O Plano de Resgate Americano: Tudo o que Pequenas Empresas Precisam Saber
Quando a Lei do Plano de Resgate Americano chegou à mesa do Presidente Biden em março de 2021, trouxe US 50 bilhões destinados especificamente a pequenas empresas que lutavam contra os impactos econômicos da pandemia. No entanto, muitos proprietários de empresas nunca aproveitaram totalmente esses recursos, seja por não saberem o que estava disponível ou por não conseguirem navegar no labirinto de programas e prazos.
Se você ainda está se atualizando sobre as opções de auxílio ou simplesmente deseja entender como essa legislação histórica moldou o cenário das pequenas empresas, este guia detalha tudo o que você precisa saber sobre o Plano de Resgate Americano e seu impacto nos empreendedores em toda a América.
O Que É o Plano de Resgate Americano?
A Lei do Plano de Resgate Americano (ARPA), sancionada em 11 de março de 2021, representou um dos pacotes de alívio econômico mais abrangentes da história dos EUA. Além dos cheques de estímulo direto aos indivíduos, o plano incluiu apoio direcionado para pequenas empresas que enfrentavam dificuldades devido a fechamentos relacionados à pandemia, perdas de receita e desafios na força de trabalho.
A legislação estendeu e expandiu vários programas existentes, ao mesmo tempo em que criou mecanismos de financiamento totalmente novos, projetados para alcançar empresas que ficaram de fora dos esforços de auxílio anteriores.
Principais Programas para Pequenas Empresas sob o Plano de Resgate Americano
Expansão do Programa de Proteção de Folha de Pagamento (PPP)
O Plano de Resgate Americano adicionou US$ 7,25 bilhões ao já massivo PPP, que forneceu empréstimos perdoáveis para ajudar as empresas a manterem trabalhadores na folha de pagamento.
O que mudou:
- Expansão da elegibilidade para organizações de publicação na internet (código NAICS 519130)
- Acesso aberto a certas organizações sem fins lucrativos com menos de 300 funcionários
- Prazos de solicitação estendidos para dar mais tempo para as empresas se candidatarem
O PPP tornou-se uma salvação para milhões de pequenas empresas. Se você manteve os funcionários na folha de pagamento e usou pelo menos 60% do empréstimo para custos de folha de pagamento, o empréstimo total poderia ser perdoado — transformando-o, essencialmente, em um subsídio.
Como utilizá-lo: Embora o programa principal do PPP tenha sido encerrado, entender sua estrutura ajuda a contextualizar outros programas de auxílio. Muitas empresas ainda lidam com a papelada de perdão ou o pagamento de empréstimos, e as lições aprendidas com o PPP informaram iniciativas de auxílio subsequentes.
Adiantamentos do Empréstimo de Desastre por Danos Econômicos (EIDL)
O programa EIDL recebeu um impulso importante: US 5 bilhões para subsídios suplementares a pequenas empresas "severamente impactadas".
Critérios de qualificação para subsídios suplementares:
- Experienciou perda de receita de 50% ou mais
- Empregava 10 pessoas ou menos
- Localizada em uma comunidade de baixa renda
Principal benefício: Os subsídios de adiantamento do EIDL tornaram-se isentos de impostos sob o Plano de Resgate Americano, o que significa que você não precisava declará-los como renda tributável. Esta foi uma melhoria significativa em relação às regras anteriores.
Impacto no mundo real: De acordo com dados do Departamento do Tesouro, a Iniciativa de Crédito para Pequenas Empresas do Estado alcançou mais de 3.600 pequenas empresas em seus primeiros 17 meses, apoiando quase 3.900 transações de empréstimo e investimento que devem criar ou reter mais de 46.200 empregos.
Fundo de Revitalização de Restaurantes (RRF)
Reconhecendo que restaurantes e empresas de serviços de alimentação estavam entre os mais atingidos, o Plano de Resgate Americano criou um programa de subsídios dedicado de US$ 28,6 bilhões exclusivamente para o setor.
Valores dos subsídios:
- Até US$ 10 milhões por empresa
- Máximo de US$ 5 milhões por localização física
- Calculado com base na perda de receita relacionada à pandemia
Despesas elegíveis:
- Custos de folha de pagamento (incluindo benefícios)
- Pagamentos de hipoteca, aluguel ou arrendamento
- Serviços públicos (água, luz, etc.)
- Suprimentos e custos de alimentos
- Custos de fornecedores cobertos
- Despesas operacionais
- Construção de áreas de assento ao ar livre
Período de prioridade: Os primeiros 21 dias do programa priorizaram solicitações de empresas pertencentes a mulheres, veteranos e indivíduos social e economicamente desfavorecidos.
O RRF foi administrado pela Administração de Pequenas Empresas (SBA) e operou por ordem de chegada após o término do período de prioridade. A demanda superou em muito o financiamento disponível, com muitas empresas elegíveis incapazes de receber subsídios antes do fechamento do programa.
Subsídio para Operadores de Locais Fechados (SVOG)
Embora tecnicamente estabelecido antes do Plano de Resgate Americano, a Lei forneceu um adicional de US$ 1,25 bilhão para locais e operadores — clubes de música ao vivo, teatros, museus e organizações de artes cênicas — que sofreram perdas de receita significativas.
Tamanho do subsídio: Os candidatos elegíveis poderiam receber subsídios equivalentes a 45% de sua receita bruta auferida em 2019, com um prêmio máximo de US$ 10 milhões.
Quem se qualificava:
- Locais de apresentações ao vivo e organizações de artes cênicas
- Produtores teatrais
- Operadores de organizações de artes cênicas ao vivo
- Operadores de museus
- Operadores de cinemas
- Representantes de talentos
Créditos Fiscais que Mantiveram as Empresas Ativas
Além de subsídios e empréstimos, o Plano de Resgate Americano (American Rescue Plan) estendeu e aprimorou créditos fiscais críticos que ajudaram as empresas a gerenciar os custos da folha de pagamento durante a recuperação.
Crédito de Retenção de Funcionários (ERC)
O ERC permitiu que as empresas compensassem as obrigações de impostos sobre a folha de pagamento — um crédito fiscal de valor integral (dólar por dólar) por manter os funcionários na equipe durante tempos difíceis.
Valor do crédito:
- Até US$ 7.000 por funcionário por trimestre
- Máximo de US$ 28.000 por funcionário para 2021
Quem se qualificou: Empresas que sofreram:
- Suspensão total ou parcial das operações devido a ordens governamentais
- Declínio significativo nas receitas brutas (redução de 50% em comparação com o mesmo trimestre de 2019)
Extensão: O Plano de Resgate Americano estendeu o ERC até 31 de dezembro de 2021, dando às empresas meses adicionais para solicitar o crédito.
Por que foi importante: O ERC proporcionou um alívio imediato no fluxo de caixa. Em vez de esperar por cronogramas de perdão ou reembolso, as empresas puderam reduzir seus depósitos de impostos sobre a folha de pagamento imediatamente — ou receber reembolsos se já tivessem pago os impostos.
Crédito para Licença Médica e Familiar Paga
A Lei estendeu o Crédito para Licença Paga até 30 de setembro de 2021 e aumentou o limite salarial de US 12.000.
Como funcionou: Pequenas e médias empresas podiam solicitar créditos fiscais de valor integral por fornecer licença médica e familiar paga a funcionários afetados pela COVID-19. Isso incluiu licenças para:
- Ordens de quarentena ou isolamento
- Cuidar de indivíduos sujeitos a quarentena
- Apresentar sintomas de COVID-19 e buscar diagnóstico
- Cuidar de crianças cujas escolas ou creches foram fechadas
Benefício: As empresas puderam oferecer políticas de licença generosas sem arcar com o custo total, apoiando tanto o bem-estar dos funcionários quanto a continuidade dos negócios.
Apoio aos Trabalhadores e Famílias
Embora não seja um financiamento direto às empresas, várias disposições do Plano de Resgate Americano tiveram impactos indiretos significativos nas pequenas empresas ao apoiar seus funcionários e bases de clientes.
Benefícios de Desemprego Estendidos
A Lei estendeu os benefícios de desemprego aprimorados até 6 de setembro de 2021, com um suplemento semanal de US 10.200 dos benefícios de desemprego de 2020 tornaram-se isentos de impostos para famílias que ganham US$ 150.000 ou menos.
Impacto nas empresas: Este colchão financeiro permitiu que muitos trabalhadores enfrentassem transições de emprego sem uma crise financeira imediata, o que ajudou a estabilizar o mercado de trabalho à medida que as empresas reabriam e intensificavam as contratações.
Pagamentos Diretos de Estímulo
As famílias receberam pagamentos diretos de US 2.800 para casais), além de US$ 1.400 adicionais por dependente.
Benefício indireto para as empresas: Esses pagamentos injetaram bilhões nos gastos dos consumidores, ajudando as pequenas empresas — especialmente varejo, restaurantes e prestadores de serviços — a observar um aumento na demanda à medida que a economia reabria.
Crédito Fiscal por Filho Aprimorado
O Plano de Resgate Americano aumentou o Crédito Fiscal por Filho para:
- US$ 3.600 por criança menor de 6 anos
- US$ 3.000 por criança de 6 a 17 anos
Como isso ajudou as empresas: Ao reduzir a pressão financeira sobre os pais que trabalham, o crédito aprimorado apoiou a participação na força de trabalho e os gastos dos consumidores — ambos críticos para a recuperação das pequenas empresas.
Fundos de Recuperação Fiscal Estaduais e Locais
O Plano de Resgate Americano alocou US$ 350 bilhões para governos estaduais, locais e tribais por meio do programa de Fundos de Recuperação Fiscal Estaduais e Locais.
Como ajudou as pequenas empresas: Muitas comunidades usaram esses fundos flexíveis para criar programas locais de subsídios, iniciativas de melhoria de negócios e investimentos em infraestrutura que apoiaram diretamente as pequenas empresas.
Exemplo: Em Royal Oak, Michigan, a cidade forneceu US$ 1,1 milhão em subsídios para 92 pequenas empresas usando as receitas de uma venda de terras, suplementadas por fundos do Plano de Resgate Americano. Essa abordagem local ajudou empresas que tiveram dificuldade em acessar programas federais.
Iniciativa Estadual de Crédito para Pequenas Empresas (SSBCI)
O Plano de Resgate Americano alocou US$ 10 bilhões para o SSBCI, que canaliza financiamento por meio de agências estaduais de financiamento de desenvolvimento para capitalizar programas de apoio e investimento em pequenas empresas.
Áreas de foco:
- US$ 1,5 bilhão reservado para empresas pertencentes a indivíduos social e economicamente desfavorecidos
- US$ 1 bilhão em fundo de incentivo estadual para encorajar apoio adicional
- US$ 500 milhões especificamente para empresas com 10 ou menos funcionários
Como funciona: Em vez de subsídios federais diretos, o SSBCI capacita os estados a criar programas de empréstimos, fundos de capital de risco e outros mecanismos de financiamento adaptados aos ecossistemas de negócios locais.
Erros Comuns e Como Evitá-los
Perda de Prazos de Inscrição
Muitos proprietários de empresas descobriram os programas tarde demais ou presumiram que não eram elegíveis.
Lição aprendida: Mantenha-se informado sobre os programas de alívio disponíveis por meio da SBA (Small Business Administration), da agência de desenvolvimento econômico do seu estado e de consultores de negócios confiáveis. Os programas geralmente têm janelas de inscrição curtas.
Documentação Incompleta
O motivo mais comum para pedidos negados ou atrasos no perdão de empréstimos foi a documentação inadequada.
Melhor prática:
- Mantenha registros meticulosos da folha de pagamento, aluguel, serviços públicos e outras despesas elegíveis
- Documente as quedas de receita com extratos bancários, registros contábeis e declarações de impostos
- Salve todas as correspondências e confirmações dos programas de alívio
Não Compreender as Implicações Fiscais
Alguns proprietários de empresas não perceberam que certos fundos de auxílio tinham consequências fiscais, enquanto outros perderam créditos fiscais aos quais tinham direito.
Solução: Trabalhe com um contador ou profissional fiscal qualificado para:
- Compreender qual auxílio é tributável e qual é isento de impostos
- Reivindicar todos os créditos disponíveis (ERC, crédito de licença paga, etc.)
- Comunicar devidamente os fundos de auxílio nas declarações de impostos
Ignorar Programas Estaduais e Locais
Embora os programas federais tenham recebido a maior parte da atenção, as iniciativas estaduais e locais ofereceram frequentemente um apoio mais rápido e flexível.
Estratégia: Consulte o seu:
- Escritório estadual de desenvolvimento econômico
- Câmara de comércio local
- Centro de Desenvolvimento de Pequenas Empresas (SBDC)
- Site do governo municipal ou do condado
Impacto a Longo Prazo: O Que os Dados Mostram
Os investimentos do Plano de Resgate Americano ajudaram a criar um impulso econômico notável:
- Crescimento de empregos: 2021 e 2022 tornaram-se os dois anos de crescimento de empregos mais rápido de que há registro
- Abertura de empresas: Os pedidos para novas pequenas empresas atingiram níveis históricos
- Desemprego: A taxa de desemprego caiu para o seu nível mais baixo em mais de 50 anos no início de 2023
Estas estatísticas não representam apenas números — elas refletem milhões de empreendedores que mantiveram os seus negócios vivos, trabalhadores que permaneceram empregados e comunidades que preservaram os seus alicerces econômicos através de uma crise sem precedentes.
O Que Se Segue?
A maioria dos programas do Plano de Resgate Americano já encerrou as candidaturas para novos pedidos. Se a sua empresa recebeu financiamento:
Foco na conformidade:
- Conclua quaisquer pedidos de perdão de empréstimo pendentes (PPP, RRF)
- Mantenha a documentação organizada em caso de auditorias
- Informe os gastos e resultados conforme exigido pelos termos do programa
Prepare-se para o futuro:
- Crie reservas de caixa utilizando as lições aprendidas durante a pandemia
- Diversifique as fontes de receita para reduzir a vulnerabilidade a interrupções
- Desenvolva planos de contingência para diferentes cenários econômicos
Mantenha-se informado: Continuam a surgir novos programas de auxílio, créditos fiscais e iniciativas de apoio econômico. Assine as atualizações da SBA, siga associações empresariais e mantenha relacionamentos com consultores financeiros que possam alertá-lo para novas oportunidades.
Simplifique a Sua Gestão Financeira
Quer você tenha recebido financiamento do Plano de Resgate Americano ou não, uma lição se destaca da pandemia: empresas com registros financeiros claros e organizados navegaram pelos programas de auxílio com muito mais sucesso do que aquelas que tiveram dificuldades para compilar a documentação.
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As informações contidas neste artigo destinam-se a fins educativos e refletem os programas tal como existiam ao abrigo da Lei do Plano de Resgate Americano. A disponibilidade, os termos e os prazos dos programas mudaram. Consulte consultores financeiros e jurídicos qualificados para obter orientação específica para a sua situação.
