інше фінансування, пов'язане з катастрофою.

Чому це важливо: SBA вимагає повної прозорості щодо іншої допомоги. Ненадання цієї інформації може розцінюватися як шахрайство.

Рішення: Складіть список усього фінансування, пов'язаного з пандемією, яке ви отримали, включаючи суми та джерела, перед початком заповнення заявки.

Помилка 4: Подання заявки без підтвердженого доходу за 2019/2020 роки

Помилка: Спроба отримати фінансування, якщо ваш бізнес розпочав діяльність після 31 січня 2020 року або якщо у вас немає задокументованого доходу за 2019 рік.

Чому це важливо: EIDL вимагає доказів діяльності бізнесу до початку катастрофи. Відсутність доходу за 2019 рік означає невідповідність критеріям COVID EIDL.

Рішення: Якщо у вас немає доходу за 2019 рік, ви не маєте права на COVID EIDL. Натомість зосередьтеся на інших варіантах допомоги.

Помилка 5: Непослідовне використання особистого імені

Помилка: Використання DBA (комерційної назви) або назви бізнесу замість вашого юридичного особистого імені.

Чому це важливо: Для цілей SBA ваше особисте юридичне ім'я є назвою вашого бізнесу як одноосібного підприємця.

Рішення: Використовуйте своє юридичне ім'я точно так, як воно вказане у вашій картці соціального страхування та податкових деклараціях, навіть якщо ви працюєте під іншою назвою (DBA).

Яку суму можна позичити?

Суми позик EIDL розраховуються на основі економічних збитків вашого бізнесу — по суті, це втрата доходу мінус витрати, які ви не понесли через катастрофу.

Формула

SBA зазвичай використовує: Сума позики = (Валовий дохід - Собівартість) × 6 місяців - Інша допомога

Для сервісного бізнесу одноосібного підприємця з річним доходом $60,000 та без собівартості товарів (COGS):

• Щомісячний чистий дохід: $5,000
• Розрахунок за шість місяців: $30,000
• Якщо ви отримали позику PPP на $20,000: $30,000 - $20,000 = $10,000 потенційної позики EIDL

Максимальні суми

Хоча формула є відправною точкою:

• Початковий максимум EIDL: $150,000
• Пізніше збільшено до $500,000
• Поточний максимум: $2 мільйони для відповідних компаній

SBA схвалить суму до розрахованого рівня економічних збитків, обмежену максимумом програми.

Мінімальні кредитні вимоги

• Кредитний рейтинг 570 або вище для позик до $500,000
• Для більших сум може знадобитися вищий рейтинг
• SBA перевіряє кредитну історію, але проводить менш суворий аналіз, ніж комерційні кредитори

На що можна використовувати кошти EIDL?

Позики EIDL призначені спеціально для оборотного капіталу та звичайних операційних витрат. Дозволені варіанти використання включають:

Дозволено:

• Витрати на оплату праці (виплата собі розумної винагороди власника)
• Орендна плата або іпотечні платежі за бізнес-нерухомість
• Комунальні послуги (електроенергія, інтернет, телефон)
• Фіксовані борги та зобов'язання
• Операційні витрати, які ви сплатили б, якби не катастрофа
• Кредиторська заборгованість
• Матеріали та витратні матеріали

НЕ дозволено:

• Рефінансування довгострокових боргів
• Погашення існуючих позик SBA
• Розширення бізнесу або купівля нового обладнання (якщо це не заміна активів, пошкоджених внаслідок катастрофи)
• Розподіл коштів власникам понад розумну винагороду
• Виплата дивідендів або бонусів, не пов'язаних зі звичайною діяльністю

Ключова відмінність: кошти EIDL призначені для підтримки діяльності, порушеної катастрофою, а не для росту чи розширення.

Управління вашим EIDL: Погашення та ведення обліку

Після схвалення належне управління кредитом EIDL захищає ваш бізнес і забезпечує відповідність вимогам.

Умови погашення

• Перші 12 місяців: Платежі не потрібні (хоча відсотки нараховуються)
• Після відстрочки: Щомісячні платежі на основі 30-річної амортизації
• Відсоткова ставка: Фіксована на рівні 3,75%
• Дострокове погашення: Без штрафних санкцій за дострокову виплату

Приклад: Кредит EIDL на суму $50,000 під 3,75% на 30 років дорівнює приблизно $231 на місяць після періоду відстрочки.

Вимоги до ведення обліку

Ви повинні зберігати записи, що підтверджують:

• Як використовувалися кошти EIDL
• Що кошти були спрямовані на допустимі витрати
• Розмежування між коштами EIDL та іншим бізнес-доходом
• Усі фінансові звіти та податкові декларації протягом періоду дії кредиту

Зберігайте ці записи щонайменше шість років після погашення кредиту.

Належне відображення в обліку

Для індивідуальних підприємців кредити EIDL є боргом, а не доходом:

• Записуйте кредит як зобов’язання (liability) у вашому обліку
• Не звітуйте про отримані кредитні кошти як про оподатковуваний дохід
• Виплати відсотків є бізнес-витратами, що підлягають вирахуванню з податків
• Проконсультуйтеся з податковим фахівцем щодо правильного відображення в Додатку C (Schedule C)

Аванс EIDL: Що сталося з грантом?

На початку пандемії програма EIDL включала аванс — грант у розмірі до $10,000, який не потребував повернення. Це створило плутанину, яка зберігається і сьогодні.

Важливе уточнення:

• Надання грантів EIDL завершилося 11 липня 2020 року через вичерпання фінансування
• Залишається доступною лише кредитна частина EIDL
• Будь-який отриманий вами аванс відокремлений від вашого кредиту і не потребує повернення
• Поточні заявки EIDL стосуються лише кредитів — грантової складової немає

Якщо ви подали заявку на аванс, але не отримали його до закриття програми, ви більше не маєте права на цей грант. Проте кредитна програма продовжує діяти.

Чи варто подавати заявку на EIDL індивідуальному підприємцю?

Кредити EIDL доцільні у конкретних ситуаціях:

Розгляньте можливість подання заявки, якщо:

• Ваш бізнес зазнав суттєвої втрати доходу через катастрофу
• Вам потрібен оборотний капітал для покриття касових розривів
• Ви можете підтвердити економічні збитки фінансовими документами
• У вас є план погашення, починаючи після 12-місячної відстрочки
• Традиційне фінансування недоступне або має значно вищі ставки

Двічі подумайте, якщо:

• У вас немає підтвердженого доходу від бізнесу за 2019/2020 роки
• Ваш дохід фактично зріс протягом періоду лиха
• Ви не можете підтвердити економічні збитки
• Ви вже отримали достатню допомогу від інших програм
• Ваш бізнес не працював до настання лиха

Кредити EIDL мають бути повернуті. Хоча умови є сприятливими, взяття боргу вимагає ретельного розгляду здатності вашого бізнесу здійснювати виплати.

Альтернативи та додаткові програми

EIDL не був єдиним варіантом допомоги для індивідуальних підприємців, і розуміння повної картини допоможе вам приймати обґрунтовані рішення.

Кредити PPP

Програма захисту зарплати (завершилася в травні 2021 року) надавала кредити, що підлягають списанню, переважно для виплат заробітної плати. Багато індивідуальних підприємців отримали як PPP, так і EIDL, оскільки вони мали різні цілі. PPP був зосереджений на підтримці фонду оплати праці, тоді як EIDL стосувався ширших економічних збитків.

Допомога на рівні штатів та місцевих органів влади

Багато штатів та муніципалітетів створили власні гранти та кредити для ліквідації наслідків стихійних лих з різними вимогами до учасників та процесами подання заявок.

Кредити SBA 7(a)

Для довгострокових потреб поза межами відновлення після лиха, традиційні кредити SBA 7(a) пропонують фінансування для розширення бізнесу, придбання обладнання та поповнення оборотного капіталу — хоча з суворішими вимогами, ніж EIDL.

Мікрокредити

Організації, такі як Kiva та Accion, надають невеликі кредити підприємствам, які можуть не відповідати вимогам для традиційного фінансування, часто на вигідних умовах для підприємців з недостатньо представлених груп.

Роль точного бухгалтерського обліку

У цьому посібнику неодноразово згадується одна тема: точні фінансові записи є життєво важливими. Якісне ведення бухгалтерії не є факультативним під час подання заявки на EIDL або управління кредитом.

Для індивідуальних підприємців бухгалтерський облік виконує кілька завдань:

• Підтвердження доходу бізнесу та права на отримання кредитів
• Точний розрахунок суми кредиту
• Відстеження використання кредитних коштів
• Обґрунтування податкових вирахувань
• Демонстрація відповідності вимогам під час аудитів

Без упорядкованих фінансових звітів навіть ті підприємці, які мають право на допомогу, стикаються з труднощами при отриманні доступу до програм або можуть припуститися дорогих помилок у заявках.

Що це означає для майбутніх катастроф

Хоча EIDL, пов'язаний з COVID, був унікальною ситуацією, програма EIDL існувала задовго до пандемії і триватиме для майбутніх оголошених катастроф. Розуміння того, як вона працює, приносить користь індивідуальним підприємцям у довгостроковій перспективі:

Підготовка має значення: Ведення якісного фінансового обліку протягом року означає, що ви готові швидко подати заявку у разі лиха.

Вимоги змінюються: Кожне оголошення про катастрофу може мати специфічні критерії відповідності та терміни. Слідкуйте за оновленнями на веб-сайті SBA та місцевих ресурсах для малого бізнесу.

Досвід подання заявок передається: Процес, який ви вивчили для COVID EIDL, застосовується до майбутніх катастроф, надаючи вам цінні знання.

Підтримуйте порядок у своїх фінансових записах

Незалежно від того, чи подаєте ви заявку на допомогу в разі надзвичайних ситуацій, керуєте поточним кредитом або просто ведете діяльність як ФОП, ведення чітких та точних фінансових записів є основоположним. Спроби відновити транзакції за кілька місяців під час кризи створюють зайвий стрес і підвищують ризик помилок у заявках.

Beancount.io пропонує текстовий бухгалтерський облік, який забезпечує підприємцям повну прозорість кожної транзакції. Відстежуйте доходи, витрати та надходження за кредитами з повним контролем версій, що дозволяє легко створювати звіти, необхідні для подання заявок або дотримання вимог. Почніть безкоштовно та спробуйте фінансовий облік, створений для чіткості та контролю.