EIDL-Darlehen für Einzelunternehmer und Selbstständige: Vollständiger Leitfaden zu Berechtigung und Antragstellung

Wenn Sie Einzelunternehmer oder Freiberufler sind, kann das Verständnis der staatlichen Katastrophenhilfe in wirtschaftlich schwierigen Zeiten entscheidend sein. Das Programm „Economic Injury Disaster Loan“ (EIDL) bietet zinsgünstige, langfristige Finanzierungen, um kleinen Unternehmen bei der Erholung von erklärten Katastrophen zu helfen – und ja, Einzelunternehmer sind absolut berechtigt.

Dieser Leitfaden führt Sie durch alles, was Sie über EIDL-Darlehen als Einzelunternehmer oder Selbstständiger wissen müssen, von den Zulassungsvoraussetzungen bis hin zu Fallstricken bei der Beantragung und intelligenten Finanzmanagementstrategien.

Was macht EIDL für Einzelunternehmer attraktiv?

Das EIDL-Programm bietet Kreditkonditionen, die in der traditionellen Finanzierung schwer zu finden sind, insbesondere für Einzelunternehmer, die oft einer genaueren Prüfung durch konventionelle Kreditgeber unterliegen.

Kernvorteile:

• Niedrige Zinssätze: Nur 3,75 % für kleine Unternehmen – deutlich unter den kommerziellen Kreditzinsen
• Lange Rückzahlungsfristen: 15 bis 30 Jahre, was überschaubare monatliche Raten ermöglicht
• Großzügige Darlehensbeträge: Maximal 2 Millionen US-Dollar für berechtigte Unternehmen (erhöht von anfänglichen Obergrenzen von 150.000 US-Dollar)
• Zahlungsaufschub: Keine Zahlungen in den ersten 12 Monaten erforderlich, was für sofortige Liquiditätsentlastung sorgt
• Keine Sicherheiten erforderlich: Bei Darlehen unter 200.000 US-Dollar sind keine persönlichen Garantien oder Sicherheiten erforderlich

Für Einzelunternehmer, die mit geringen Margen arbeiten oder mit Einnahmeausfällen konfrontiert sind, bieten diese Konditionen einen Spielraum, den traditionelle Kredite selten gewähren.

Bin ich berechtigt? EIDL-Anforderungen für Einzelunternehmer

Die Berechtigung für EIDL-Darlehen ist für Einzelunternehmer unkompliziert, aber der Zeitpunkt ist wichtig.

Grundlegende Zulassungskriterien

Sie sind berechtigt, wenn:

• Ihr Unternehmen vor dem Datum der Katastrophenerklärung in Betrieb war (für COVID-bezogene EIDL bedeutet dies vor Februar 2020)
• Sie über nachweisbare Geschäftseinkünfte für 2019 oder Januar 2020 verfügen
• Ihr Unternehmen sich physisch in einem erklärten Katastrophengebiet befindet
• Sie weniger als 500 Mitarbeiter haben
• Ihr Credit Score mindestens 570 beträgt

Sie sind NICHT berechtigt, wenn:

• Ihr Unternehmen nach dem 31. Januar 2020 gegründet wurde (für COVID EIDL)
• Sie Insolvenz ohne einen genehmigten Sanierungsplan angemeldet haben
• Sie keine Dokumentation der Geschäftseinkünfte vorlegen können
• Sie primär in spekulativen Aktivitäten tätig sind

Spezifische Überlegungen für Einzelunternehmer

Im Gegensatz zu Kapitalgesellschaften oder LLCs haben Einzelunternehmer einzigartige Merkmale, die sich auf EIDL-Anträge auswirken:

Identität des Unternehmens: Als Einzelunternehmer sind Sie und Ihr Unternehmen rechtlich dieselbe Einheit. Ihr „gesetzlicher Name des Unternehmens“ ist Ihr persönlicher Name, und Sie verwenden Ihre Sozialversicherungsnummer anstelle einer EIN (obwohl eine EIN zur Klarheit hilfreich ist).

Einkommensnachweis: Sie beziehen Ihr Einkommen aus Nettogewinnen und nicht aus einem formellen Gehalt. Die SBA versteht dies und akzeptiert „Schedule C“ Ihrer persönlichen Steuererklärung als Nachweis des Geschäftseinkommens, zusammen mit Kontoauszügen und Finanzunterlagen.

Mitarbeiterzahl: Hier machen viele Einzelunternehmer kritische Fehler. Wenn Sie wirklich ein Ein-Personen-Betrieb sind, haben Sie null Mitarbeiter – Sie sind der Inhaber, nicht Ihr eigener Angestellter. Falsche Angaben zu Mitarbeitern können Warnsignale auslösen oder zur Ablehnung führen.

Der Antragsprozess: Schritt für Schritt

Die Beantragung eines EIDL-Darlehens als Einzelunternehmer erfordert Vorbereitung, aber der Prozess selbst ist machbar.

Schritt 1: Erforderliche Unterlagen zusammenstellen

Bevor Sie mit Ihrem Antrag beginnen, stellen Sie Folgendes zusammen:

Finanzinformationen:

• Persönliche Steuererklärungen (insbesondere Schedule C mit Geschäftseinnahmen und -ausgaben)
• Gewinn- und Verlustrechnungen für die 12 Monate vor der Katastrophe
• Bruttoumsatzerlöse von Februar 2019 bis Januar 2020
• Herstellungskosten (COGS) für denselben Zeitraum – geben Sie Null an, wenn Sie dienstleistungsorientiert sind
• Kontoauszüge, die Geschäftseinnahmen und -ausgaben belegen

Unternehmensinformationen:

• Gewerbescheine oder Zertifizierungen
• Mietverträge für gemietete Büro- oder Arbeitsräume
• Versicherungspolicen im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen
• Dokumentation über alle anderen erhaltenen katastrophenbezogenen Zuschüsse oder Subventionen

Persönliche Finanzinformationen:

• Vermögenswerte und Verbindlichkeiten (bei größeren Darlehensbeträgen)
• Persönliche Finanzübersicht mit Angabe des Reinvermögens

Schritt 2: Zugriff auf das SBA-Portal

Anträge werden über das Disaster Loan Assistance Portal der SBA eingereicht. Sie beginnen mit der Verifizierung Ihres Unternehmenstyps und der Bestätigung jeder Zulassungsvoraussetzung.

Schritt 3: Unternehmensinformationen vervollständigen

Bei der Beantragung:

• Verwenden Sie Ihren persönlichen Namen als „offiziellen Geschäftsnamen“
• Geben Sie Ihre Sozialversicherungsnummer (oder EIN, falls vorhanden) an
• Geben Sie wahrheitsgemäß null Mitarbeiter an, wenn Sie ein Einzelunternehmen führen
• Geben Sie vollständige Kontaktinformationen an
• Beschreiben Sie Ihre Geschäftstätigkeit klar und deutlich

Schritt 4: Finanzdaten eingeben

An dieser Stelle ist eine präzise Buchführung unerlässlich:

• Geben Sie den Bruttoumsatz sorgfältig an – dieser bestimmt Ihre Darlehenssumme
• Berechnen Sie den Wareneinsatz (COGS) genau (null bei Dienstleistungsunternehmen)
• Listen Sie alle anderen erhaltenen pandemiebezogenen Hilfen auf (PPP-Kredite, staatliche Zuschüsse usw.)
• Geben Sie die geforderten Einnahmen- und Ausgabenzahlen aus Ihren Unterlagen an

Schritt 5: Einreichen und Überwachen

Nach der Einreichung:

• Sie erhalten eine Antragsnummer zur Nachverfolgung
• Die SBA wird Ihre Kreditwürdigkeit prüfen und Informationen verifizieren
• Möglicherweise werden Sie aufgefordert, zusätzliche Unterlagen einzureichen
• Die Bearbeitungszeiten variieren, aber Sie können den Status über das Portal einsehen

Häufige Fehler von Einzelunternehmern (und wie man sie vermeidet)

Selbst einfache Anträge können auf Hindernisse stoßen. Hier sind die häufigsten Fehler:

Fehler 1: Falsche Angabe der Mitarbeiterzahl

Der Fehler: Angabe eines Mitarbeiters (man selbst), obwohl null gemeldet werden sollten.

Warum das wichtig ist: Das Büro des Generalinspektors der SBA stellte fest, dass Hunderttausende von Einzelunternehmern mehr als einen Mitarbeiter ohne eine EIN angaben, was zu überhöhten Zuschussbeträgen führte, auf die sie keinen Anspruch hatten.

Die Lösung: Wenn Sie ein echter Einzelunternehmer ohne Mitarbeiter sind, geben Sie null ein. Sie sind der Inhaber, kein Angestellter Ihres eigenen Unternehmens.

Fehler 2: Fehlende oder ungenaue Finanzunterlagen

Der Fehler: Beantragung ohne vollständige Buchhaltung oder Angabe von Schätzungen anstelle von tatsächlichen Zahlen.

Warum das wichtig ist: Unvollständige Finanzunterlagen können Ihren Antrag verzögern oder zur Ablehnung führen. Die SBA muss Ihren Umsatz und den wirtschaftlichen Schaden verifizieren.

Die Lösung: Führen Sie das ganze Jahr über gründliche Aufzeichnungen. Wenn Ihre Buchhaltung nicht aktuell ist, rekonstruieren Sie diese anhand von Bankauszügen, Rechnungen und Quittungen, bevor Sie den Antrag stellen.

Fehler 3: Versäumnis, andere Hilfen anzugeben

Der Fehler: Nichtangabe von PPP-Krediten, staatlichen Zuschüssen oder anderen katastrophenbezogenen Mitteln.

Warum das wichtig ist: Die SBA verlangt volle Transparenz über andere Hilfsleistungen. Das Verschweigen kann als Betrug gewertet werden.

Die Lösung: Erstellen Sie eine Liste aller pandemiebezogenen Mittel, die Sie erhalten haben, einschließlich Beträgen und Quellen, bevor Sie mit dem Antrag beginnen.

Fehler 4: Antragstellung ohne nachweisbares Einkommen aus 2019/2020

Der Fehler: Der Versuch, sich zu qualifizieren, wenn Ihr Unternehmen erst nach dem 31. Januar 2020 gegründet wurde oder Sie kein dokumentiertes Einkommen für 2019 haben.

Warum das wichtig ist: EIDL erfordert einen Nachweis über den Geschäftsbetrieb vor der Katastrophe. Kein Einkommen im Jahr 2019 bedeutet keine Berechtigung für das COVID-bezogene EIDL.

Die Lösung: Wenn Sie kein Einkommen für 2019 haben, qualifizieren Sie sich nicht für das COVID-EIDL. Konzentrieren Sie sich stattdessen auf andere Hilfsoptionen.

Fehler 5: Inkonsequente Verwendung des persönlichen Namens

Der Fehler: Verwendung eines Geschäftsnamens (DBA) anstelle Ihres gesetzlichen persönlichen Namens.

Warum das wichtig ist: Als Einzelunternehmer ist Ihr persönlicher gesetzlicher Name für die Zwecke der SBA Ihr Geschäftsname.

Die Lösung: Verwenden Sie Ihren gesetzlichen Namen, wie er auf Ihrer Sozialversicherungskarte und Ihren Steuererklärungen erscheint, auch wenn Sie unter einem Geschäftsnamen (DBA) firmieren.

Wie viel können Sie leihen?

Die EIDL-Darlehensbeträge werden auf der Grundlage des wirtschaftlichen Schadens Ihres Unternehmens berechnet – im Wesentlichen Ihr Umsatzverlust abzüglich der Kosten, die Ihnen aufgrund der Katastrophe nicht entstanden sind.

Die Formel

Die SBA verwendet im Allgemeinen: Darlehensbetrag = (Bruttoumsatz - COGS) × 6 Monate - Sonstige Unterstützung

Für ein Einzelunternehmen im Dienstleistungssektor mit 60.000 $ Jahresumsatz und ohne COGS:

• Monatlicher Nettoumsatz: 5.000 $
• Berechnung für sechs Monate: 30.000 $
• Wenn Sie einen PPP-Kredit über 20.000 $erhalten haben: 30.000$ - 20.000 $= 10.000$ potenzielles EIDL

Höchstbeträge

Während die Formel einen Anhaltspunkt bietet:

• Ursprünglicher EIDL-Höchstbetrag: 150.000 $
• Später erhöht auf 500.000 $
• Aktueller Höchstbetrag: 2 Millionen $ für berechtigte Unternehmen

Die SBA genehmigt Beträge bis zur Höhe des berechneten wirtschaftlichen Schadens, gedeckelt auf das Programmmaximum.

Mindestanforderungen an die Kreditwürdigkeit

• Kreditscore von 570 oder höher für Darlehen unter 500.000 $
• Höhere Scores können für größere Beträge erforderlich sein
• Die SBA prüft die Kreditwürdigkeit, führt jedoch eine weniger strenge Prüfung durch als kommerzielle Kreditgeber

Wofür dürfen EIDL-Mittel verwendet werden?

EIDL-Darlehen sind speziell für Betriebskapital und normale Betriebsausgaben gedacht. Zulässige Verwendungszwecke umfassen:

Erlaubt:

• Lohnkosten (Zahlung einer angemessenen Privatentnahme an sich selbst)
• Miet- oder Hypothekenzahlungen für Gewerbeimmobilien
• Nebenkosten (Strom, Internet, Telefon)
• Festverzinsliche Schulden und Verpflichtungen
• Betriebsausgaben, die Sie ohne die Katastrophe gezahlt hätten
• Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
• Materialien und Vorräte

NICHT erlaubt:

• Refinanzierung langfristiger Schulden
• Abzahlung bestehender SBA-Darlehen
• Erweiterung Ihres Unternehmens oder Kauf neuer Ausrüstung (außer zum Ersatz von katastrophengeschädigten Vermögenswerten)
• Ausschüttung von Mitteln an Inhaber über eine angemessene Vergütung hinaus
• Zahlung von Dividenden oder Boni, die nicht mit dem gewöhnlichen Betrieb zusammenhängen

Der entscheidende Unterschied: EIDL-Mittel dienen der Aufrechterhaltung des durch die Katastrophe unterbrochenen Betriebs, nicht dem Wachstum oder der Expansion.

Verwaltung Ihres EIDL: Rückzahlung und Dokumentationspflichten

Nach der Genehmigung schützt eine ordnungsgemäße Verwaltung Ihres EIDL-Darlehens Ihr Unternehmen und stellt die Compliance sicher.

Rückzahlungsbedingungen

• Erste 12 Monate: Keine Zahlungen erforderlich (Zinsen fallen jedoch an)
• Nach der Stundung: Monatliche Zahlungen basierend auf einer 30-jährigen Tilgung
• Zinssatz: Festgelegt auf 3,75 %
• Vorzeitige Rückzahlung: Keine Vorfälligkeitsentschädigung bei vorzeitiger Tilgung

Beispiel: Ein EIDL-Darlehen über 50.000 $zu 3,75$ pro Monat nach dem Stundungszeitraum.

Dokumentationspflichten

Sie müssen Aufzeichnungen führen, die Folgendes belegen:

• Wie die EIDL-Mittel verwendet wurden
• Dass die Mittel für förderfähige Ausgaben aufgewendet wurden
• Trennung zwischen EIDL-Mitteln und anderen Unternehmenseinkünften
• Alle Abschlüsse und Steuererklärungen während der Laufzeit des Darlehens

Bewahren Sie diese Unterlagen mindestens sechs Jahre nach der Rückzahlung des Darlehens auf.

Korrekte buchhalterische Behandlung

Für Einzelunternehmer sind EIDL-Darlehen Schulden, kein Einkommen:

• Erfassen Sie das Darlehen als Verbindlichkeit in Ihren Büchern
• Melden Sie die Darlehenserlöse nicht als steuerpflichtiges Einkommen
• Zinszahlungen sind steuerlich absetzbare Betriebsausgaben
• Konsultieren Sie einen Steuerberater für die korrekte Berichterstattung in der Steuererklärung (Schedule C)

Der EIDL-Vorschuss: Was geschah mit dem Zuschuss?

Zu Beginn der Pandemie beinhaltete das EIDL-Programm einen Vorschuss – einen Zuschuss von bis zu 10.000 $, der nicht zurückgezahlt werden musste. Dies führte zu Verwirrungen, die bis heute anhalten.

Wichtige Klarstellung:

• Das Programm für den EIDL-Vorschusszuschuss wurde am 11. Juli 2020 wegen Erschöpfung der Mittel eingestellt
• Nur der Darlehensanteil von EIDL ist weiterhin verfügbar
• Jeder erhaltene Vorschuss ist von Ihrem Darlehen getrennt und muss nicht zurückgezahlt werden
• Aktuelle EIDL-Anträge beziehen sich nur auf Darlehen – es gibt keine Zuschusskomponente mehr

Wenn Sie einen Vorschuss beantragt, aber vor der Einstellung keinen erhalten haben, haben Sie keinen Anspruch mehr auf diesen Zuschuss. Das Darlehensprogramm wird jedoch fortgesetzt.

Sollten Sie als Einzelunternehmer ein EIDL beantragen?

EIDL-Darlehen sind in bestimmten Situationen sinnvoll:

Erwägen Sie einen Antrag, wenn:

• Ihr Unternehmen aufgrund der Katastrophe messbare Umsatzverluste erlitten hat
• Sie Betriebskapital benötigen, um Cashflow-Lücken zu schließen
• Sie den wirtschaftlichen Schaden mit Finanzunterlagen belegen können
• Sie einen Plan für die Rückzahlung haben, die nach der 12-monatigen Stundung beginnt
• Herkömmliche Finanzierungen nicht verfügbar sind oder viel höhere Zinssätze haben

Überlegen Sie es sich gut, wenn:

• Sie über kein nachweisbares Unternehmenseinkommen aus 2019/2020 verfügen
• Ihr Umsatz während des Katastrophenzeitraums tatsächlich gestiegen ist
• Sie keinen wirtschaftlichen Schaden nachweisen können
• Sie bereits ausreichende Entlastung durch andere Programme erhalten haben
• Ihr Unternehmen vor der Katastrophe nicht in Betrieb war

EIDL-Darlehen müssen zurückgezahlt werden. Obwohl die Bedingungen günstig sind, erfordert die Aufnahme von Schulden eine sorgfältige Prüfung der Fähigkeit Ihres Unternehmens, die Rückzahlung zu leisten.

Alternativen und ergänzende Programme

EIDL war nicht die einzige Entlastungsoption für Einzelunternehmer, und das Verständnis der Gesamtsituation hilft Ihnen, fundierte Entscheidungen zu treffen.

PPP-Darlehen

Das Paycheck Protection Program (beendet im Mai 2021) gewährte erlassbare Darlehen, primär für Lohnkosten. Viele Einzelunternehmer erhielten sowohl PPP als auch EIDL, da sie unterschiedliche Zwecke erfüllten. PPP konzentrierte sich auf den Erhalt von Arbeitsplätzen, während EIDL breitere wirtschaftliche Schäden adressierte.

Staatliche und lokale Entlastungen

Viele Bundesstaaten und Kommunen haben eigene Zuschüsse und Darlehen zur Katastrophenhilfe mit unterschiedlichen Zulassungsvoraussetzungen und Antragsverfahren geschaffen.

SBA 7(a)-Darlehen

Für langfristige Bedürfnisse über die Katastrophenhilfe hinaus bieten herkömmliche SBA 7(a)-Darlehen Finanzierungen für Geschäftserweiterungen, Ausrüstung und Betriebskapital – allerdings mit strengeren Anforderungen als EIDL.

Mikrokredite

Organisationen wie Kiva und Accion vergeben Kleinkredite an Unternehmen, die sich möglicherweise nicht für eine herkömmliche Finanzierung qualifizieren, oft zu günstigen Bedingungen für unterversorgte Unternehmer.

Die Rolle einer genauen Buchführung

In diesem Leitfaden taucht ein Thema immer wieder auf: Genaue Finanzunterlagen sind unerlässlich. Gute Buchführung ist nicht optional, wenn Sie EIDL beantragen oder das Darlehen verwalten.

Für Einzelunternehmer dient die Buchführung mehreren Zwecken:

• Nachweis des Unternehmenseinkommens und der Förderfähigkeit für Darlehen
• Genaue Berechnung der Darlehensbeträge
• Nachverfolgung der Verwendung der Darlehensmittel
• Unterstützung von Steuerabzügen
• Nachweis der Compliance bei Audits

Ohne organisierte Finanzunterlagen haben selbst förderfähige Einzelunternehmer Schwierigkeiten, Zugang zu Hilfsprogrammen zu erhalten, oder sie machen kostspielige Fehler bei der Antragstellung.

Was dies für zukünftige Katastrophen bedeutet

Während das COVID-bezogene EIDL eine einzigartige Situation war, existierte das EIDL-Programm schon lange vor der Pandemie und wird auch bei künftigen erklärten Katastrophen fortbestehen. Zu verstehen, wie es funktioniert, ist für Einzelunternehmer langfristig von Vorteil:

Vorbereitung ist wichtig: Das ganze Jahr über gute Finanzunterlagen zu führen bedeutet, dass Sie bereit sind, bei Katastrophen schnell Anträge zu stellen.

Förderfähigkeit entwickelt sich weiter: Jede Katastrophenerklärung kann spezifische Zulassungsvoraussetzungen und Fristen haben. Bleiben Sie über die SBA-Website und lokale Ressourcen für Kleinunternehmen informiert.

Erfahrung bei der Antragstellung ist übertragbar: Der Prozess, den Sie für das COVID-EIDL gelernt haben, gilt auch für zukünftige Katastrophen und verschafft Ihnen wertvolles Wissen.

Halten Sie Ihre Finanzunterlagen organisiert

Ob Sie Katastrophenhilfe beantragen, einen bestehenden Kredit verwalten oder einfach Ihr Einzelunternehmen führen – die Pflege klarer, genauer Finanzunterlagen ist grundlegend. Der Versuch, Transaktionen aus mehreren Monaten während einer Krise zu rekonstruieren, verursacht unnötigen Stress und erhöht das Risiko von Fehlern bei Anträgen.

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