Príručky na prípravu daňového priznania

Zdroje špecifické pre jednotlivé krajiny, ktoré vám pomôžu s koncoročnou prípravou daňového priznania pomocou údajov Beancount

Úvod: Koncoročnú prípravu daňového priznania je možné zefektívniť využitím podrobných finančných záznamov Beancount. Nižšie uvádzame príručky špecifické pre jednotlivé krajiny pre päť regiónov, ktoré sú obľúbené medzi používateľmi Beancount – Spojené štáty, Kanada, Nemecko, Spojené kráľovstvo a Austrália. Každá sekcia načrtáva typický proces podávania daňového priznania pre jednotlivcov alebo malé podniky, odkazuje na oficiálne zdroje daňových úradov a ponúka tipy na používanie údajov Beancount (a kompatibilných nástrojov alebo pluginov) na zjednodušenie vykazovania. Použite tieto príručky ako východiskový bod na zabezpečenie toho, aby vaša účtovná kniha Beancount efektívne podporovala vaše potreby pri podávaní daňového priznania.

Spojené štáty

Prehľad prípravy daňového priznania na konci roka: V USA jednotlivci a živnostníci pripravujú ročné priznania k dani z príjmu na formulári 1040, často s ďalšími prílohami. Medzi kľúčové kroky patrí:

• Zhromažďovanie dokladov o príjme: Zhromaždite všetky formuláre W-2 (príjem zo mzdy), formuláre 1099 (pre príjem na voľnej nohe, úroky, dividendy atď.) a všetky ostatné daňové výpisy na konci roka. IRS (Daňový úrad USA) odporúča viesť podporné dokumenty, ako sú účtenky, faktúry a zaplatené účty, usporiadaným spôsobom, pretože tieto doklady potvrdzujú údaje vo vašom daňovom priznaní. Malé podniky alebo samostatne zárobkovo činné osoby budú používať Prílohu C (Zisk alebo strata z podnikania) na vykazovanie príjmov a výdavkov z podnikania, preto sa uistite, že máte všetky záznamy o príjmoch a výdavkoch z podnikania za daný rok.
• Zostavenie odpočítateľných položiek a daňových úľav: Zhromaždite záznamy o odpočítateľných výdavkoch (napr. úroky z hypotéky, príspevky na charitu, lekárske výdavky) a akýchkoľvek daňových úľavách. Ak podnikáte, zhrňte výdavky podľa kategórie (kancelárske potreby, cestovanie atď.) podľa potreby pre Prílohu C alebo iné prílohy.
• Zosúladenie účtov a finančných výkazov: Použite Beancount na vygenerovanie Výkazu ziskov a strát a Súvahy za daňový rok. To pomôže overiť, či sa všetky príjmy a výdavky celkovo zhodujú s vašou dokumentáciou. Bežne sa na konci roka upravujú účtovné knihy o veciach, ako sú odpisy alebo inventúry.
• Podanie v termíne: Individuálne daňové priznania sú spravidla splatné do 15. apríla nasledujúceho roka (pokiaľ nie je predĺžený termín). Ak potrebujete viac času, požiadajte o predĺženie lehoty do aprílového termínu, ale nezabudnite, že všetky dlžné dane sú splatné do 15. apríla, aby ste sa vyhli úrokom. Daňovníci v USA môžu podávať daňové priznanie elektronicky prostredníctvom IRS Free File (pre príjmy, ktoré spĺňajú podmienky) alebo pomocou komerčného daňového softvéru, alebo môžu poslať papierové daňové priznanie poštou.

Oficiálne zdroje IRS: Využívajte publikácie a nástroje IRS pre presné usmernenia. Užitočné zdroje zahŕňajú:

• Daňové centrum pre samostatne zárobkovo činné osoby IRS: Portál IRS „Malé podniky a samostatne zárobkovo činné osoby“ poskytuje formuláre a usmernenia pre živnostníkov a malé podniky. Napríklad uvádza, že živnostníci musia podať Prílohu C (formulár 1040) na vykazovanie príjmov z podnikania. Obsahuje aj odkazy na zdroje o vedení záznamov, odpočítateľných výdavkoch a daňových povinnostiach.
• Príručka IRS „Ako podať daňové priznanie“: IRS uvádza proces podávania daňového priznania krok za krokom na svojej webovej stránke, pričom zdôrazňuje, aby ste si overili, či musíte podať daňové priznanie, zhromaždili všetky dokumenty a uplatnili si nárok na odpočítateľné položky/daňové úľavy. Táto oficiálna príručka je dobrý kontrolný zoznam, ktorý vám zabezpečí, že ste pokryli všetko.
• Usmernenia pre vedenie záznamov (IRS Pub. 583): IRS odporúča viesť dôkladné záznamy. Ako sa uvádza v usmerneniach IRS, vaše účtovné knihy by mali jasne zobrazovať hrubý príjem, odpočítateľné položky a daňové úľavy a mali by ste si ponechať podporné dokumenty (ako sú faktúry, zrušené šeky atď.), ktoré dokladujú každú položku vo vašom daňovom priznaní. Udržiavanie vašej účtovnej knihy Beancount pod kontrolou verzií s prílohami alebo odkazmi na dokumenty vám môže pomôcť splniť tieto požiadavky.

Používanie údajov Beancount na vykazovanie daní: Štruktúrované údaje Beancount môžu výrazne pomôcť pri príprave daní pre USA:

• Využívajte zostavy Beancount: Generujte štandardné finančné správy za daňový rok. Výkaz ziskov a strát vám poskytne celkové hodnoty pre kategórie príjmov a výdavkov (užitočné pre formulár 1040 a Prílohu C). Súvaha k 31. decembru vám môže pomôcť so sledovaním peňažných prostriedkov, pohľadávok, záväzkov alebo zásob na konci roka (dôležité, ak potrebujete vykazovať hodnoty zásob alebo zohľadňovať rozdiely medzi hotovosťou a akruálnym účtovaním). Tie je možné vytvoriť pomocou príkazu bean-report alebo pomocou zobrazenia „Výkaz ziskov a strát“ Fava. Mnohí CPA (certifikovaní audítori) si vyžiadajú výkaz ziskov a strát a súvahu; Beancount ich dokáže vygenerovať na požiadanie.
• Kategorizujte výdavky tak, aby zodpovedali daňovým formulárom: Štruktúrujte svoje účty Beancount tak, aby zodpovedali daňovým kategóriám. Napríklad samostatne zárobkovo činná osoba môže mať Expenses:Business:Advertising (Výdavky:Podnikanie:Reklama), Expenses:Business:Travel (Výdavky:Podnikanie:Cestovanie) atď., čo odráža kategórie v Prílohe C. To uľahčuje vyhľadávanie súčtov pre každú kategóriu. Môžete použiť bean-query alebo rozhranie dotazov Fava na sčítanie výdavkov podľa účtu za daný rok a potom preniesť tieto súčty do svojich daňových formulárov.
• Kapitálové zisky a investície: Ak máte investície, sledovanie šarží v Beancount zaznamená dátumy a sumy nákupu a predaja. To je užitočné pre Prílohu D / formulár 8949 (Kapitálové zisky a straty). Môžete sa opýtať svojej účtovnej knihy na všetky predaje aktív v danom roku a získať ich nákladovú základňu a výnosy. Poznámka: USA povoľujú špecifickú identifikáciu šarží pre predaje (alebo FIFO v predvolenom nastavení). Beancount v predvolenom nastavení sleduje šarže na základe FIFO, pokiaľ nie sú šarže špecifikované. Uistite sa, že správne označujete predaje šarží v Beancount, aby ste odrážali vami zvolenú metódu. Uvedomte si aj pravidlá umelého predaja (straty nie sú povolené, ak znova kúpite akcie do 30 dní). Beancount automaticky neoznačí umelé predaje, ale môžete ich manuálne upraviť alebo použiť komunitné nástroje (pozri nižšie).
• Export údajov: Neexistuje export jedným kliknutím z Beancount do formulárov IRS, ale môžete exportovať údaje do CSV alebo Excelu. Môžete napríklad exportovať zoznam všetkých charitatívnych darov z Beancount do CSV a pripojiť ho k svojim daňovým pracovným papierom. Niektorý daňový softvér (ako TurboTax) umožňuje import investičných transakcií prostredníctvom CSV – TurboTax podporuje špecifický formát CSV „zisky/straty“ pre obchody s akciami. Pomocou Beancount môžete napísať vlastný skript alebo dotaz na vytvorenie CSV vašej obchodnej aktivity, ktorý zodpovedá týmto formátom, čím ušetríte čas na manuálne zadávanie.

Softvér a nástroje (USA): Popri Beancount môže pri podávaní daňového priznania pomôcť množstvo nástrojov:

• Softvér na podávanie daňového priznania: Na prípravu daňového priznania sa bežne používajú populárne programy ako TurboTax, H&R Block, TaxAct alebo FreeTaxUSA. Tie sa priamo neintegrujú s Beancount, ale na zadávanie údajov môžete použiť súhrny generované Beancount. Napríklad po získaní súčtov z Beancount pre príjmy a odpočítateľné položky ich zadáte do vstupných formulárov softvéru. Pre investície, ako už bolo uvedené, môžete importovať CSV transakcií s akciami do TurboTax – zvážte použitie údajov Beancount na generovanie súboru TXF alebo podporovaného formátu CSV pre bezproblémový import.
• Tabuľky: Mnoho technicky zdatných osôb, ktoré podávajú daňové priznanie, používa tabuľky na premostenie Beancount a daňových formulárov. Môžete exportovať skúšobné zostatky alebo súhrny účtov z Beancount (pomocou bean-report s výstupom CSV) a potom použiť Excel/Google Sheets na priradenie týchto údajov k riadkom v daňových formulároch. To je užitočné na prispôsobenie spôsobu zlúčenia údajov (napríklad sčítanie viacerých účtov výdavkov Beancount do jednej položky v Prílohe C).
• Integrácia účtovníka: Ak používate CPA alebo osobu, ktorá pripravuje daňové priznania, môžete s ňou zdieľať údaje Beancount. Hoci väčšina účtovníkov je zvyknutá na súbory QuickBooks alebo Xero, môžete im poskytnúť správy PDF alebo HTML z Beancount. Jedným z prístupov je použitie Bean-bake (nástroj v Beancount) na vytvorenie statickej webovej stránky HTML vašej účtovnej knihy za daný rok. To umožňuje účtovníkovi prezerať vaše účty a transakcie v režime iba na čítanie. Alternatívne, export skúšobného zostatku a podrobného hlavného účtovného záznamu do PDF je konvenčný spôsob – správy Beancount je možné vytlačiť do PDF a budú podobné tomu, čo účtovníci očakávajú. Ako uviedol tvorca Beancount, technicky zdatný účtovník môže pracovať s týmito výstupmi (niekedy je potrebné upraviť konvencie znamienok pre príjmy/záväzky).

Tipy a pluginy komunity (USA): Komunita Beancount vyvinula niekoľko užitočných doplnkov pre daňové potreby špecifické pre USA:

• Tax Loss Harvester (Fava Extension): Existuje plugin Fava, ktorý identifikuje príležitosti na daňovú stratu a označuje potenciálne umelé predaje. Toto rozšírenie skenuje vaše investičné účty Beancount a vykazuje, ktoré šarže by sa dali predať so stratou na daňové účely a ktoré z týchto strát by boli neprípustné podľa pravidiel o umelom predaji. To môže byť užitočné na konci roka na daňové plánovanie (realizácia strát na kompenzáciu ziskov). Je to pokročilý nástroj, primárne na správu osobných investícií, ale zdôrazňuje, ako je možné ťažiť údaje Beancount pre daňovú stratégiu.
• Automatické odpisy: Pre aktíva malých podnikov môže byť výpočet odpisov pre dane zdĺhavý. Existujú komunitné pluginy na automatizáciu tohto procesu. Napríklad plugin Flexible Depreciation (súčasť beancount-plugins) môže generovať ročné zápisy do denníka odpisov na základe metadát, ktoré pridáte k nákupom aktív. Podporuje metódy ako priamočiara alebo klesajúca bilancia a dokonca má režim pre kanadské pravidlo polročného roka (ktoré je možné prispôsobiť americkým konvenciám, ako je MACRS). Použitím takéhoto pluginu môžete nechať Beancount vypočítať vaše odpisy za daný rok, ktoré potom zahrniete do svojho daňového priznania (Príloha C alebo formulár 4562 pre odpisy). To zabezpečí, že vaše účtovné knihy a daňové údaje zostanú v súlade.
• Fava pre rýchle kontroly: Spustenie webového rozhrania Fava počas prípravy daní môže byť mimoriadne užitočné. Môžete rýchlo vyhľadať „Expenses:Taxes:Property“ (Výdavky:Dane:Daň z nehnuteľnosti), aby ste získali celkové hodnoty dane z nehnuteľnosti, alebo filtrovať transakcie podľa konkrétneho štítku (ako #deductible), ak ste počas roka označovali odpočítateľné položky. Niektorí používatelia dokonca dočasne otvárajú prístup k Fava pre svojich účtovníkov, aby interaktívne odpovedali na otázky (hoci by to mal človek robiť opatrne z dôvodu bezpečnosti). Táto interaktívna schopnosť môže urýchliť komunikáciu pri príprave daní.

---

Kanada

Prehľad prípravy daňového priznania na konci roka: Kanadskí rezidenti podávajú individuálne všeobecné daňové priznanie T1 každý rok (splatné do 30. apríla pre väčšinu jednotlivcov). Malé neregistrované podniky (živnostníci) zahrnú svoj podnikateľský príjem do T1 pomocou výkazu obchodnej alebo profesionálnej činnosti T2125. Medzi kľúčové kroky v procese prípravy kanadského daňového priznania patria:

• Zhromažďovanie T-potvrdení: Zhromaždite všetky daňové potvrdenia za daný rok. Medzi bežné potvrdenia patria T4 (príjem zo zamestnania), T5 (investičný príjem, ako sú úroky alebo dividendy), T3 (príjem z trustov/podielových fondov), T4A (dôchodok alebo provízie zo samostatnej zárobkovej činnosti) a iné. Uistite sa, že máte potvrdenia pre všetky zdroje príjmu – CRA (Kanadská daňová agentúra) očakáva, že vykázate všetky príjmy, a neprihlásenie sumy môže viesť k 10 % pokute z neprihlásenej sumy. Beancount vám môže pomôcť sledovať, či chýba očakávané potvrdenie (napr. máte zaznamenaný príjem z dividend, ale neprišlo žiadne potvrdenie T5, takže viete, že ho máte sledovať).
• Usporiadanie odpočítateľných výdavkov a daňových úľav: Zostavte potvrdenia o výdavkoch, ktoré sú odpočítateľné z dane alebo spĺňajú podmienky na daňové úľavy. Pre jednotlivcov by to mohli byť potvrdenia o príspevkoch do RRSP, lekárske výdavky, potvrdenia o charitatívnych daroch, potvrdenia o starostlivosti o deti atď. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, zhromaždite všetky potvrdenia o podnikateľských výdavkoch (kancelárske potreby, náklady na vozidlo, výdavky na domácu kanceláriu atď.), ktoré budete musieť zadať do formulára T2125. V Kanade si ponechajte tieto potvrdenia aspoň šesť rokov, pretože CRA si ich môže vyžiadať v rámci preskúmania po podaní daňového priznania.
• Podnikové finančné výkazy: Ak máte malý podnik alebo vedľajšiu prácu, pripravte súhrn podnikateľských príjmov a výdavkov za daný rok. Beancount to dokáže jednoducho vytvoriť ako výkaz ziskov a strát. Celkové hodnoty budú vložené do vášho T2125. Napríklad T2125 má špecifické riadky pre príjmy a rôzne kategórie výdavkov (reklama, stravovanie, kancelária, vozidlo atď.). Prispôsobte svoje účty Beancount týmto kategóriám pre plynulejší prenos celkových hodnôt. Kanadské malé podniky zvyčajne štandardne fungujú na kalendárny rok (na rozdiel od niektorých krajín, Kanada vo všeobecnosti vyžaduje, aby živnostníci používali kalendárny rok). Uistite sa, že vaše údaje Beancount za kalendárny rok sú dokončené (všetky transakcie zaznamenané a zosúladené) do času, kedy pripravujete dane.
• Podanie daňového priznania: Väčšina Kanaďanov podáva daňové priznanie online pomocou softvéru certifikovaného NETFILE. Po overení svojich údajov použite svoj vybraný daňový softvér na zadanie údajov (alebo Automatické vyplnenie, ak je k dispozícii – služba automatického vyplnenia CRA môže importovať informácie o vašich T-potvrdeniach priamo do mnohých softvérových programov). Alternatívne vyplňte papierové formuláre (T1 a prílohy), ak uprednostňujete manuálne podávanie. Hlavný formulár (T1) plus všetky prílohy (ako je Príloha 3 pre kapitálové zisky alebo T2125 pre podnik) a provinčné formuláre tvoria úplné daňové priznanie. Uistite sa, že dodržíte lehotu (30. apríla pre jednotlivcov alebo 15. júna, ak vy alebo váš manžel/ka máte príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti, hoci akýkoľvek dlžný zostatok je stále splatný do 30. apríla).

Oficiálne zdroje CRA: Kanadská daňová agentúra poskytuje komplexné usmernenia pre daňovníkov:

• Centrum CRA „Malé podniky a samostatne zárobkovo činné osoby“: Oficiálna stránka CRA má sekciu pre malé podniky a samostatne zárobkovo činné osoby. Obsahuje „Kontrolný zoznam pre malé podniky“, ktorý zahŕňa kľúčové daňové povinnosti, a informácie o témach ako GST/HST, podnikateľské výdavky a vedenie záznamov. Toto je skvelý východiskový bod, ak podnikáte, pretože zdôrazňuje, čo musíte podať (napr. že neregistrované podniky používajú T2125, zatiaľ čo registrované spoločnosti podávajú samostatné daňové priznania T2).
• Príručky k dani z príjmu fyzických osôb: Príručka CRA „Príprava na podanie daňového priznania“ ponúka krok za krokom, čo potrebujete pred podaním daňového priznania – od požadovaných dokumentov až po dôležité dátumy. Pripomína osobám, ktoré podávajú daňové priznanie, veci ako usporiadanie daňových potvrdení, poznanie oprávnenosti na odpočítateľné položky a pochopenie spôsobov podávania. Okrem toho CRA každý rok vydáva Všeobecnú príručku k dani z príjmu a dávkam (príručka T1), ktorá vysvetľuje riadok po riadku daňové priznanie – k dispozícii na stránke CRA.
• T2125 a pokyny k daňovému formuláru: Ak máte príjem z podnikania alebo z profesionálnej činnosti, prečítajte si oficiálny formulár T2125 a jeho pokyny. Webová stránka CRA a príručka k formuláru vysvetľujú, aké výdavky sú povolené a kde ich zadať. Napríklad popisujú, ako vypočítať výdavky na podnikanie z domu alebo nároky na výdavky na vozidlo. Podobne, ak ste predali investície, prečítajte si pokyny k Prílohe 3 (Kapitálové zisky), aby ste ich správne vykázali.
• Online služby CRA: Používajte online nástroje CRA: Môj účet (pre jednotlivcov) je možné použiť na kontrolu miesta pre vaše príspevky do RRSP, informácie o TFSA alebo na použitie funkcie automatického vyplnenia. CRA tiež poskytuje zoznam softvéru certifikovaného NETFILE (niektoré bezplatné pre používateľov s nízkym príjmom) na svojej stránke, čím zabezpečuje, že na elektronické podanie použijete schválený program.

Používanie údajov Beancount na kanadské daňové výkazníctvo: Flexibilita Beancount pomáha riešiť niektoré jedinečné aspekty kanadských daní:

• Priradenie ku daňovým kategóriám: Rovnako ako v USA, štruktúrujte svoje účty tak, aby zodpovedali daňovým kategóriám. Napríklad, ak máte výdavky zo zamestnania (pre ktoré máte T2200 a môžete ich odpočítať vo formulári T777), uchovávajte ich v samostatnom účte (povedzme Expenses:Employment:Supplies (Výdavky:Zamestnanie:Zásoby)), aby ste ich mohli jednoducho sčítať. Pre samostatnú zárobkovú činnosť by mali kategórie T2125 (reklama, stravovanie, energie atď.) usmerňovať vašu štruktúru účtov Beancount. Dobre štruktúrovaný účtový rozvrh znamená, že generovanie daňového prehľadu je také jednoduché ako spustenie bean-query na sčítanie každej kategórie za daný rok.
• Kapitálové zisky – upravená nákladová základňa (ACB): Kanadský daňový systém používa priemernú nákladovú základňu pre identické cenné papiere pri výpočte kapitálových ziskov a vyžaduje zahrnutie 50 % kapitálových ziskov ako zdaniteľných. Beancount štandardne sleduje náklady na každú šaržu a umožňuje špecifickú identifikáciu. Kanadský zákon však efektívne zaobchádza so všetkými identickými akciami ako s jedným fondom (okrem rôznych účtov). Príklad: Ak kúpite 100 akcií za 10 USD a neskôr 100 akcií za 20 USD z tej istej akcie, a potom predáte 100 akcií, vaša ACB je 15 USD/akcia (priemer). Beancount by vám normálne umožnil vybrať si, ktorú šaržu ste predali (čo by mohlo ukázať zisk 5 USD alebo stratu v závislosti od výberu), ale pre kanadské vykazovanie musíte použiť priemerované náklady. Pretože Beancount natívne nepriraďuje náklady v šaržiach, budete to musieť vypočítať. Niektorí členovia komunity to vyriešili napísaním vlastných skriptov alebo pluginov. V skutočnosti jeden používateľ vytvoril plugin Beancount na výpočet priemernej nákladovej základne paralelne s normálnym sledovaním šarží. Tento plugin pridáva metadáta ku každému predaju s vypočítanou ACB, čím priraďuje výstup Beancount ku kanadským pravidlám. Aj bez pluginu môžete použiť údaje Beancount: uveďte všetky transakcie pre daný cenný papier a manuálne vypočítajte priemerné náklady, alebo exportujte transakcie do tabuľky na výpočet ACB pre každý predaj. Majte na pamäti kanadské pravidlá, ako je povrchná strata (podobná umelým predajom) a požiadavka na konverziu všetkých súm na CAD pre daňové priznanie. Beancount dokáže spracovať viacero mien; môžete sa opýtať na realizované zisky v CAD, ak zaznamenávate výmenné kurzy pre transakcie.
• Úvahy o GST/HST: Ak ste živnostník alebo podnik registrovaný na GST/HST, uistite sa, že oddeľujete daň z predaja vo svojich záznamoch Beancount. Zvyčajne by ste mali niečo takéto: keď zarobíte 100 USD + 5 USD GST, zaznamenajte príjem 100 USD na účet príjmu a 5 USD na účet Liabilities:GST Collected (Záväzky:GST Vybraté). Týmto spôsobom vaše výkazy príjmov odrážajú čistý príjem a máte priebežný zostatok vybranej dane na odoslanie. Podobne sledujte vstupné daňové kredity (GST/HST zaplatené na výdavkoch) na účte aktív alebo proti-výdavkov. Na konci roka (alebo v každom období podávania) môžete sčítať tieto účty a pripraviť si daňové priznanie GST/HST. Hoci podávanie GST/HST je oddelené od daňového priznania z príjmu, tieto dva súvisia (napríklad ITCs znižujú podnikateľské výdavky na daň z príjmu). Údaje Beancount vám pomáhajú zabezpečiť, že ste si uplatnili všetky oprávnené ITCs a vykázali správne vybraté GST.
• Príspevky a odpočty RRSP: Ak prispievate do RRSP, dostanete oficiálne potvrdenia o príspevkoch. Možno tiež sledujete príspevky v Beancount (napr. transakcie presúvajúce peniaze na investičný účet RRSP). Krížovo skontrolujte svoje záznamy Beancount s oficiálnymi potvrdeniami, aby ste zabezpečili, že žiadny príspevok nie je vynechaný alebo nesprávne zaznamenaný. Celková suma z potvrdení je to, čo si uplatníte vo svojom daňovom priznaní (až do vášho limitu odpočtu). Beancount to priamo nepodporuje, ale môže slúžiť ako osobný nástroj na overenie.
• Zahraničný príjem a daňové kredity: Ak máte akýkoľvek zahraničný príjem alebo dane (napr. americké dividendy z akcií so zrážkovou daňou), vaše záznamy Beancount zobrazia zahraničný príjem a akúkoľvek zaplatenú daň. Tie sú potrebné pre formulár daňového kreditu zo zahraničného príjmu (T2209) alebo odpočet. Označením alebo izolovaním zahraničného príjmu v špecifických účtoch (ako je Income:Dividends:US (Príjem:Dividendy:USA)) môžete rýchlo načítať celkové hodnoty a sumy zrážok na uplatnenie daňového kreditu zo zahraničia.

Softvér a nástroje (Kanada): Kanaďania majú celý rad daňového softvéru a nástrojov, ktoré môžu dopĺňať Beancount:

• Softvér na prípravu daní: Medzi bežné možnosti patria UFile, TurboTax Canada, Wealthsimple Tax (predtým SimpleTax), StudioTax a iné. Tieto programy podporujú NETFILE a prevedú vás daňovým priznaním. Hoci neimportujú súbory Beancount, môžete použiť údaje vygenerované Beancount na odpovedanie na výzvy softvéru. Napríklad, keď softvér požiada o „podnikateľský príjem“ a „podnikateľské výdavky podľa kategórie“, môžete sa odvolať na svoju správu Beancount o príjmoch/výdavkoch. Niektorý softvér (Wealthsimple Tax, TurboTax) má funkciu Automatické vyplnenie daňového priznania, ktorá načíta údaje T-potvrdení z CRA – použite ju na úsporu času a potom ju zosúlaďte so svojimi záznamami Beancount, aby ste zabezpečili, že nič nechýba alebo nie je duplicitné.
• Tabuľky pre T2125: Ak máte veľa účtov výdavkov, môžete vytvoriť tabuľku, ktorá priraďuje každý účet výdavkov Beancount zodpovedajúcemu riadku T2125. Exportujte svoje celkové výdavky (bean-query dokáže exportovať CSV výdavkov zoskupených podľa účtu) a prilepte ich do tabuľky, ktorá potom sčíta požadované kategórie. To môže slúžiť ako pracovný list na zadanie do daňového softvéru alebo formulárov.
• Online formuláre a kalkulačky CRA: CRA ponúka niektoré online kalkulačky (napr. pre investičný príjem alebo iné scenáre) a vyplniteľné formuláre PDF. Ak uprednostňujete manuálny výpočet na overenie, môžete ich použiť spolu s údajmi Beancount. Napríklad, ak vypočítavate oslobodenie od dane z hlavného bydliska pri predaji domu (pracovný list Prílohy 3), použijete svoje záznamy Beancount na nákupné náklady a náklady na predaj na pomoc.
• Export účtovného softvéru (ak je to potrebné): Ak pracujete s účtovníkom, ktorý používa profesionálny daňový balík, môže vás požiadať o výkaz ziskov a strát a skúšobnú bilanciu. Môžete ich exportovať z Beancount. V niektorých prípadoch môžu účtovníci importovať údaje do QuickBooks alebo CaseWare. Hoci Beancount neexportuje priamo do týchto formátov, poskytnutie podrobného exportu všeobecného hlavného účt