個人事業主と自営業者のためのEIDLローン：受給資格と申請の完全ガイド

個人事業主や自営業のプロフェッショナルであれば、連邦政府の災害支援プログラムの仕組みを理解することは、経済的な困難に直面した際に極めて重要です。経済的被害災害融資（EIDL）プログラムは、宣言された災害からの小規模ビジネスの回復を支援するために、低金利で長期の資金調達を提供します。そして、個人事業主も間違いなくその対象となります。

このガイドでは、資格要件から申請時の注意点、賢明な財務管理戦略まで、個人事業主または自営業者としてEIDL融資について知っておくべきすべての事項を解説します。

個人事業主にとってEIDLが魅力的な理由とは？

EIDLプログラムは、従来の融資では見つけるのが難しい融資条件を提供しています。これは、従来の金融機関からより厳しい審査を受けがちな個人事業主にとって特に有利です。

主なメリット:

• 低金利: 小規模ビジネス向けにはわずか3.75%で、商業ローン金利を大幅に下回ります。
• 長期の返済期間: 15年から30年で、管理しやすい月々の返済額を実現できます。
• 寛容な融資額: 適格なビジネスに対して最大200万ドル（当初の15万ドルの上限から引き上げられました）。
• 支払いの猶予: 最初の12ヶ月間は支払いが不要で、即時のキャッシュフロー緩和を提供します。
• 担保要件なし: 20万ドル未満の融資については、個人保証や担保は不要です。

利益率が低い、あるいは収益の中断に直面している個人事業主にとって、これらの条件は従来の融資ではめったに得られないゆとりをもたらします。

私は対象ですか？個人事業主のためのEIDL要件

EIDL融資の資格は、個人事業主にとって明快ですが、タイミングが重要です。

基本的な資格基準

以下の場合、資格があります：

• 災害宣言日より前に事業を運営していたこと（COVID関連のEIDLの場合、2020年2月より前を指します）。
• 2019年または2020年1月の検証可能な事業収入があること。
• 事業所が物理的に宣言された災害地域に所在していること。
• 従業員数が500人未満であること。
• クレジットスコアが570以上であること。

以下の場合、資格はありません：

• 2020年1月31日以降に事業を開始した（COVID EIDLの場合）。
• 承認された再建計画なしに破産を申請した。
• 事業収入の証明書類を提出できない。
• 主に投機的な活動に従事している。

個人事業主に特有の考慮事項

株式会社やLLCとは異なり、個人事業主にはEIDLの申請に影響を与える独自の特徴があります。

ビジネスの主体性: 個人事業主として、あなたと事業は法律上、同一の主体です。事業の「法的名称」は個人の氏名となり、EIN（雇用主識別番号）ではなく社会保障番号（SSN）を使用します（ただし、明確化のためにEINを持っていると役立ちます）。

収入の証明: あなたは正式な給与ではなく、純利益から収入を得ます。SBA（中小企業庁）はこの点を理解しており、銀行明細書や財務書類とともに、個人所得税申告書のスケジュールC（Schedule C）を事業収入の証明として受け入れます。

従業員数: これは多くの個人事業主が重大な誤りを犯すポイントです。完全に一人で運営している場合、従業員数はゼロです。あなたはオーナーであり、自分自身の従業員ではありません。従業員数を誤って申告すると、警告の対象となったり、不適格と判定される原因になります。

申請プロセス：ステップ・バイ・ステップ

個人事業主としてEIDL融資を申請するには準備が必要ですが、プロセス自体は対応可能なものです。

ステップ 1: 必要な書類の準備

申請を始める前に、以下のものを揃えてください：

財務情報:

• 個人所得税申告書（特に事業収入と経費を示すスケジュールC）
• 災害前の12ヶ月間の損益計算書
• 2019年2月から2020年1月までの総売上高
• 同期間の売上原価（COGS）—サービス業の場合はゼロと入力します
• 事業の収入と経費を証明する銀行明細書

事業情報:

• 営業許可証または認定証
• 賃貸オフィスやワークスペースの賃貸借契約書
• 事業に関連する保険証券
• 受領した他の災害関連の助成金や補助金の記録

個人の財務情報:

• 資産と負債（高額な融資の場合）
• 純資産を示す個人財務諸表

ステップ 2: SBAポータルへのアクセス

申請はSBAの災害融資支援ポータルを通じて提出します。まずビジネスタイプを確認し、各資格要件を承認することから始めます。

ステップ3：ビジネス情報の入力

申請書の記入時：

• 「ビジネスの法的名称（business legal name）」として個人名を使用してください
• 社会保障番号（SSN）、または雇用主識別番号（EIN）をお持ちの場合はそれを入力してください
• 一人経営の場合は、従業員ゼロと正確に報告してください
• 完全な連絡先情報を提供してください
• ビジネス活動の内容を明確に説明してください

ステップ4：財務データの入力

ここでは正確な記帳が不可欠になります：

• 総売上高を慎重に報告してください。これが融資額を決定します
• 売上原価（COGS）を正確に計算してください（サービス業の場合はゼロ）
• 他に受け取ったパンデミック関連の支援（PPPローン、州の助成金など）をリストアップしてください
• 記録に基づき、要求された収支の数値を入力してください

ステップ5：提出と進捗確認

提出後：

• 追跡用のローン申請番号が発行されます
• SBA（中小企業庁）が信用調査を行い、情報を確認します
• 追加書類の提出を求められる場合があります
• 処理時間は状況により異なりますが、ポータルを通じてステータスを確認できます

個人事業主が陥りやすい一般的な間違い（とその回避方法）

シンプルな申請であっても、障害にぶつかることがあります。以下に最も頻繁に見られる誤りを挙げます：

間違い1：従業員数の誤報告

間違いの内容: 本来ゼロと報告すべきところを、1名（自分自身）と申告してしまう。

重要性: SBA督察官室は、何十万もの個人事業主がEINなしに複数名の従業員を申告し、受給資格のない過大な助成金を受け取っていたことを発見しました。

解決策: 従業員がいない純粋な個人事業主であれば、「0」と入力してください。あなたはオーナーであり、自身のビジネスの従業員ではありません。

間違い2：財務記録の欠如または不正確さ

間違いの内容: 帳簿が完成していない状態で申請する、あるいは実績値ではなく推計値を提供してしまう。

重要性: 不完全な財務書類は、申請の遅延や却下の原因となります。SBAは収益と経済的損失を確認する必要があります。

解決策: 年間を通じて徹底した記録を維持してください。帳簿が最新でない場合は、申請前に銀行の取引明細、請求書、領収書を使用して再構築してください。

間違い3：他の支援の報告漏れ

間違いの内容: PPPローン、州の助成金、その他の災害関連資金を公表しない。

重要性: SBAは他の支援について完全な透明性を求めています。開示を怠ると詐欺とみなされる可能性があります。

解決策: 申請を始める前に、受け取ったすべてのパンデミック関連資金のリスト（金額と出所を含む）を作成してください。

間違い4：確認可能な2019年/2020年の収入がない状態での申請

間違いの内容: ビジネスの開始が2020年1月31日以降である、または2019年の収入を証明する書類がないのに受給資格を得ようとする。

重要性: EIDLは事業運営の証明を必要とします。2019年の収入がない場合、新型コロナウイルス関連のEIDLの受給資格はありません。

解決策: 2019年の収入がない場合はCOVID EIDLの対象外です。他の救済策を検討してください。

間違い5：個人名の使用が不統一

間違いの内容: 法的な個人名の代わりに、DBA（屋号）やビジネス名を使用する。

重要性: 個人事業主の場合、SBAの手続き上、法的な個人名がビジネス名となります。

解決策: DBAで事業を行っている場合でも、社会保障カードや確定申告書に記載されている法的な名前を使用してください。

いくら借りられるのか？

EIDLの融資額は、ビジネスの経済的損失（基本的には、収益の減少分から災害により発生しなかった経費を差し引いたもの）に基づいて計算されます。

計算式

SBAは通常、以下の式を使用します： 融資額 = （総収益 - 売上原価）× 6ヶ月 - 他の支援

年間収益が60,000ドルで売上原価（COGS）がない個人事業主のサービス業の場合：

• 月間の純収益：5,000ドル
• 6ヶ月の計算：30,000ドル
• 20,000ドルのPPPローンを受け取っていた場合：30,000ドル - 20,000ドル = 10,000ドルのEIDLの可能性

最大額

この計算式はあくまで目安です：

• 当初のEIDL上限額：150,000ドル
• その後500,000ドルに引き上げ
• 現在の上限額：適格なビジネスに対して200万ドル

SBAは、プログラムの上限額を限度として、計算された経済的損失額まで承認します。

最小限の信用要件

• 50万ドル未満の融資の場合、信用スコア570以上
• 高額な融資には、より高いスコアが必要になる場合があります
• SBAは信用照会を行いますが、民間の金融機関よりも審査は緩やかです

EIDLの資金は何に使えるのか？

EIDLローンは、特に運転資金と通常の営業経費のためのものです。許可されている用途には以下が含まれます：

許可されているもの：

• 給与コスト（妥当な額のオーナーへの支払（オーナーズ・ドロー）を含む）
• 事業用物件の家賃または住宅ローンの支払い
• 公共料金（電気、インターネット、電話）
• 固定負債および債務
• 災害がなければ支払っていたはずの営業経費
• 買掛金
• 材料および備品

許可されていないもの：

• 長期負債の借り換え
• 既存のSBAローンの返済
• ビジネスの拡大や新しい設備の購入（災害で損傷した資産の買い替えを除く）
• 妥当な報酬を超えたオーナーへの資金分配
• 通常の業務に関連しない配当やボーナスの支払い

重要な違い：EIDL資金は、災害によって中断された業務を維持するためのものであり、成長や拡大のためのものではありません。

EIDLの管理：返済と記録保持

承認後、EIDL融資を適切に管理することは、ビジネスを保護し、コンプライアンスを確保するために不可欠です。

返済条件

• 最初の12ヶ月: 支払いは不要（ただし利息は発生します）
• 猶予期間後: 30年償還に基づく月次支払い
• 利率: 3.75%（固定）
• 期限前返済: 早期返済によるペナルティなし

例: 50,000ドルのEIDL融資を利率3.75%、30年で返済する場合、猶予期間後の月々の支払額は約231ドルになります。

記録保持の要件

以下の内容を示す記録を保持する必要があります：

• EIDL資金の使途
• 資金が適格な経費に充てられたこと
• EIDL資金と他の事業収入の分離
• 融資期間中のすべての財務諸表および納税申告書

これらの記録は、融資完済後少なくとも6年間保持してください。

適切な会計処理

個人事業主にとって、EIDL融資は収益ではなく負債です：

• 帳簿上、融資を負債として記録する
• 融資金を課税対象所得として報告しない
• 利息の支払いは税控除の対象となる事業経費である
• スケジュールC（Schedule C）での適切な報告については、税務の専門家に相談してください

EIDLアドバンス：給付金はどうなったのか？

パンデミックの初期、EIDLプログラムには「アドバンス（前払い）」が含まれていました。これは最大10,000ドルの給付金で、返済の必要はありませんでした。これが今日まで続く混乱を招いています。

重要な明確化：

• EIDLアドバンス給付金は、資金枯渇のため2020年7月11日に終了しました
• 現在はEIDLの融資部分のみが利用可能です
• 受け取ったアドバンスは融資とは別個のものであり、返済の必要はありません
• 現在のEIDL申請は融資のみを対象としており、給付金の要素はありません

終了前にアドバンスを申請したが受け取れなかった場合、その給付金の受給資格はもうありません。ただし、融資プログラムは継続しています。

個人事業主としてEIDLを申請すべきか？

EIDL融資は、特定の状況下で理にかなっています：

申請を検討すべき場合：

• 災害によりビジネスに測定可能な収益減少が生じた
• キャッシュフローのギャップを埋めるための運転資金が必要である
• 財務記録によって経済的被害を証明できる
• 12ヶ月の猶予期間終了後の返済計画がある
• 従来の資金調達が利用できない、または利率が大幅に高い

再考すべき場合：

• 2019年/2020年の検証可能な事業所得がない
• 災害期間中に実際には収益が増加した
• 経済的被害を証明できない
• 他のプログラムからすでに十分な救済措置を受けている
• 災害発生前にビジネスを運営していなかった

EIDL融資は返済しなければなりません。条件は有利ですが、負債を抱えるには、ビジネスの返済能力を慎重に検討する必要があります。

代替策と補完的プログラム

EIDLは個人事業主のための唯一の救済策ではありません。全体像を理解することで、情報に基づいた意思決定が可能になります。

PPP融資

給与保護プログラム（PPP：2021年5月終了）は、主に給与支払いのための免除可能な融資を提供しました。多くの個人事業主は、目的が異なるため、PPPとEIDLの両方を受け取りました。PPPは給与の維持に焦点を当て、EIDLはより広範な経済的被害に対応しました。

州および地方自治体の救済

多くの州や自治体が独自の災害救済給付金や融資を創設しており、資格要件や申請プロセスは様々です。

SBA 7(a) 融資

災害復旧以外の長期的なニーズについては、従来のSBA 7(a)融資がビジネスの拡大、設備、運転資金のための資金調達を提供していますが、EIDLよりも要件は厳格です。

マイクロローン

KivaやAccionのような組織は、従来の融資資格を満たさない可能性のあるビジネスに対し、多くの場合、十分なサービスを受けられない起業家に有利な条件で小口融資を提供しています。

正確な記帳の役割

このガイド全体を通じて、一つのテーマが繰り返し登場します。それは「正確な財務記録が不可欠である」ということです。適切な記帳は必須事項です（EIDLの申請や融資の管理において）。

個人事業主にとって、記帳には複数の目的があります：

• 事業所得と融資の資格を証明する
• 融資額を正確に算出する
• 融資資金の使途を追跡する
• 税控除を裏付ける
• 監査時にコンプライアンスを実証する

整理された財務記録がなければ、資格のある個人事業主であっても救済プログラムの利用に苦労したり、コストのかかる申請ミスを犯したりする可能性があります。

将来の災害に対する意義

COVID関連のEIDLは特異な状況でしたが、EIDLプログラムはパンデミック以前から存在しており、将来宣言される災害に対しても継続されます。その仕組みを理解することは、個人事業主にとって長期的な利益となります。

備えが重要：年間を通じて良好な財務記録を維持することで、災害が発生した際に迅速に申請できるようになります。

資格の進化：災害宣言ごとに、特定の資格要件や期限が設けられる場合があります。SBAのウェブサイトや地元のスモールビジネス・リソースを通じて情報を入手し続けてください。

申請経験の活用：COVID EIDLで学んだプロセスは将来の災害にも適用可能であり、貴重な知識となります。

財務記録を整理された状態に保つ

災害支援の申請、既存のローンの管理、あるいは単に個人事業を運営している場合でも、明確で正確な財務記録を維持することは基本です。危機の最中に数ヶ月分の取引を再現しようとすることは、不必要なストレスを生み、申請ミスのリスクを高めます。

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