EIDL pôžičky pre živnostníkov a samostatne zárobkovo činné osoby: Kompletný sprievodca oprávnenosťou a žiadosťou

Ak ste živnostník alebo samostatne zárobkovo činný profesionál, pochopenie toho, ako fungujú federálne programy pomoci pri katastrofách, môže byť v čase hospodárskych problémov kľúčové. Program pôžičiek pri hospodárskej ujme spôsobenej katastrofou (EIDL) poskytuje nízkoúročené, dlhodobé financovanie, ktoré pomáha malým podnikom zotaviť sa z vyhlásených katastrof – a áno, živnostníci na ne majú absolútny nárok.

Tento sprievodca vás prevedie všetkým, čo potrebujete vedieť o pôžičkách EIDL ako živnostník alebo samostatne zárobkovo činná osoba, od požiadaviek na oprávnenosť až po úskalia pri podávaní žiadostí a stratégie inteligentného finančného riadenia.

Prečo je EIDL atraktívny pre živnostníkov?

Program EIDL ponúka úverové podmienky, ktoré sa v tradičnom financovaní hľadajú len ťažko, najmä pre živnostníkov, ktorí často čelia prísnejšiemu preverovaniu zo strany konvenčných veriteľov.

Kľúčové výhody:

• Nízke úrokové sadzby: Len 3,75 % pre malé podniky – výrazne pod úrovňou komerčných úverových sadzieb
• Dlhé obdobia splácania: 15 až 30 rokov, čo vytvára zvládnuteľné mesačné splátky
• Veľkorysé výšky pôžičiek: Maximálne 2 milióny USD pre oprávnené podniky (zvýšené z pôvodných limitov 150 000 USD)
• Odklad splátok: Počas prvých 12 mesiacov sa nevyžadujú žiadne splátky, čo poskytuje okamžitú úľavu v cash flow
• Žiadne požiadavky na kolaterál: Pri pôžičkách pod 200 000 USD sa nevyžaduje žiadna osobná záruka ani kolaterál

Pre živnostníkov pracujúcich s nízkymi maržami alebo čeliacich výpadkom príjmov poskytujú tieto podmienky priestor na dýchanie, ktorý tradičné pôžičky ponúkajú len zriedka.

Som oprávnený? Požiadavky EIDL pre živnostníkov

Oprávnenosť na pôžičky EIDL je pre živnostníkov jasná, ale dôležité je načasovanie.

Hlavné kritériá oprávnenosti

Ste oprávnení, ak:

• Váš podnik bol v prevádzke pred dátumom vyhlásenia katastrofy (pri EIDL súvisiacej s COVID-om to znamená pred februárom 2020)
• Máte overiteľný podnikateľský príjem za rok 2019 alebo január 2020
• Váš podnik sa fyzicky nachádza vo vyhlásenej oblasti postihnutej katastrofou
• Máte menej ako 500 zamestnancov
• Vaše kreditné skóre je aspoň 570

NIE STE oprávnení, ak:

• Váš podnik začal činnosť po 31. januári 2020 (pre COVID EIDL)
• Podali ste návrh na konkurz bez schváleného plánu reštrukturalizácie
• Nemôžete predložiť dokumentáciu o podnikateľskom príjme
• Primárne sa zaoberáte špekulatívnymi činnosťami

Špecifiká pre živnostníkov

Na rozdiel od korporácií alebo spoločností s ručením obmedzeným (LLC) majú živnostníci jedinečné charakteristiky, ktoré ovplyvňujú žiadosti o EIDL:

Identita podniku: Ako živnostník ste vy a váš podnik právne rovnakým subjektom. Vaše „obchodné meno“ je vaše osobné meno a namiesto EIN (identifikačného čísla zamestnávateľa) budete používať svoje rodné číslo (hoci mať EIN je užitočné kvôli prehľadnosti).

Overenie príjmu: Príjem čerpáte z čistého zisku, nie z formálneho platu. SBA (Small Business Administration) tomu rozumie a akceptuje Schedule C z vášho osobného daňového priznania ako dôkaz podnikateľského príjmu, spolu s výpismi z účtov a finančnou dokumentáciou.

Počet zamestnancov: Tu mnohí živnostníci robia kritické chyby. Ak ste skutočne prevádzka s jednou osobou, máte nula zamestnancov – vy ste majiteľ, nie váš vlastný zamestnanec. Nesprávne uvádzanie zamestnancov môže vyvolať podozrenie alebo viesť k neoprávnenosti.

Proces žiadosti: Krok za krokom

Žiadosť o pôžičku EIDL ako živnostník si vyžaduje prípravu, ale samotný proces je zvládnuteľný.

Krok 1: Zhromaždite potrebnú dokumentáciu

Pred spustením žiadosti si pripravte:

Finančné informácie:

• Osobné daňové priznania (konkrétne Schedule C preukazujúci podnikateľské príjmy a výdavky)
• Výkazy ziskov a strát za 12 mesiacov pred katastrofou
• Hrubé tržby od februára 2019 do januára 2020
• Náklady na predaný tovar (COGS) za rovnaké obdobie – ak poskytujete služby, uveďte nulu
• Výpisy z bankových účtov preukazujúce podnikateľské príjmy a výdavky

Informácie o podniku:

• Podnikateľské licencie alebo certifikácie
• Nájomné zmluvy na prenajatú kanceláriu alebo pracovný priestor
• Poistné zmluvy týkajúce sa vášho podnikania
• Dokumentácia o akýchkoľvek iných prijatých grantoch alebo dotáciách súvisiacich s katastrofou

Osobné finančné informácie:

• Aktíva a pasíva (pri vyšších sumách pôžičiek)
• Osobný finančný výkaz preukazujúci čisté imanie

Krok 2: Prístup k portálu SBA

Žiadosti sa podávajú prostredníctvom portálu SBA Disaster Loan Assistance. Začnete overením typu vášho podnikania a potvrdením každej požiadavky na oprávnenosť.

Krok 3: Vyplnenie firemných údajov

Pri vypĺňaní žiadosti:

• Použite svoje vlastné meno ako „právny názov firmy“ (business legal name)
• Zadajte svoje Social Security Number (alebo EIN, ak ho máte)
• Ak ste živnostník bez zamestnancov, pravdivo uveďte nulu
• Poskytnite úplné kontaktné údaje
• Jasne popíšte svoje podnikateľské činnosti

Krok 4: Zadanie finančných údajov

Práve tu sa stáva nevyhnutným presné účtovníctvo:

• Starostlivo uveďte hrubý obrat z predaja – od toho závisí výška vášho úveru
• Presne vypočítajte náklady na predaný tovar (pri službách je to nula)
• Uveďte akúkoľvek inú prijatú pomoc súvisiacu s pandémiou (PPP úvery, štátne dotácie atď.)
• Poskytnite požadované údaje o príjmoch a výdavkoch zo svojich záznamov

Krok 5: Odoslanie a sledovanie

Po odoslaní:

• Dostanete číslo žiadosti o úver na účely sledovania
• SBA preverí vašu bonitu a overí informácie
• Môžete byť požiadaní o predloženie ďalšej dokumentácie
• Doba spracovania sa líši, ale stav môžete kontrolovať cez portál

Časté chyby živnostníkov (a ako sa im vyhnúť)

Aj jednoduché žiadosti môžu naraziť na problémy. Tu sú najčastejšie chyby:

Chyba 1: Nesprávne uvádzanie počtu zamestnancov

Chyba: Uvedenie jedného zamestnanca (seba), keď by ste mali uviesť nulu.

Prečo na tom záleží: Úrad generálneho inšpektora SBA zistil, že státisíce živnostníkov uviedli viac ako jedného zamestnanca bez EIN, čo viedlo k nadhodnoteným sumám grantov, na ktoré nemali nárok.

Riešenie: Ak ste skutočný živnostník bez zamestnancov, zadajte nulu. Ste majiteľ, nie zamestnanec vlastnej firmy.

Chyba 2: Chýbajúce alebo nepresné finančné záznamy

Chyba: Podanie žiadosti bez kompletného účtovníctva alebo poskytnutie odhadov namiesto skutočných čísiel.

Prečo na tom záleží: Neúplná finančná dokumentácia môže zdržať vašu žiadosť alebo viesť k jej zamietnutiu. SBA potrebuje overiť vaše príjmy a hospodársku škodu.

Riešenie: Počas celého roka veďte dôkladné záznamy. Ak vaše účtovníctvo nie je aktuálne, pred podaním žiadosti ho zrekonštruujte pomocou bankových výpisov, faktúr a potvrdeniek.

Chyba 3: Neohlásenie inej pomoci

Chyba: Neoznámenie PPP úverov, štátnych dotácií alebo iného financovania súvisiaceho s katastrofou.

Prečo na tom záleží: SBA vyžaduje plnú transparentnosť ohľadom inej pomoci. Neoznámenie týchto údajov môže byť považované za podvod.

Riešenie: Pred začatím žiadosti si zostavte zoznam všetkých finančných prostriedkov súvisiacich s pandémiou, ktoré ste dostali, vrátane súm a zdrojov.

Chyba 4: Žiadosť bez overiteľného príjmu za rok 2019/2020

Chyba: Snaha o kvalifikáciu, keď vaše podnikanie začalo po 31. januári 2020 alebo nemáte zdokladovaný príjem za rok 2019.

Prečo na tom záleží: EIDL vyžaduje dôkaz o prevádzkovaní podniku pred katastrofou. Žiadny príjem v roku 2019 znamená nespôsobilosť pre EIDL súvisiaci s COVID-om.

Riešenie: Ak nemáte príjem za rok 2019, nespĺňate podmienky pre COVID EIDL. Zamerajte sa radšej na iné možnosti pomoci.

Chyba 5: Nekonzistentné používanie osobného mena

Chyba: Používanie obchodného mena (DBA) namiesto vášho legálneho osobného mena.

Prečo na tom záleží: Ako živnostník (sole proprietor) je vaše legálne osobné meno pre účely SBA názvom vašej firmy.

Riešenie: Používajte svoje legálne meno tak, ako je uvedené na preukaze poistenca a v daňových priznaniach, aj keď podnikáte pod obchodným menom.

Koľko si môžete požičať?

Výšky úverov EIDL sa počítajú na základe hospodárskej škody vášho podniku – v podstate ide o stratu príjmov mínus výdavky, ktoré vám v dôsledku katastrofy nevznikli.

Vzorec

SBA vo všeobecnosti používa: Výška úveru = (Hrubý obrat - COGS) × 6 mesiacov - Iná pomoc

Pre živnostníka v oblasti služieb s ročným príjmom 60 000 USD a bez COGS:

• Mesačný čistý príjem: 5 000 USD
• Výpočet za šesť mesiacov: 30 000 USD
• Ak ste dostali PPP úver vo výške 20 000 USD: 30 000 USD - 20 000 USD = 10 000 USD potenciálny EIDL

Maximálne sumy

Hoci vzorec poskytuje východiskový bod:

• Počiatočné maximum EIDL: 150 000 USD
• Neskôr zvýšené na 500 000 USD
• Aktuálne maximum: 2 milióny USD pre oprávnené podniky

SBA schváli sumu až do vypočítanej hospodárskej škody, maximálne však do limitu programu.

Minimálne požiadavky na úverovú bonitu

• Kreditné skóre 570 alebo vyššie pre úvery pod 500 000 USD
• Pre vyššie sumy sa môže vyžadovať vyššie skóre
• SBA preveruje úverovú históriu, ale vykonáva miernejšiu kontrolu ako komerční veritelia

Na čo môžete použiť prostriedky z EIDL?

Úvery EIDL sú určené špeciálne na prevádzkový kapitál a bežné prevádzkové náklady. Povolené použitie zahŕňa:

Povolené:

• Mzdové náklady (vyplácanie primeranej odmeny majiteľa)
• Platby za prenájom alebo hypotéku na firemné nehnuteľnosti
• Energie (elektrina, internet, telefón)
• Fixné dlhy a záväzky
• Prevádzkové náklady, ktoré by ste platili, keby nedošlo ku katastrofe
• Záväzky z obchodného styku (Accounts payable)
• Materiál a zásoby

NEPOVOLENÉ:

• Refinancovanie dlhodobých dlhov
• Splácanie existujúcich úverov od SBA
• Rozširovanie podnikania alebo nákup nového vybavenia (pokiaľ nejde o výmenu majetku poškodeného katastrofou)
• Rozdeľovanie prostriedkov majiteľom nad rámec primeranej odmeny
• Vyplácanie dividend alebo bonusov nesúvisiacich s bežnou prevádzkou

Kľúčový rozdiel: Prostriedky EIDL slúžia na udržanie prevádzky narušenej katastrofou, nie na rast alebo expanziu.

Správa vašej pôžičky EIDL: Splácanie a vedenie záznamov

Po schválení pôžičky EIDL jej správne riadenie chráni vaše podnikanie a zabezpečuje súlad s predpismi.

Podmienky splácania

• Prvých 12 mesiacov: Nevyžadujú sa žiadne splátky (úroky sa však nabiehajú)
• Po odklade: Mesačné splátky založené na 30-ročnej amortizácii
• Úroková sadzba: Fixná na úrovni 3,75 %
• Predčasné splatenie: Bez sankcií za predčasné splatenie

Príklad: Pôžička EIDL vo výške 50 000 USD s úrokom 3,75 % na 30 rokov predstavuje po období odkladu približne 231 USD mesačne.

Požiadavky na vedenie záznamov

Musíte viesť záznamy preukazujúce:

• Ako boli prostriedky EIDL použité
• Že prostriedky boli vynaložené na oprávnené výdavky
• Oddelenie prostriedkov EIDL od ostatných príjmov z podnikania
• Všetky účtovné závierky a daňové priznania počas obdobia pôžičky

Tieto záznamy uchovávajte najmenej šesť rokov po splatení pôžičky.

Správne účtovné spracovanie

Pre živnostníkov sú pôžičky EIDL dlhom, nie príjmom:

• Zaznamenajte pôžičku vo svojom účtovníctve ako záväzok
• Neuvádzajte výnosy z pôžičky ako zdaniteľný príjem
• Úrokové platby sú daňovo uznateľnými výdavkami na podnikanie
• Poraďte sa s daňovým poradcom o správnom vykazovaní v rámci daňového priznania (Schedule C)

EIDL Advance: Čo sa stalo s grantom?

Na začiatku pandémie program EIDL zahŕňal preddavok (advance) – grant až do výšky 10 000 USD, ktorý si nevyžadoval splatenie. To vytvorilo zmätok, ktorý pretrváva dodnes.

Dôležité objasnenie:

• Grant EIDL Advance bol ukončený 11. júla 2020 z dôvodu vyčerpania finančných prostriedkov
• K dispozícii zostáva len úverová časť EIDL
• Akýkoľvek preddavok, ktorý ste dostali, je oddelený od vašej pôžičky a nemusí sa splácať
• Súčasné žiadosti o EIDL sa týkajú len pôžičiek – neobsahujú žiadnu grantovú zložku

Ak ste požiadali o preddavok, ale nedostali ste ho pred ukončením programu, už na tento grant nemáte nárok. Úverový program však pokračuje.

Mali by ste ako živnostník požiadať o EIDL?

Pôžičky EIDL dávajú zmysel v konkrétnych situáciách:

Zvážte podanie žiadosti, ak:

• Vaše podnikanie zaznamenalo merateľnú stratu výnosov v dôsledku katastrofy
• Potrebujete prevádzkový kapitál na preklenutie medzier v hotovostnom toku (cash flow)
• Hospodársku škodu viete preukázať finančnými záznamami
• Máte plán na splácanie začínajúce po 12-mesačnom odklade
• Tradičné financovanie nie je dostupné alebo má oveľa vyššie sadzby

Dvakrát si to premyslite, ak:

• Nemáte overiteľný príjem z podnikania za roky 2019/2020
• Vaše výnosy počas obdobia katastrofy v skutočnosti vzrástli
• Nemôžete preukázať hospodársku škodu
• Už ste dostali dostatočnú pomoc z iných programov
• Vaša firma nebola v prevádzke pred katastrofou

Pôžičky EIDL sa musia splatiť. Hoci sú podmienky výhodné, prevzatie dlhu si vyžaduje dôkladné zváženie schopnosti vášho podnikania splácať.

Alternatívy a doplnkové programy

EIDL nebola jedinou možnosťou pomoci pre živnostníkov a pochopenie celkového prostredia vám pomôže urobiť informované rozhodnutia.

Pôžičky PPP

Program na ochranu miezd (Paycheck Protection Program, ukončený v máji 2021) poskytoval odpustiteľné pôžičky predovšetkým na mzdy. Mnohí živnostníci dostali PPP aj EIDL, keďže slúžili na rôzne účely. PPP sa zameriaval na udržanie miezd, zatiaľ čo EIDL riešil širšie hospodárske škody.

Štátna a miestna pomoc

Mnohé štáty a samosprávy vytvorili vlastné granty a pôžičky na pomoc pri katastrofách s rôznymi požiadavkami na oprávnenosť a procesmi podávania žiadostí.

Pôžičky SBA 7(a)

Pre dlhodobé potreby presahujúce rámec obnovy po katastrofe ponúkajú tradičné pôžičky SBA 7(a) financovanie na expanziu podnikania, vybavenie a prevádzkový kapitál – hoci s prísnejšími požiadavkami ako EIDL.

Mikropôžičky

Organizácie ako Kiva a Accion poskytujú malé pôžičky podnikom, ktoré nemusia spĺňať podmienky na tradičné financovanie, často s výhodnými podmienkami pre znevýhodnených podnikateľov.

Úloha presného účtovníctva

V tejto príručke sa opakovane objavuje jedna téma: presné finančné záznamy sú nevyhnutné. Správne účtovníctvo nie je voliteľné pri žiadosti o EIDL alebo pri správe pôžičky.

Pre živnostníkov slúži účtovníctvo na viaceré účely:

• Preukázanie príjmu z podnikania a oprávnenosti na pôžičky
• Presný výpočet výšky pôžičky
• Sledovanie spôsobu použitia prostriedkov z pôžičky
• Podpora daňových odpisov
• Preukázanie súladu počas auditov

Bez usporiadaných finančných záznamov majú aj oprávnení živnostníci problém získať prístup k programom pomoci alebo sa môžu dopustiť nákladných chýb v žiadosti.

Čo to znamená pre budúce katastrofy

Hoci EIDL súvisiaci s COVID-om bol jedinečnou situáciou, program EIDL existoval dávno pred pandémiou a bude pokračovať aj pri budúcich vyhlásených katastrofách. Pochopenie toho, ako funguje, prináša živnostníkom dlhodobé výhody:

Pripravenosť je dôležitá: Udržiavanie dobrých finančných záznamov počas celého roka znamená, že ste pripravení rýchlo požiadať, keď udrie katastrofa.

Oprávnenosť sa vyvíja: Každé vyhlásenie katastrofy môže mať špecifické požiadavky na oprávnenosť a termíny. Zostaňte informovaní prostredníctvom webovej stránky SBA a miestnych zdrojov pre malé podniky.

Skúsenosti so žiadosťou sú prenosné: Proces, ktorý ste sa naučili pri COVID EIDL, platí aj pre budúce katastrofy a poskytuje vám cenné vedomosti.

Udržujte svoje finančné záznamy v poriadku

Či už žiadate o pomoc v núdzi, spravujete existujúci úver alebo jednoducho vediete svoje živnostenské podnikanie, udržiavanie jasných a presných finančných záznamov je základom. Snaha o rekonštrukciu transakcií za niekoľko mesiacov počas krízy vytvára zbytočný stres a zvyšuje riziko chýb v žiadostiach.

Beancount.io poskytuje účtovníctvo v textovom formáte (plain-text accounting), ktoré dáva živnostníkom úplnú transparentnosť nad každou transakciou. Sledujte príjmy, výdavky a čerpanie úverov s úplnou kontrolou verzií, vďaka čomu je jednoduché generovať výkazy potrebné pre žiadosti alebo dodržiavanie predpisov. Začnite zadarmo a vyskúšajte finančné sledovanie vytvorené pre prehľad a kontrolu.