3 записи з тегом "E-commerce"

Ведення дропшипінг-бізнесу пропонує неймовірну гнучкість та низькі стартові витрати, але він також пов'язаний з унікальними проблемами фінансового управління, які можуть вирішити або зруйнувати ваш успіх. На відміну від традиційної роздрібної торгівлі, дропшипінг вимагає іншого підходу до ведення бухгалтерського обліку, дотримання податкового законодавства та фінансового планування.

Розуміння фінансового ландшафту дропшипінгу​

Дропшипінг революціонізував електронну комерцію, усунувши необхідність зберігання запасів і початкових інвестицій у продукцію. Однак ця бізнес-модель вносить свій власний набір облікових складнощів, які багато підприємців недооцінюють.

Відсутність фізичних запасів не означає, що фінансове управління стає простішим — насправді воно часто стає більш нюансованим. Ви маєте справу з багатьма постачальниками, різними платіжними системами, міжнародними транзакціями та складними зобов'язаннями щодо податку з продажів у різних юрисдикціях.

Ключові фінансові виклики, з якими стикаються дропшипери​

1. Відстеження запасів без фізичного контролю​

Навіть якщо ви ніколи не торкаєтесь продуктів, точне відстеження запасів залишається вирішальним. Вам потрібно контролювати:

• Наявність запасів у різних постачальників
• Коливання цін від різних постачальників
• Прибутковість на рівні продукту
• Сезонні моделі попиту

Без належних систем відстеження ви ризикуєте продавати товари, яких немає в наявності, або неправильно розраховувати свою фактичну рентабельність.

2. Управління відносинами з багатьма постачальниками​

Робота з кількома постачальниками означає, що вам доведеться мати справу з різними умовами оплати, структурами ціноутворення та методами виставлення рахунків. Кожні відносини з постачальником вимагають:

• Ретельної звірки рахунків-фактур
• Відстеження графіків платежів
• Моніторингу змін цін
• Обліку витрат на доставку та термінів доставки

Одна помилка може призвести до значних розбіжностей у ваших фінансових записах.

3. Дотримання податкового законодавства з продажів у різних юрисдикціях​

Це, мабуть, найскладніший аспект фінансів дропшипінгу. Зобов'язання з податку з продажів залежать від багатьох факторів:

• Розташування вашого бізнесу
• Розташування вашого постачальника
• Розташування вашого клієнта
• Індивідуальні закони штату про нексус
• Закони про посередників на торгових майданчиках

Багато дропшиперів виявляють, що вони несуть відповідальність за податок з продажів у штатах, які вони ніколи фізично не відвідували, через економічні пороги нексусу. Дотримання вимог вимагає постійного моніторингу правил, які часто змінюються.

4. Складність міжнародних транзакцій​

Робота з іноземними постачальниками додає додаткові рівні складності:

• Коливання обмінного курсу валют
• Комісії за міжнародні транзакції
• Митні збори та імпортні податки
• Витрати на банківські перекази
• Різні терміни обробки платежів

Ці фактори можуть значно вплинути на вашу рентабельність і вимагають ретельного відстеження для підтримки точної фінансової звітності.

5. Приховані витрати, які зменшують маржу​

Дропшипінг-бізнес часто стикається з несподіваними витратами, які не є одразу очевидними:

• Комісії за обробку платежів (часто 2-3% за транзакцію)
• Повернення платежів і оскаржені транзакції
• Витрати на зворотню доставку
• Витрати на рекламу та залучення клієнтів
• Плата за підписку на платформу
• Інструменти та програмне забезпечення для обслуговування клієнтів

Без ретельного відстеження цих витрат ви можете подумати, що ви прибуткові, коли насправді працюєте в збиток.

Основні практики фінансового управління​

Розділіть бізнес і особисті фінанси​

Відкрийте окремий бізнес-рахунок у банку та використовуйте його виключно для бізнес-транзакцій. Це спрощення значно полегшує ведення бухгалтерського обліку та надає чітку документацію для податкових цілей.

Впровадьте надійне відстеження витрат​

Використовуйте бухгалтерське програмне забезпечення для автоматичної категоризації кожної витрати. Ключові категорії для дропшиперів включають:

• Собівартість реалізованих товарів (платежі постачальникам)
• Витрати на доставку та виконання замовлень
• Маркетинг і реклама
• Комісії за обробку платежів
• Підписки на програмне забезпечення
• Професійні послуги (юридичні, бухгалтерські)

Ретельно стежте за грошовим потоком​

На відміну від традиційної роздрібної торгівлі, дропшипінг часто передбачає затримки з оплатою постачальникам і негайне повернення коштів клієнтам. Це може створити проблеми з грошовим потоком, якщо не керувати ним обережно. Переглядайте свій грошовий потік щотижня, щоб уникнути несподіванок.

Автоматизуйте все, що можете​

Підключіть свою платформу електронної комерції, платіжні системи та банківські рахунки до своєї облікової системи. Автоматизація зменшує кількість помилок ручного введення даних і заощаджує незліченну кількість годин щомісяця.

Обчисліть справжню прибутковість продукту​

Не дивіться лише на різницю між вашою ціною продажу та вартістю постачальника. Включіть:

• Витрати на доставку
• Комісії за обробку платежів
• Рівень повернень
• Витрати на маркетинг на продукт
• Вашу ефективну податкову ставку

Це дає вам реальну картину того, які продукти варто продавати.

Податкові міркування для дропшиперів​

Розуміння нексусу​

Економічний нексус означає, що ви можете бути зобов'язані сплачувати податок з продажів у штатах, де у вас немає фізичної присутності. Більшість штатів зараз мають закони про економічний нексус, які активуються пороговими значеннями доходу (часто 100 000 доларів США з продажів або 200 транзакцій).

Квартальні розрахункові податки​

Як власнику бізнесу, вам, ймовірно, доведеться сплачувати щоквартальні розрахункові податки. Обчисліть їх на основі вашого очікуваного річного доходу, щоб уникнути штрафів і несподіванок наприкінці року.

Вирахувані витрати​

Ведіть детальний облік усіх ділових витрат. Загальні відрахування для дропшиперів включають:

• Витрати на домашній офіс (якщо ви відповідаєте вимогам)
• Витрати на Інтернет і телефон
• Програмне забезпечення та підписки
• Професійний розвиток та освіта
• Витрати на маркетинг і рекламу
• Професійні послуги

Міжнародні податкові угоди​

Якщо ви працюєте з міжнародними постачальниками, дослідіть, чи існують податкові угоди між країнами. Іноді вони можуть зменшити або усунути податки на виплати.

Створення стабільної фінансової основи​

Регулярний фінансовий огляд​

Заплануйте щомісячні перевірки вашої фінансової звітності. Запитайте себе:

• Чи стабільно зростає дохід?
• Чи відповідають витрати прогнозам?
• Які продукти чи постачальники є найбільш прибутковими?
• Чи є якісь незвичайні транзакції, які потребують розслідування?

Підтримуйте резервний фонд​

Створіть резерв щонайменше на три місяці операційних витрат. Дропшипінг може бути нестабільним, з раптовими проблемами з постачальниками, змінами платформи або сезонними коливаннями, що впливають на ваш дохід.

Плануйте зростання​

У міру масштабування вашого бізнесу ваші потреби у фінансовому управлінні стають складнішими. Подумайте, коли вам знадобиться:

• Професійна допомога з ведення бухгалтерського обліку
• Послуги з податкового планування
• Страхування бізнесу
• Більш складне бухгалтерське програмне забезпечення
• Реструктуризація юридичної особи (ТОВ, S-корпорація тощо)

Документуйте все​

Ведіть організований облік усіх транзакцій, договорів з постачальниками, спілкування з клієнтами та фінансової звітності. Хороша документація захищає вас під час аудитів і допомагає приймати обґрунтовані бізнес-рішення.

Поширені фінансові помилки, яких слід уникати​

Змішування особистих і ділових транзакцій​

Це створює бухгалтерські кошмари та може поставити під загрозу юридичний захист, який пропонують бізнес-організації, такі як ТОВ.

Ігнорування невеликих витрат​

Ті щомісячні підписки за 10 доларів США складаються. Відстежуйте кожну ділову витрату, незалежно від того, наскільки вона мала.

Затримка ведення бухгалтерського обліку​

Спроба відновити місяці транзакцій під час сплати податків є болючою та схильною до помилок. Будьте в курсі своїх книг.

Недооцінка податкових зобов'язань​

Багато дропшиперів шоковані своїм податковим рахунком. Відкладайте 25-30% прибутку на податки з першого дня.

Неспроможність звірити рахунки​

Регулярна звірка з банком виявляє помилки, запобігає шахрайству та гарантує точність вашої фінансової звітності.

Дивлячись уперед​

Фінансовий менеджмент може бути не найцікавішим аспектом ведення дропшипінг-бізнесу, але він абсолютно важливий для вашого довгострокового успіху. Дропшипери, які процвітають, не просто добре знаходять виграшні продукти — вони також дисципліновані у управлінні своїми фінансами.

Почніть з основ: окремі рахунки, автоматизоване відстеження та регулярні перевірки. У міру зростання вашого бізнесу не соромтеся інвестувати в професійну допомогу. Вартість хорошого фінансового управління завжди менша за вартість фінансового хаосу.

Залишаючись у курсі своїх фінансів з самого початку, ви прийматимете кращі бізнес-рішення, уникатимете дорогих помилок і побудуєте стабільну дропшипінг-операцію, яка зможе витримати неминучі злети та падіння електронної комерції.

Пам’ятайте, кожен долар, який ви відстежуєте, — це долар, який ви можете оптимізувати. Кожна витрата, яку ви класифікуєте, — це розуміння ефективності вашого бізнесу. І кожна фінансова звітність, яку ви переглядаєте, — це можливість спрямувати свій бізнес до більшої прибутковості.

Ваш успіх у дропшипінгу залежить не лише від ваших маркетингових навичок чи вибору продуктів, а й від вашої відданості надійному фінансовому управлінню. Зробіть це пріоритетом, і ви будете готові масштабувати свій бізнес з упевненістю.

Початок онлайн-бізнесу – це захопливо, але перш ніж запустити свій перший продукт, вам потрібно зрозуміти юридичні вимоги, пов'язані з продажем онлайн. Одне з найпоширеніших питань, яке задають нові підприємці електронної комерції: "Чи потрібна мені бізнес-ліцензія для продажу онлайн?"

Коротка відповідь – зазвичай так, але конкретика залежить від вашої структури бізнесу, місцезнаходження та того, що ви продаєте. Давайте розберемо все, що вам потрібно знати про бізнес-ліцензії та дозволи для онлайн-продавців.

Розуміння бізнес-ліцензій​

Бізнес-ліцензія – це ваш офіційний дозвіл на законне ведення бізнесу. Вона встановлює ваше підприємство як легітимне в очах державних органів і гарантує, що ви дотримуєтесь місцевих, державних і федеральних правил.

Незалежно від того, чи керуєте ви магазином дропшипінгу, продаєте вироби ручної роботи чи керуєте онлайн-маркетплейсом, бізнес-ліцензії застосовуються до всіх типів бізнесу, а не лише до онлайн-бізнесу. Вимоги значно відрізняються залежно від місцезнаходження, тому вашим першим кроком завжди має бути перевірка у місцевих та державних урядових установах.

Бізнес-ліцензії, як правило, потребують поновлення кожні один-п'ять років, залежно від вашої юрисдикції. Хороша новина? Ліцензійні збори та витрати на поновлення, як правило, доступні, і в більшості випадків становлять від 50 до кількох сотень доларів.

Чи потрібна бізнес-ліцензія всім онлайн-продавцям?​

Відповідь залежить від вашої структури бізнесу та цілей.

Індивідуальні підприємці​

Якщо ви працюєте як індивідуальний підприємець, ви, можливо, технічно зможете почати продавати без офіційної бізнес-ліцензії в деяких юрисдикціях. Однак, цей підхід пов'язаний зі значними ризиками.

Як індивідуальний підприємець, немає юридичного розділення між вами та вашим бізнесом. Це означає, що ваші особисті активи – ваш будинок, автомобіль, заощадження – є вразливими, якщо хтось подасть до суду на ваш бізнес або якщо ви накопичите бізнес-борги. Відсутній будь-який захист від відповідальності.

Формальні суб'єкти господарювання​

Більшість бізнес-консультантів наполегливо рекомендують створити належний суб'єкт господарювання, такий як ТОВ (Товариство з обмеженою відповідальністю) або корпорація. Ці структури вимагають бізнес-ліцензію, але забезпечують вирішальний захист ваших особистих активів. Один лише душевний спокій вартий скромних ліцензійних зборів.

Існуючі офлайн-підприємства​

Вже маєте фізичний магазин з бізнес-ліцензією? Чудова новина – вам зазвичай не потрібна окрема онлайн-ліцензія, щоб додати електронну комерцію до вашого існуючого бізнесу. Ваша поточна бізнес-ліцензія охоплює як фізичні, так і онлайн-канали продажів.

Основні ліцензії та дозволи для онлайн-бізнесу​

Окрім вашої основної бізнес-ліцензії, онлайн-продавцям зазвичай потрібно кілька інших дозволів і ліцензій. Ось що потрібно більшості підприємств електронної комерції:

Ліцензія на податок з продажів (дозвіл продавця)​

Це, мабуть, найважливіший дозвіл після вашої бізнес-ліцензії. Ліцензія на податок з продажів – також звана дозволом продавця або дозволом на податок з продажів та використання – дозволяє вам законно збирати податок з продажів з клієнтів.

Ключові моменти щодо ліцензій на податок з продажів:

• Потрібна в 45 штатах плюс Вашингтон, округ Колумбія (Аляска, Делавер, Монтана, Нью-Гемпшир і Орегон не мають державного податку з продажів)
• Зазвичай безкоштовна або недорога в отриманні
• Надає вам ідентифікаційний номер державного податку з продажів
• Необхідно періодично поновлювати
• Може вимагати окремі дозволи для кожного штату, де у вас є податкові зобов'язання

Нездатність збирати та перераховувати податок з продажів може призвести до серйозних штрафів, включаючи штрафи та юридичні наслідки. Це не та сфера, де варто заощаджувати.

Розуміння податкового зв'язку (Nexus)​

Завдяки рішенню Верховного суду 2018 року у справі South Dakota v. Wayfair, онлайн-бізнес може бути зобов'язаний збирати податок з продажів у штатах, де він не має фізичної присутності. Ця концепція називається "економічним зв'язком".

Більшість штатів тепер вимагають від продавців з інших штатів збирати податок з продажів, коли вони перевищують певні пороги, як правило:

• 100 000 доларів США річних продажів у штаті, АБО
• 200 або більше транзакцій у штаті

Однак кожен штат встановлює свої власні правила. Наприклад:

• Нью-Йорк вимагає 500 000 доларів США продажів І 100+ транзакцій
• Техас вимагає 500 000 доларів США продажів без мінімуму транзакцій
• Інші штати мають різні комбінації

Ви також створите зв'язок, якщо зберігаєте запаси в штаті, навіть якщо штаб-квартира вашого бізнесу знаходиться в іншому місці. Якщо ви використовуєте центри виконання замовлень або склади в кількох штатах, вам, ймовірно, потрібно зареєструватися для збору податку з продажів у кожному з цих штатів.

Тимчасові дозволи продавця​

Плануєте продавати на спливаючому заході або протестувати ринок на короткий термін? Багато штатів пропонують тимчасові дозволи продавця, дійсні протягом 30-90 днів. Вони ідеально підходять для сезонного бізнесу або одноразових заходів з продажу.

Дозвіл перепродавця (сертифікат перепродажу)​

Якщо ви купуєте продукти оптом для перепродажу, вам знадобиться дозвіл перепродавця. Цей сертифікат дозволяє купувати запаси, не сплачуючи податок з продажів на ці покупки – ви збиратимете податок, коли продаватимете кінцевому споживачеві.

Важливі відмінності:

• Відрізняється від дозволу продавця (хоча назви різняться залежно від штату)
• Зазвичай потрібен окремий дозвіл перепродавця для кожного постачальника
• Не всі постачальники їх приймають
• Особливо важливо для підприємств, що продають на платформах, таких як eBay, Poshmark або Amazon

Професійні та професійні ліцензії​

Продаєте послуги онлайн, які вимагають професійного ліцензування? Вам знадобиться як ваша професійна ліцензія, ТА і бізнес-ліцензія. Це стосується:

• Агентів з нерухомості
• Архітекторів та інженерів
• Страхових агентів
• Фінансових консультантів
• Медичних працівників
• Юристів та бухгалтерів
• Підрядників

Навіть якщо ваша професія вже ліцензована, вам все одно потрібне належне ліцензування бізнесу для здійснення комерційної діяльності.

Продаж через платформи Marketplace​

Багато онлайн-продавців використовують сторонні маркетплейси, такі як Amazon, Etsy або eBay, замість того, щоб керувати власними веб-сайтами. Ці платформи є "посередниками маркетплейсу", які часто обробляють збір та перерахування податку з продажів від вашого імені.

Однак вам все одно може знадобитися:

• Зареєструватися в штатах для цілей податку з продажів
• Подавати інформаційні звіти
• Підтримувати належне ліцензування бізнесу

Кожен штат ставиться до посередників маркетплейсу по-різному, тому перевірте конкретні вимоги для штатів, де у вас є значні продажі.

Як подати заявку на отримання бізнес-ліцензії​

Процес подачі заявки відрізняється залежно від місцезнаходження, але ось що вам зазвичай потрібно:

Необхідна документація​

Ідентифікаційний номер роботодавця (EIN): Отримайте його безкоштовно від IRS. Хоча індивідуальні підприємці без працівників можуть використовувати свій номер соціального страхування, EIN рекомендується для захисту від крадіжки особистих даних. Подайте заявку онлайн на IRS.gov – це займе близько 15 хвилин.

Формування суб'єкта господарювання: Зареєструйте своє ТОВ, корпорацію або партнерство у вашого державного секретаря. Більшість штатів дозволяють подавати заявки онлайн з комісією від 50 до 500 доларів США залежно від штату та типу суб'єкта господарювання.

Ліцензія DBA (Doing Business As): Також звана реєстрацією торгової назви або фіктивної назви, це дозволяє вам працювати під назвою бізнесу, відмінною від назви вашої юридичної особи. Це має вирішальне значення для обробки платежів, щоб клієнти розпізнавали платежі у своїх виписках з кредитних карт.

Дозвіл на домашню діяльність: Якщо ви ведете свій бізнес з дому, ваше місто або округ може вимагати дозвіл на домашню діяльність, особливо якщо ви:

• Маєте працівників, які відвідують ваш дім
• Регулярно отримуєте доставки
• Маєте клієнтів, які приходять до вашого місця проживання
• Виставляєте ділові вивіски

Терміни подачі заявки​

Після подачі заявок та сплати необхідних зборів очікуйте отримати свою бізнес-ліцензію протягом 2-4 тижнів. Деякі юрисдикції обробляють заявки лише за кілька днів. Час обробки залежить від вашого місцезнаходження та типу бізнесу.

Переваги належного ліцензування​

Окрім дотримання законодавства, ліцензування бізнесу надає кілька переваг:

Фінансові переваги:

• Відкрийте спеціальний бізнес-банківський рахунок (неможливо без належної документації)
• Створіть бізнес-кредит окремо від особистого кредиту
• Отримайте доступ до бізнес-позик і кредитних ліній
• Отримайте право на бізнес-кредитні картки з винагородами

Податкові переваги:

• Претендуйте на законні бізнес-відрахування, включаючи домашній офіс, Інтернет, програмне забезпечення, доставку, офісне приладдя, хостинг веб-сайтів, маркетингові витрати та бізнес-обіди
• Розділіть бізнес і особисті фінанси для більш чистого ведення обліку
• Краще позиціонування під час податкових перевірок

Професійна довіра:

• Підвищення довіри та впевненості клієнтів
• Кращі відносини з постачальниками та оптові ціни
• Професійний вигляд у всіх ділових відносинах
• Захист особистих активів завдяки належній структурі бізнесу

Поширені помилки, яких слід уникати​

Не дозволяйте цим пасткам зірвати ваш онлайн-бізнес:

Припущення, що вам не потрібні ліцензії для "невеликих" продажів: Багато штатів не мають мінімального порогу. Навіть продавці-любителі повинні розуміти свої зобов'язання.

Ігнорування податкових зобов'язань у кількох штатах: Правила економічного зв'язку означають, що ви можете бути винні податки в штатах, які ви ніколи не відвідували. Уважно відстежуйте свої продажі за штатами.

Змішування особистих і бізнес-фінансів: Це підриває захист від відповідальності та створює облікові кошмари. Завжди ведіть окремі рахунки.

Забування поновити ліцензії: Встановіть нагадування в календарі про дати поновлення. Робота з простроченою ліцензією може призвести до штрафів та юридичних проблем.

Не досліджуючи вимоги, специфічні для галузі: Деякі продукти вимагають додаткових дозволів (їжа, алкоголь, косметика, добавки тощо).

Наступні кроки після отримання ліцензії​

Після того, як ви отримаєте свою бізнес-ліцензію та необхідні дозволи, ви готові рухатися далі:

1. Налаштуйте банківську справу для бізнесу: Відкрийте поточний бізнес-рахунок і подумайте про бізнес-кредитну картку для відстеження витрат
2. Впровадьте системи ведення бухгалтерського обліку: Почніть відстежувати всі доходи та витрати з першого дня – це має вирішальне значення для податків та бізнес-аналітики
3. Отримайте страхування бізнесу: Подумайте про страхування загальної відповідальності, відповідальності за продукцію та кібер-відповідальності
4. Проконсультуйтеся з професіоналами: Співпрацюйте з адвокатом з бізнесу для укладання контрактів та вирішення юридичних питань, а також з податковим фахівцем для податкового планування
5. Зареєструйте торгову марку свого бренду: Захистіть назву та логотип свого бізнесу, якщо ви створюєте довгостроковий бренд
6. Створіть комплексний бізнес-план: Складіть план ваших фінансових прогнозів, маркетингової стратегії та планів зростання

Забезпечення відповідності з часом​

Отримання ліцензії – це лише початок. Підтримуйте відповідність, виконуючи наступне:

• Відстеження дат поновлення ліцензії
• Моніторинг порогів продажів у кожному штаті
• Ведення детального обліку всіх бізнес-операцій
• Будьте в курсі змін у податковому законодавстві
• Своєчасне подання всіх необхідних податкових декларацій
• Оновлення реєстрацій у разі переїзду або розширення

Підсумок​

Хоча навігація по бізнес-ліцензіях і дозволах може здатися приголомшливою, це важлива основа для вашого онлайн-бізнесу. Належне ліцензування захищає вас юридично, відкриває двері для фінансових можливостей і встановлює ваш бізнес як легітимне підприємство.

Почніть з дослідження вимог у вашому штаті та місцевості. Перевірте веб-сайт вашого державного секретаря, Адміністрацію малого бізнесу США (SBA.gov) та відділ доходів вашого штату, щоб отримати конкретні вказівки.

Пам'ятайте: кожен великий бізнес електронної комерції починався саме там, де ви зараз. Amazon почався як невеликий онлайн-книжковий магазин, що працював з гаража. Завдяки належному ліцензуванню та міцній основі ви готуєте себе до сталого зростання та успіху.

Приділіть час, щоб зробити все правильно з самого початку, і ви врятуєте себе від головного болю, штрафів та юридичних проблем у майбутньому. Ваше майбутнє "я" подякує вам за побудову вашого бізнесу на міцній правовій основі.

Продаж на Amazon – це потужний спосіб охопити мільйони клієнтів, але структура комісій платформи може здатися лабіринтом. Якщо ви оператор, який цінує чисті, контрольовані книги з подвійним записом, точне відстеження цих витрат є обов’язковим. Цей посібник розбиває комісії Amazon на ринку США у 2025 році та показує, як саме їх записувати за допомогою інструменту обліку у форматі звичайного тексту Beancount.

TL;DR ⚡​

• Ви зіткнетеся з кількома регулярними зборами Amazon: План продажу, Реферальний збір, Комісія за закриття (медіа), FBA за обробку та зберігання, Вхідне розміщення, Низький рівень товарних запасів, Обробка повернень, Адміністрування повернень коштів і Комісія за великий обсяг лістингу для дуже великих каталогів.
• Тримайте окремий рахунок Assets:Amazon:Clearing. Обліковуйте продажі та комісії там; коли Amazon виплачує кошти, переказуйте чисту суму на свій банківський рахунок. Це значно полегшує звірку.
• Відстежуйте кожен SKU як окремий товар (наприклад, SKU:WATER-BOTTLE), щоб Beancount міг автоматично обчислювати собівартість проданих товарів (Cost of Goods Sold, COGS) за партіями.
• Ви можете швидко проводити звірку, імпортуючи звіти про розрахунки або звіти за період часу та зіставляючи «типи транзакцій» Amazon безпосередньо з рахунками витрат Beancount.

Карта комісій Amazon (Ринок США)​

Ось розбивка найпоширеніших комісій, які ви побачите у 2025 році.

Комісія за план продажу​

Це ваша базова абонентська плата за доступ до торгового майданчика.

• Індивідуальний план: Без щомісячної плати. Замість цього ви платите $0,99 за кожен проданий товар.
• Професійний план: Фіксована плата $39,99 на місяць, яка скасовує плату за одиницю товару. Це стандартний вибір для будь-якого серйозного продавця. Усі інші комісії за продаж застосовуються додатково до цієї.

Реферальний збір​

Це комісія Amazon за кожен продаж.

Це відсоток від загальної ціни продажу товару (включаючи доставку та будь-яке подарункове пакування). Ставка повністю залежить від категорії товару. Більшість категорій потрапляють у діапазон 8–15%, але деякі використовують дворівневі ставки (наприклад, 15% на перші $500 і 8% на частину, що перевищує цю суму). Певні категорії також мають мінімальний реферальний збір, часто $0,30. Завжди перевіряйте поточну таблицю ставок для вашої конкретної категорії.

Комісія за закриття (Категорії медіа)​

Якщо ви продаєте медіа-товари, такі як книги, музика, відео або DVD-диски, Amazon стягує додаткову фіксовану комісію за закриття в розмірі $1,80 за одиницю.

Комісії FBA за обробку замовлень​

Це комісії за одиницю товару за комплектацію, пакування та відправлення при використанні Fulfillment by Amazon (FBA). Вартість залежить від розміру та ваги товару. Amazon періодично оновлює ці таблиці ставок. У 2025 році не пікові ставки повернулися до не пікових рівнів 2024 року 15 січня 2025 року. Завжди звертайтеся до поточної таблиці ставок FBA, щоб знайти точний розмірний рівень вашого продукту та пов’язану з ним комісію.

Щомісячна плата за зберігання та доплата за застарілі запаси (FBA)​

Amazon стягує плату за місце, яке займають ваші запаси в їхніх центрах виконання замовлень.

• Щомісячне зберігання: Рахунок виставляється за кубічний фут.
• Доплата за застарілі запаси: Додаткова щомісячна плата, що стягується із запасів, які занадто довго перебувають у центрі виконання замовлень. Це додається до звичайної щомісячної плати за зберігання.

Плата за послугу вхідного розміщення (FBA)​

Це плата за одиницю товару, пов’язана з тим, як ви надсилаєте запаси в Amazon. Вона призначена для покриття витрат Amazon на розподіл вашої продукції по своїй мережі виконання замовлень. Певні програми, такі як "New Selection", можуть тимчасово звільняти нові продукти до встановлених лімітів.

Плата за низький рівень товарних запасів (FBA)​

Ця комісія застосовується до продуктів стандартного розміру з постійно низьким рівнем товарних запасів відносно попиту клієнтів. Amazon вимірює це за допомогою показника під назвою «історичні дні постачання». Якщо ваш рівень запасів популярного товару падає нижче порогового значення (зазвичай 28 днів), стягується ця комісія.

Плата за обробку повернень (FBA)​

Для продуктів у категоріях з вищим, ніж зазвичай, рівнем повернень (наприклад, одяг і взуття) Amazon може стягувати плату за обробку повернень з кожного повернення клієнта. Деякі одиниці "New Selection" звільняються від цієї комісії до певної межі.

Плата за адміністрування повернення коштів​

Коли ви повертаєте клієнту кошти за замовлення, Amazon повертає вам сплачений реферальний збір. Однак вони залишають частину його собі як плату за обробку. Це менша з сум: $5,00 або 20% реферального збору за цей товар.

Плата за великий обсяг лістингу (Величезні каталоги)​

Ця комісія впливає лише на продавців із великими каталогами. Якщо у вас понад 1,5 мільйона активних SKU, Amazon стягує щомісячну плату в розмірі $0,001 за кожен відповідний SKU, що перевищує цей поріг.

Примітка: Ставки та політики можуть відрізнятися залежно від країни, регіону та категорії. Завжди переглядайте довідкові сторінки Seller Central у вашому регіоні перед бронюванням.

Як ці комісії відображаються у ваших звітах 🧾​

Ви можете знайти всі ці дані в Seller Central. Двома найкориснішими звітами для бухгалтерського обліку є:

1. Звіти за період часу (Payments → Date Range Reports): Вони надають зведення ваших доходів, витрат, податків і чистих переказів за певний період. Вони ідеально підходять для імпорту та звірки головної книги на високому рівні.
2. Файли розрахунків (наприклад, Flat File V2): Ці файли розбивають кожну окрему транзакцію, показуючи тип комісії, ідентифікатор замовлення, суму та дату. Це детальні дані, які ви використовуватимете для правильного відображення всього.

Beancount-орієнтований спосіб обліку діяльності Amazon​

Ось як перетворити складний світ Amazon на чіткі, прості записи Beancount.

1. Налаштуйте мінімальний план рахунків​

Спочатку визначте необхідні вам рахунки. Ця проста структура охоплює все.

; --- АКТИВИ ---
Assets:Amazon:Clearing        ; Ваш "гаманець" Amazon
Assets:Bank:Checking          ; Куди надходять виплати
Assets:Inventory:SKU:<code>    ; Один субрахунок на SKU

; --- ДОХІД І СОБІВАРТІСТЬ ---
Income:Sales:Amazon
Expenses:COGS:Inventory

; --- ВИТРАТИ ---
Expenses:Marketplace:Amazon:Referral
Expenses:Marketplace:Amazon:FBAFulfillment
Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Monthly
Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Aged
Expenses:Marketplace:Amazon:InboundPlacement
Expenses:Marketplace:Amazon:LowInventoryLevel
Expenses:Marketplace:Amazon:ReturnsProcessing
Expenses:Marketplace:Amazon:Other ; Для різних зборів

Можливість Beancount відстежувати партії товарів і їх собівартість — це суперсила. Ви будете "купувати" запаси в Assets:Inventory:SKU:... з вартістю {...}. Коли ви продаєте, Beancount автоматично обчислює собівартість реалізованої продукції (Cost of Goods Sold).

2. Записуйте кожен продаж та його комісії​

Давайте запишемо продаж FBA на $30 для SKU:WATER-BOTTLE. Комісія за перехід становить $4.50, виконання FBA становить $4.24, і ви понесли комісію за низький рівень запасів у розмірі $0.15. Спочатку ви придбали цей пристрій за $5.00.

2025-02-10 * "Замовлення Amazon 113-2233445-6677889" "WATER-BOTTLE"
  Assets:Amazon:Clearing                         21.11 USD
  Income:Sales:Amazon                           -30.00 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:Referral            4.50 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:FBAFulfillment      4.24 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:LowInventoryLevel   0.15 USD
  Assets:Inventory:SKU:WATER-BOTTLE              -1 SKU:WATER-BOTTLE {5.00 USD}
  Expenses:COGS:Inventory                         5.00 USD

Чому воно збалансоване: Продаж на $30 зараховується на рахунок Income. Комісії ($4.50 + $4.24 + $0.15) і COGS ($5.00) дебетуються на ваші рахунки витрат. Чисті грошові кошти від продажу, $21.11, дебетуються на ваш рахунок Assets:Amazon:Clearing. Актив інвентаризації кредитується (зменшується на одну одиницю), і відповідна вартість списується.

3. Запишіть виплату​

Коли Amazon перераховує ваші кошти, транзакція проста. Ви просто переміщуєте гроші зі свого "гаманця" Amazon на свій фактичний банківський рахунок.

2025-02-15 * "Платежі Amazon" "Розрахункова виплата"
  Assets:Bank:Checking                    2,500.00 USD
  Assets:Amazon:Clearing                -2,500.00 USD

Після кожної виплати баланс вашого рахунку Assets:Amazon:Clearing повинен прагнути до нуля. Використовуйте підсумки звітів за діапазон дат, щоб виявити будь-які розбіжності.

4. Обробляйте зберігання, застарілі запаси та вхідне розміщення​

Ці комісії часто з’являються як окремі рядки у ваших звітах про розрахунки. Записуйте їх як прямі дебетування на ваш кліринговий рахунок.

2025-03-15 * "Комісії за зберігання Amazon FBA" "Щомісячна + застарілі запаси"
  Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Monthly    125.40 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Aged        35.20 USD
  Assets:Amazon:Clearing                        -160.60 USD

2025-03-20 * "Послуга вхідного розміщення FBA" "Оптимізація розділення відправлень"
  Expenses:Marketplace:Amazon:InboundPlacement    62.00 USD
  Assets:Amazon:Clearing                         -62.00 USD

5. Відшкодування та повернення​

Коли клієнт повертає товар, ви скасовуєте продаж і COGS, а також враховуєте будь-які комісії, що не підлягають поверненню. Для цього продажу на $30 припустимо, що Amazon утримує комісію за адміністрування відшкодування в розмірі $0.30.

2025-03-02 * "Відшкодування 113-2233445-6677889" "Повернуто WATER-BOTTLE"
  Assets:Amazon:Clearing                       -29.70 USD  ; Чистий дебет
  Income:Sales:Amazon                           30.00 USD  ; Скасувати продаж
  Expenses:Marketplace:Amazon:Other              0.30 USD  ; Комісія за адміністрування відшкодування
  Assets:Inventory:SKU:WATER-BOTTLE              1 SKU:WATER-BOTTLE {5.00 USD}
  Expenses:COGS:Inventory                       -5.00 USD  ; Скасувати COGS

Тут ви дебетуєте Income, щоб скасувати дохід, і кредитуєте Expenses:COGS, щоб скасувати вартість. Одиниця інвентаризації додається назад до вашого рахунку активів. Чистий вплив на ваш Assets:Amazon:Clearing - це сума, відшкодована клієнту.

Швидкий імпорт і узгодження​

Ключем до ефективності є відображення. Експортуйте Звіт про діапазон дат або Звіт про розрахунки Flat File V2 з Seller Central. Потім створіть просте відображення зі стовпця transaction-type Amazon на ваші рахунки витрат:

• Order → Income:Sales:Amazon
• Commission → Expenses:Marketplace:Amazon:Referral
• FBA-fulfillment-fee → Expenses:Marketplace:Amazon:FBAFulfillment
• StorageFee → Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Monthly
• AgedInventorySurcharge → Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Aged
• InboundPlacementFee → Expenses:Marketplace:Amazon:InboundPlacement
• LowInventoryLevelFee → Expenses:Marketplace:Amazon:LowInventoryLevel

Для тих, хто хоче автоматизувати, екосистема імпорту Beancount (наприклад, beancount-import) є фантастичною. Ви визначаєте правила один раз, і ваші файли розрахунків можна автоматично завантажувати у вашу книгу.

Практичні Запобіжники, Які Зберігають Гроші (та Натискання Клавіш) 💰​

• Уникайте Плати за Низький Рівень Товарних Запасів: Слідкуйте за вашими історичними днями постачання. Підтримуйте достатній резервний запас для задоволення попиту, але не перестарайтеся, щоб не викликати доплати за застарілі запаси.
• Використовуйте Переваги Нового Вибору: Запускаючи нові продукти, зареєструйте їх у програмі New Selection, щоб отримати тимчасові пільги на обробку повернень і плату за розміщення вхідних вантажів.
• Перевіряйте Ставки Рефералів Перед Ціноутворенням: Невелика зміна ціни може вивести вас за поріг комісії, що суттєво вплине на вашу чисту маржу. Переконайтеся у ставках рефералів і мінімумах для вашої категорії.
• Проводьте Звірку Щомісяця: Щомісяця вивантажуйте звіт про діапазон дат (Date Range Report). Ця проста звичка допомагає вам вчасно виявляти будь-які зміни комісій від Amazon і гарантує, що ваша бухгалтерська книга залишається надійною.

Готовий до Використання Шаблон Beancount​

Щоб допомогти вам розпочати, я підготував початковий файл бухгалтерської книги. Він містить:

• Зрозумілий план рахунків Amazon.
• Запаси налаштовані як товари для автоматичної собівартості реалізованої продукції (COGS) на основі партій.
• Приклади записів для продажів, комісій, зберігання, повернень і виплат.

➡️ Завантажити Шаблон (Відкрийте файл у вашому редакторі, замініть зразковий SKU та суми та почніть імпортувати рядки розрахунків.)

Посилання та Додаткова Література​

• Огляд Планів Продажу та Комісій: Sell on Amazon
• Щомісячна Плата за Професійний План: Seller Central
• Ставки Реферальних Комісій: Seller Central
• Комісії FBA за Виконання Замовлень 2025: Seller Central
• Доплата за Застарілі Запаси: Seller Central
• Комісія за Послугу Розміщення Вхідних Вантажів: Seller Central
• Плата за Низький Рівень Товарних Запасів: Seller Central
• Комісія за Обробку Повернень: Seller Central
• Комісія за Адміністрування Відшкодування: Seller Central
• Комісія за Великий Обсяг Лістингів: Seller Central
• Звіти про Діапазон Дат: Seller Central
• Запаси та Калькуляція Собівартості в Beancount: Beancount Docs

Одна Остання Порада​

Якщо ви продаєте на міжнародному рівні, створіть субрахунки для конкретного ринку (наприклад, Expenses:Marketplace:Amazon:Referral:US, ...:Referral:CA). Встановіть основну operating_currency у Beancount на валюту вашої країни. Після того, як ваші дані структуровані, мова запитів Beancount робить тривіальним аналіз структури ваших комісій за ринком, категорією або SKU.

Вдалих записів!