Gidsen voor belastingaangifte

Land-specifieke bronnen om te helpen met de belastingaangifte aan het einde van het jaar met behulp van Beancount-gegevens

Introductie: De belastingaangifte aan het einde van het jaar kan worden gestroomlijnd door gebruik te maken van Beancount's gedetailleerde financiële gegevens. Hieronder bieden we land-specifieke gidsen voor vijf regio's die populair zijn onder Beancount-gebruikers: de Verenigde Staten, Canada, Duitsland, het Verenigd Koninkrijk en Australië. Elke sectie schetst het typische belastingaangifteproces voor individuen of kleine bedrijven, verwijst naar officiële belastingautoriteiten en biedt tips over het gebruik van Beancount-gegevens (en compatibele tools of plug-ins) om de rapportage te vereenvoudigen. Gebruik deze gidsen als uitgangspunt om ervoor te zorgen dat uw Beancount-grootboek uw belastingaangiftebehoeften effectief ondersteunt.

Verenigde Staten

Overzicht belastingvoorbereiding jaareinde: In de VS bereiden individuen en eenmanszaken jaarlijkse inkomstenbelastingaangiften voor op formulier 1040, vaak met extra schema's. Belangrijke stappen omvatten:

• Verzamel inkomensdocumenten: Verzamel alle W-2 formulieren (looninkomsten), 1099 formulieren (voor freelance inkomsten, rente, dividenden, enz.) en alle andere belastingoverzichten van het einde van het jaar. De IRS adviseert om ondersteunende documenten zoals bonnen, facturen en betaalde rekeningen op een georganiseerde manier te bewaren, omdat deze de vermeldingen op uw belastingaangifte ondersteunen. Kleine bedrijven of zelfstandigen gebruiken Schedule C (Winst of verlies uit bedrijf) om bedrijfsinkomsten en -uitgaven te rapporteren, dus zorg ervoor dat u alle bedrijfsinkomsten en -uitgavenrecords voor het jaar hebt.
• Verzamel aftrekposten & belastingvoordelen: Verzamel records voor aftrekbare uitgaven (bijv. hypotheekrente, liefdadigheidsbijdragen, medische kosten) en eventuele belastingvoordelen. Als u een bedrijf runt, vat de uitgaven per categorie samen (kantoorbenodigdheden, reizen, enz.) zoals vereist voor Schedule C of andere schema's.
• Rekeningen & financiële overzichten afstemmen: Gebruik Beancount om een winst- en verliesrekening en een balans voor het belastingjaar te genereren. Dit helpt te verifiëren dat alle inkomsten- en uitgaventotalen overeenkomen met uw documentatie. Het is gebruikelijk om uw boeken aan het einde van het jaar aan te passen voor zaken als afschrijving of inventaris tellingen.
• Aangifte indienen voor de deadline: Individuele belastingaangiften zijn over het algemeen verschuldigd op 15 april van het volgende jaar (tenzij verlengd). Als u meer tijd nodig heeft, vraag dan een verlenging aan voor de deadline van april, maar onthoud dat eventuele verschuldigde belastingen nog steeds verschuldigd zijn op 15 april om rente te vermijden. Amerikaanse belastingbetalers kunnen elektronisch aangifte doen via IRS Free File (voor inkomens die in aanmerking komen) of met behulp van commerciële belastingsoftware, of een papieren aangifte per post versturen.

Officiële IRS-bronnen: Maak gebruik van IRS-publicaties en -tools voor nauwkeurige begeleiding. Nuttige bronnen zijn:

• IRS Self-Employed Tax Center: Het IRS "Small Business and Self-Employed" portaal biedt formulieren en begeleiding voor eenmanszaken en kleine bedrijven. Het merkt bijvoorbeeld op dat eenmanszaken Schedule C (formulier 1040) moeten indienen om bedrijfsinkomsten te rapporteren. Het linkt ook naar bronnen over administratie, aftrekbare uitgaven en belastingverplichtingen.
• IRS "How to File Your Taxes" Guide: De IRS schetst het aangifteproces stap voor stap op haar website, waarbij wordt benadrukt dat u moet controleren of u aangifte moet doen, alle documenten moet verzamelen en in aanmerking komende aftrekposten/belastingvoordelen moet claimen. Deze officiële gids is een goede checklist om ervoor te zorgen dat u alles heeft behandeld.
• Richtlijnen voor het bijhouden van gegevens (IRS Pub. 583): De IRS adviseert om grondige gegevens bij te houden. Zoals vermeld in de IRS-richtlijnen, moeten uw boeken duidelijk de bruto-inkomsten, aftrekposten en belastingvoordelen weergeven, en u moet ondersteunende documenten (zoals facturen, geannuleerde cheques, enz.) bewaren die elk item op uw aangifte staven. Het bijhouden van uw Beancount-grootboek onder versiebeheer met bijlagen of verwijzingen naar documenten kan helpen om aan deze vereisten te voldoen.

Beancount-gegevens gebruiken voor belastingrapportage: De gestructureerde gegevens van Beancount kunnen een grote hulp zijn bij de belastingvoorbereiding voor de VS:

• Maak gebruik van Beancount rapporten: Genereer standaard financiële rapporten voor het belastingjaar. Een winst- en verliesrekening geeft u totalen voor inkomsten- en uitgavencategorieën (nuttig voor formulier 1040 en Schedule C). Een balans per 31 december kan helpen bij het volgen van eind-van-het-jaar contanten, vorderingen, schulden of voorraad (belangrijk als u voorraadwaarden moet rapporteren of rekening moet houden met verschillen tussen contanten en toerekening). Deze kunnen worden geproduceerd via de bean-report opdracht of met behulp van de "Income Statement" weergave van Fava. Veel CPA's zullen vragen om een winst/verlies en balans; Beancount kan deze op aanvraag uitvoeren.
• Categoriseer uitgaven zodat ze overeenkomen met belastingformulieren: Structureer uw Beancount-rekeningen zodat ze overeenkomen met belastingcategorieën. Een zelfstandige kan bijvoorbeeld Expenses:Business:Advertising, Expenses:Business:Travel, enz. hebben, in navolging van de categorieën op Schedule C. Dit maakt het gemakkelijk om totalen voor elke categorie op te vragen. U kunt bean-query of de Fava-query interface gebruiken om de uitgaven per rekening voor het jaar op te tellen en die totalen vervolgens over te brengen naar uw belastingformulieren.
• Kapitaalwinsten en beleggingen: Als u beleggingen heeft, registreert Beancount's lot tracking de aankoop- en verkoopdatums en -bedragen. Dit is handig voor Schedule D / Form 8949 (Kapitaalwinsten en -verliezen). U kunt uw grootboek doorzoeken op alle activaverkopen in het jaar en hun kostprijs en opbrengsten opvragen. Let op: De VS staat specifieke lot identificatie toe voor verkopen (of FIFO standaard). Beancount volgt standaard lots op een FIFO basis, tenzij lots zijn gespecificeerd. Zorg ervoor dat u lot verkopen correct markeert in Beancount om uw gekozen methode weer te geven. Wees ook bewust van wash sale regels (verliezen niet toegestaan als u de aandelen binnen 30 dagen terugkoopt). Beancount markeert wash sales niet automatisch, maar u kunt handmatig aanpassingen maken of community tools gebruiken (zie hieronder).
• Gegevens exporteren: Er is geen one-click export van Beancount naar IRS formulieren, maar u kunt gegevens exporteren naar CSV of Excel. U kunt bijvoorbeeld een lijst van alle liefdadigheidsdonaties van Beancount exporteren naar een CSV en deze toevoegen aan uw belastingwerkdocumenten. Sommige belastingsoftware (zoals TurboTax) staat het importeren van beleggingstransacties via CSV toe - TurboTax ondersteunt een specifieke "gains/loss" CSV indeling voor aandelenhandel. Met Beancount kunt u een aangepast script of query schrijven om een CSV te produceren van uw handelsactiviteit die overeenkomt met deze indelingen, waardoor u handmatige invoertijd bespaart.

Software en tools (VS): Een verscheidenheid aan tools kan naast Beancount werken om u te helpen bij het indienen van uw aangifte:

• Belastingaangifte software: Populaire programma's zoals TurboTax, H&R Block, TaxAct, of FreeTaxUSA worden vaak gebruikt om aangiften voor te bereiden. Deze integreren niet rechtstreeks met Beancount, maar u kunt uw door Beancount gegenereerde overzichten gebruiken om gegevens in te voeren. Nadat u bijvoorbeeld totalen van Beancount heeft gekregen voor inkomsten en aftrekposten, voert u die in de interviewformulieren van de software in. Voor beleggingen kunt u, zoals opgemerkt, een CSV van aandelen transacties in TurboTax importeren - overweeg om de gegevens van Beancount te gebruiken om een TXF bestand of de ondersteunde CSV indeling te genereren voor een naadloze import.
• Spreadsheets: Veel technisch onderlegde indiener gebruiken spreadsheets om Beancount en belastingformulieren te overbruggen. U kunt proefbalansen of rekeningoverzichten van Beancount exporteren (met behulp van bean-report met CSV uitvoer) en vervolgens Excel/Google Sheets gebruiken om die cijfers toe te wijzen aan regels op belastingformulieren. Dit is handig voor het aanpassen van de manier waarop gegevens worden samengevoegd (bijvoorbeeld het optellen van meerdere Beancount uitgavenrekeningen tot één regelitem op Schedule C).
• Accountant integratie: Als u een CPA of belastingadviseur gebruikt, kunt u Beancount gegevens met hen delen. Hoewel de meeste accountants gewend zijn aan QuickBooks- of Xero bestanden, kunt u PDF- of HTML-rapporten van Beancount verstrekken. Een benadering is het gebruik van Bean-bake (een tool in Beancount) om een statische HTML website van uw grootboek voor het jaar te produceren. Hierdoor kan een accountant uw rekeningen en transacties in read-only vorm bekijken. Als alternatief is het exporteren van een proefbalans en algemene grootboek details naar PDF een conventionele manier - de rapporten van Beancount kunnen naar PDF worden afgedrukt en zullen vergelijkbaar zijn met wat accountants verwachten. Zoals opgemerkt door de maker van Beancount, kan een technisch onderlegde accountant met deze uitvoer werken (soms moeten de tekenconventies op inkomsten/aansprakelijkheid worden aangepast).

Community tips & plugins (VS): De Beancount community heeft een paar handige add-ons ontwikkeld voor de VS-specifieke belastingbehoeften:

• Tax Loss Harvester (Fava extensie): Er is een Fava plugin die tax-loss harvesting mogelijkheden identificeert en potentiële wash sales markeert. Deze extensie scant uw Beancount beleggingsrekeningen en rapporteert welke lots kunnen worden verkocht met verlies voor belastingdoeleinden, en welke van die verliezen niet zouden worden toegestaan volgens de wash sale regels. Dit kan nuttig zijn aan het einde van het jaar voor belastingplanning (het realiseren van verliezen om winsten te compenseren). Het is een geavanceerde tool, voornamelijk voor persoonlijk beleggingsbeheer, maar benadrukt hoe Beancount gegevens kunnen worden gedolven voor belastingstrategie.
• Automatische afschrijvingsboekingen: Voor activa van kleine bedrijven kan het berekenen van de afschrijving voor belastingen vervelend zijn. Er bestaan community plugins om dit te automatiseren. De Flexible Depreciation plugin (onderdeel van beancount-plugins) kan bijvoorbeeld jaarlijkse afschrijvingsjournaalboekingen genereren op basis van metadata die u toevoegt aan activa aankopen. Het ondersteunt methoden zoals lineair of degressief en heeft zelfs een modus voor de Canadese halfjaarregel (die kan worden aangepast voor Amerikaanse conventies zoals MACRS). Met behulp van zo'n plugin kunt u Beancount uw afschrijvingskosten voor het jaar laten berekenen, die u vervolgens opneemt in uw belastingaangifte (Schedule C of Form 4562 voor afschrijving). Dit zorgt ervoor dat uw boeken en belastingcijfers op elkaar zijn afgestemd.
• Fava voor snelle controles: Het draaien van een Fava webinterface tijdens de belastingvoorbereiding kan uiterst handig zijn. U kunt snel "Expenses:Taxes:Property" opvragen om de totale onroerendgoedbelasting te krijgen, of transacties filteren op een specifieke tag (zoals #aftrekbaar) als u aftrekbare items gedurende het hele jaar heeft getagd. Sommige gebruikers openen zelfs tijdelijk de toegang tot Fava voor hun accountants om vragen interactief te beantwoorden (hoewel men dit zorgvuldig moet doen voor de veiligheid). Deze interactieve mogelijkheid kan de heen-en-weer van de belastingvoorbereiding versnellen.

---

Canada

Overzicht belastingvoorbereiding jaareinde: Canadese inwoners dienen elk jaar een individuele T1 General inkomstenbelastingaangifte in (uiterlijk 30 april voor de meeste personen). Kleine niet-geïncorporeerde bedrijven (eenmanszaken) nemen hun bedrijfsinkomsten op in de T1 met behulp van een T2125 Statement of Business or Professional Activities. Belangrijke stappen in het Canadese belastingvoorbereidingsproces:

• Verzamel T-Slips: Verzamel alle tax slips van het jaar. Gemeenschappelijke slips omvatten T4 (inkomsten uit loondienst), T5 (beleggingsinkomsten zoals rente of dividenden), T3 (inkomsten uit trusts/beleggingsfondsen), T4A (pensioen of zelfstandige commissies), onder andere. Zorg ervoor dat u slips heeft voor alle inkomstenbronnen - de CRA verwacht dat u alle inkomsten rapporteert, en het niet rapporteren van een bedrag kan leiden tot een boete van 10% op het niet-gerapporteerde bedrag. Beancount kan helpen bij het bijhouden of een verwachte slip ontbreekt (bijv. u heeft dividendinkomsten geregistreerd, maar er is geen T5 slip binnengekomen, dus u weet dat u dit moet opvolgen).
• Organiseer aftrekbare uitgaven en belastingvoordelen: Verzamel bonnen voor uitgaven die fiscaal aftrekbaar zijn of in aanmerking komen voor belastingvoordelen. Voor particulieren kan dit RRSP-bijdrage bonnen, medische kosten, donatie bonnen, kinderopvangkosten, enz. omvatten. Als u zelfstandige bent, verzamel dan alle bedrijfsbonnen (kantoorbenodigdheden, voertuigkosten, thuiskantoorkosten, enz.) die u op het T2125 formulier moet invullen. In Canada bewaar deze bonnen minstens zes jaar, omdat de CRA ze kan opvragen in een beoordeling na het indienen.
• Zakelijke financiële overzichten: Als u een klein bedrijf of bijverdienste heeft, bereid dan een samenvatting van de zakelijke inkomsten en uitgaven voor het jaar voor. Beancount kan dit gemakkelijk produceren als een winst- en verliesrekening. De totalen worden in uw T2125 ingevoerd. De T2125 heeft bijvoorbeeld specifieke regels voor inkomsten en verschillende uitgavencategorieën (reclame, maaltijden, kantoor, voertuig, enz.). Stem uw Beancount-rekeningen af op deze categorieën voor een vlottere overdracht van totalen. Canadese kleine bedrijven werken vaak standaard op een kalenderjaar (in tegenstelling tot sommige landen vereist Canada over het algemeen dat eenmanszaken het kalenderjaar gebruiken). Zorg ervoor dat uw Beancount-gegevens voor het kalenderjaar zijn afgerond (alle transacties geregistreerd en afgestemd) tegen de tijd dat u belastingen voorbereidt.
• Dien de aangifte in: De meeste Canadezen dienen online in met behulp van NETFILE-gecertificeerde software. Na het verifiëren van uw cijfers, gebruikt u uw gekozen belastingsoftware om de gegevens in te voeren (of Auto-fill indien beschikbaar - de Auto-fill service van de CRA kan uw T-slip informatie rechtstreeks in veel softwareprogramma's importeren). U kunt ook papieren formulieren (T1 en schema's) invullen als u de voorkeur geeft aan handmatig indienen. Het hoofdformulier (T1) plus alle schema's (zoals Schedule 3 voor vermogenswinsten, of de T2125 voor bedrijven) en provinciale formulieren vormen de volledige aangifte. Zorg ervoor dat u de deadline haalt (30 april voor particulieren, of 15 juni als u of uw partner zelfstandige inkomsten heeft, hoewel elk verschuldigd saldo nog steeds verschuldigd is op 30 april).

Officiële CRA-bronnen: De Canada Revenue Agency biedt uitgebreide begeleiding voor belastingbetalers:

• CRA "Small Businesses and Self-Employed" Hub: De officiële site van de CRA heeft een sectie voor kleine bedrijven en zelfstandigen. Het bevat een "Checklist for small businesses" die de belangrijkste belastingverantwoordelijkheden behandelt, en informatie over onderwerpen zoals GST/HST, zakelijke uitgaven en administratie. Dit is een geweldig startpunt als u een bedrijf runt, omdat het benadrukt wat u moet indienen (bijv. dat niet-geïncorporeerde bedrijven een T2125 gebruiken, terwijl geïncorporeerde bedrijven afzonderlijke T2 aangiften indienen).
• Personal Income Tax Guides: CRA's "Preparing to do your taxes" gids biedt een stapsgewijze handleiding over wat u nodig heeft voordat u indient - van vereiste documenten tot belangrijke datums. Het herinnert indiener aan zaken als het organiseren van tax slips, het kennen van uw aftrekbaarheidsmogelijkheden en het begrijpen van indieningsmethoden. Elk jaar publiceert de CRA ook een General Income Tax and Benefit Guide (T1 Guide) die regel voor regel van de aangifte uitlegt - beschikbaar op de CRA site.
• T2125 en Tax Form Instructions: Als u zakelijke of professionele inkomsten heeft, bekijk dan het officiële formulier T2125 en de bijbehorende instructies. De CRA website en de gids van het formulier leggen uit welke uitgaven zijn toegestaan en waar ze moeten worden ingevoerd. Ze beschrijven bijvoorbeeld hoe u zakelijk gebruik van huis of voertuigkosten claimt. Als u beleggingen heeft verkocht, raadpleeg dan de instructies van Schedule 3 (Capital Gains) om die correct te rapporteren.
• CRA Online Services: Gebruik CRA's online tools: My Account (voor particulieren) kan worden gebruikt om uw RRSP bijdragelimiet, TFSA informatie te controleren, of om Auto-fill te gebruiken. De CRA biedt ook een lijst van NETFILE gecertificeerde software (sommige gratis voor gebruikers met een laag inkomen) op haar site, zodat u een goedgekeurd programma gebruikt om elektronisch in te dienen.

Beancount-gegevens gebruiken voor Canadese belastingrapportage: De flexibiliteit van Beancount helpt bij het aanpakken van enkele unieke aspecten van Canadese belastingen:

• Toewijzen aan belastingcategorieën: Net als in de VS structureert u uw rekeningen om overeen te komen met belastingcategorieën. Als u bijvoorbeeld loondienstkosten heeft (waarvoor u een T2200 heeft en kunt aftrekken op het T777 formulier), bewaar deze dan in een afzonderlijke rekening (zeg, Expenses:Employment:Supplies) zodat u ze gemakkelijk kunt optellen. Voor zelfstandigen moeten de T2125 categorieën (reclame, maaltijden, nutsvoorzieningen, enz.) uw Beancount rekeningstructuur leiden. Een goed gestructureerd rekeningschema betekent dat het genereren van een belastingoverzicht net zo eenvoudig is als het uitvoeren van bean-query om elke categorie voor het jaar op te tellen.
• Vermogenswinsten - Aangepaste kostprijs (ACB): Het Canadese belastingstelsel gebruikt gemiddelde kostprijs voor identieke effecten bij het berekenen van vermogenswinsten, en vereist dat 50% van de vermogenswinsten als belastbaar wordt opgenomen. Beancount volgt standaard de kosten van elk lot en staat specifieke identificatie toe. De Canadese wet behandelt echter effectief alle identieke aandelen als één pool (behalve op verschillende rekeningen). Voorbeeld: Als u 100 aandelen koopt voor $10 en later 100 aandelen voor $20 van hetzelfde aandeel, en vervolgens 100 aandelen verkoopt, is uw ACB $15/aandeel (het gemiddelde). Beancount zou u normaal gesproken laten kiezen welk lot u heeft verkocht (wat een winst van $5 of $... kan laten zien, afhankelijk van de selectie), maar voor Canadese rapportage moet u de gemiddelde kosten gebruiken. Omdat Beancount de kosten niet native middelt over lots, moet u dit berekenen. Sommige community leden hebben dit opgelost door aangepaste scripts of plugins te schrijven. Een gebruiker heeft zelfs een Beancount plugin gemaakt om de gemiddelde kostprijs te berekenen parallel aan de normale lot tracking. Deze plugin voegt metadata toe aan elke verkoop met de berekende ACB, waardoor de Beancount output overeenkomt met de Canadese regels. Zelfs zonder een plugin kunt u de gegevens van Beancount gebruiken: maak een lijst van alle transacties voor een bepaald effect en bereken handmatig de gemiddelde kosten, of exporteer transacties naar een spreadsheet om de ACB voor elke verkoop te berekenen. Houd rekening met Canadese regels zoals oppervlakkig verlies (vergelijkbaar met wash sales) en de vereiste om alle bedragen om te zetten naar CAD voor de belastingaangifte. Beancount kan multi-currency aan, u kunt gerealiseerde winsten in CAD opvragen als u wisselkoersen voor transacties registreert.
• GST/HST overwegingen: Als u een freelancer of bedrijf bent dat is geregistreerd voor GST/HST, zorg er dan voor dat u de omzetbelasting in uw Beancount vermeldingen scheidt. Doorgaans heeft u zoiets als: wanneer u $100 + $5 GST verdient, registreert u inkomen van $100 op een opbrengstrekening en $5 op een Liabilities:GST Collected rekening. Op deze manier weerspiegelen uw winst- en verliesrekeningen netto inkomen en heeft u een doorlopend saldo van geïnde belasting om af te dragen. Volg ook ingevoerde belastingkredieten (GST/HST betaald op uitgaven) op in een actief- of contra-kostenrekening. Aan het einde van het jaar (of elke aangifteperiode) kunt u deze rekeningen optellen om uw GST/HST aangifte voor te bereiden. Hoewel GST/HST aangifte gescheiden is van de inkomstenbelastingaangifte, zijn de twee gerelateerd (ITC's verlagen bijvoorbeeld zakelijke uitgaven voor inkomstenbelasting). De gegevens van Beancount helpen ervoor te zorgen dat u alle in aanmerking komende ITC's heeft geclaimd en de correcte GST heeft gerapporteerd.
• RRSP bijdragen en aftrekposten: Als u bijdraagt aan een RRSP, ontvangt u officiële bijdrage bonnen. U kunt ook bijdragen volgen in Beancount (bijv. transacties die geld naar een RRSP beleggingsrekening verplaatsen). Vergelijk uw Beancount vermeldingen met de officiële bonnen om er zeker van te zijn dat er geen bijdrage wordt gemist of verkeerd wordt geregistreerd. Het totaal van de bonnen is wat u claimt op uw belastingaangifte (tot uw aftrekgrens). Beancount zal dit niet direct voeden, maar het kan dienen als een persoonlijk verificatie hulpmiddel.
• Buitenlandse inkomsten en belastingkredieten: Als u buitenlandse inkomsten of belastingen heeft (bijv. Amerikaanse aandelen dividenden met bronbelasting), zullen uw Beancount records de buitenlandse inkomsten en alle betaalde belasting weergeven. Deze zijn nodig voor het buitenlandse inkomstenbelasting krediet formulier (T2209) of aftrek. Door buitenlandse inkomsten te taggen of te isoleren in specifieke rekeningen (zoals Income:Dividends:US), kunt u snel totalen en bronbelasting bedragen ophalen om het buitenlandse belastingkrediet te claimen.

Software en tools (Canada): Canadezen hebben een reeks belastingsoftware en tools die Beancount kunnen aanvullen:

• Belastingvoorbereidingssoftware: Gemeenschappelijke keuzes zijn UFile, TurboTax Canada, Wealthsimple Tax (voorheen SimpleTax), StudioTax, en anderen. Deze programma's ondersteunen NETFILE en leiden u door de aangifte. Hoewel ze geen Beancount bestanden importeren, kunt u uw door Beancount gegenereerde cijfers gebruiken om de prompts van de software te beantwoorden. Wanneer de software bijvoorbeeld vraagt naar "zakelijke inkomsten" en "zakelijke uitgaven per categorie", kunt u verwijzen naar uw Beancount rapport van inkomsten/uitgaven. Sommige software (Wealthsimple Tax, TurboTax) heeft een Auto-fill my return functie die T-slip gegevens van CRA ophaalt - gebruik dit om tijd te besparen en stem het vervolgens af met uw Beancount records om ervoor te zorgen dat er niets ontbreekt of is gedupliceerd.
• Spreadsheets voor T2125: Als u veel kostenrekeningen heeft, kunt u een spreadsheet maken die elke Beancount kostenrekening toewijst aan de overeenkomstige T2125 regel. Exporteer uw uitgaventotalen (bean-query kan een CSV van uitgaven gegroepeerd per rekening uitvoeren) en plak ze in de spreadsheet, die vervolgens optelt in de vereiste categorieën. Dit kan dienen als een werkblad om in de belastingsoftware of formulieren in te voeren.
• CRA's online formulieren en rekenmachines: De CRA biedt enkele online rekenmachines (bijv. voor beleggingsinkomsten of andere scenario's) en invulbare PDF formulieren. Als u de voorkeur geeft aan handmatige berekening ter verificatie, kunt u deze samen met Beancount gegevens gebruiken. Als u bijvoorbeeld de vrijstelling voor hoofdverblijfplaats berekent bij de verkoop van een huis (Schedule 3 werkblad), gebruikt u uw Beancount records voor aankoopkosten en verkoopkosten om te helpen.
• Boekhoudsoftware export (indien nodig): Als u samenwerkt met een accountant die een professioneel belastingpakket gebruikt, kunnen ze vragen om een winst- en verliesrekening en proefbalans. U kunt die exporteren vanuit Beancount. In sommige gevallen kunnen accountants gegevens importeren in QuickBooks of CaseWare. Hoewel Beancount niet rechtstreeks naar die formaten exporteert, kan het verstrekken van een gedetailleerde algemene grootboek Excel export hen in staat stellen om gegevens te importeren of te kopiëren. Het is niet ongebruikelijk dat accountants handmatig overzicht cijfers invoeren, waarbij ze uw Beancount output als referentie gebruiken.

Community tips & plugins (Canada): De plaintext boekhoud community heeft verschillende Canada-specifieke tips gedeeld:

• ACB en beleggingen afhandelen: Zoals vermeld, heeft een gebruiker een plugin gemaakt om de gemiddelde kostprijs voor Canadese vermogenswinst rapportage bij te houden. Als u veel handelt in aandelen of fondsen op een niet-geregistreerde rekening, overweeg dan om een dergelijk script te gebruiken of te schrijven. Zelfs zonder dit suggereert community advies vaak om een afzonderlijke spreadsheet bij te houden of tags in Beancount te gebruiken om te markeren welke lots tot welke "ACB pool" behoren. U kunt bijvoorbeeld de kostprijs resetten via een speciale transactie wanneer u naar Canada immigreert (aangezien Canada u wordt geacht holdings te verwerven tegen de reële marktwaarde wanneer u inwoner wordt) - dit kan in Beancount worden geregistreerd als een openingstransactie met nieuwe kosten gelijk aan FMV, waardoor u de Canada-specifieke basis kunt behouden.
• Afschrijving (Kapitaalkosten aftrek): De Canadese versie van afschrijving voor zakelijke activa is Kapitaalkosten aftrek (CCA), die doorgaans afnemende saldorenten gebruikt met een halfjaarregel in het eerste jaar. De Flexible Depreciation plugin ondersteunt een "CRA methode" die de halfjaarregel voor nieuwe activa automatiseert. Door uw aankoop van activa te taggen met iets als depreciation: "AssetName @0.30" (voor een rente van 30%), kan de plugin jaarlijkse CCA vermeldingen genereren. Dit zorgt ervoor dat uw Beancount uitgaven dezelfde CCA bevatten die u op uw belastingaangifte claimt, wat cruciaal is voor consistentie. Als u geen plugin gebruikt, kunt u de CCA handmatig berekenen (de formulieren van de CRA zoals T2125 hebben CCA werkbladen) en de afschrijvingskosten volledigheidshalve in Beancount registreren.
• GST/HST Plugin of Workflow: Hoewel er geen wijdverspreide GST plugin specifiek is voor Canada, is een eenvoudige praktijk om Beancount's functies (zoals aangepaste vermeldingen of rekeningen) te gebruiken om GST tracking te automatiseren. U kunt bijvoorbeeld een query schrijven om uw netto GST te berekenen die voor elke aangifteperiode betaalbaar is van uw GST Collected en GST Paid rekeningen. Sommige gebruikers hebben aangepaste scripts gedeeld om GST/HST aangifte details van Beancount gegevens uit te voeren. Als uw bedrijf klein is en de Quick Method voor GST gebruikt, kunt u een memo van uw quick method berekeningen in Beancount (via een notitie of afzonderlijk bestand) bewaren voor transparantie.
• Community ondersteuning: De Canadese Beancount community is actief op forums en heeft onderwerpen besproken zoals het volgen van RRSP vs TFSA bijdragen, USD transacties omzetten naar CAD voor belastingen, en meer. Het zoeken in de mailinglijst of het PTA forum naar "Canada" kan nuttige threads opleveren. Discussies gaan bijvoorbeeld over het omgaan met het verhuizen tussen landen (cost basis step-up) of het ontbreken van ingebouwde gemiddelde kostenboeking, wat leidde tot de bovengenoemde oplossingen. Het aangaan van deze bronnen kan inzicht geven in best practices.

---

Duitsland

Overzicht belastingvoorbereiding jaareinde: Het Duitse belastingstelsel omvat een jaarlijkse inkomstenbelastingaangifte (Einkommensteuererklärung) voor particulieren, doorgaans ingediend op kalenderjaarbasis. Voor degenen die in loondienst zijn met alleen looninkomsten, wordt de belasting vaak geregeld via looninhouding (en een aangifte kan optioneel zijn), maar iedereen met extra inkomsten (freelance, beleggingen, enz.) of die bepaalde aftrekposten claimt, zal een aangifte indienen. Kleine bedrijven die geen dubbele boekhouding hoeven te doen, dienen vaak een "Einnahmenüberschussrechnung (EÜR)" in - een vereenvoudigd inkomsten/uitgavenrapport - als onderdeel van hun aangifte. Belangrijkste stappen in de Duitse belastingvoorbereiding:

• Verzamel inkomensverklaringen en Bescheinigungen: Verzamel uw Lohnsteuerbescheinigung (jaarlijkse loonbelastingcertificaat van uw werkgever) als u in loondienst bent, evenals verklaringen voor alle andere inkomsten. Dit kan Kapitalertragsbescheinigungen van banken omvatten (met dividenden, rente en eventueel betaalde bronbelasting), Huur- of royalty-inkomstenrecords en alle freelance inkomensdocumentatie (uitgegeven facturen, enz.). Als u overheidsbetalingen heeft ontvangen (zoals werkloosheidsuitkeringen, Elterngeld), bewaar dan ook die verklaringen.
• Documenteer uitgaven en aftrekposten (Werbungskosten/Betriebsausgaben): In Duitsland kunnen werknemers bepaalde werkgerelateerde uitgaven (Werbungskosten) aftrekken, terwijl zelfstandigen en bedrijven bedrijfskosten (Betriebsausgaben) vermelden. Verzamel bonnen voor zaken als professionele opleiding, gereedschap, thuiskantoor (indien aan de criteria is voldaan) en reiskosten (de Entfernungspauschale wordt berekend op basis van de afstand). Als u zelfstandige bent of een bedrijf heeft, zorg er dan voor dat u alle facturen voor uitgaven heeft en dat u zich aan de vereisten heeft gehouden (bijv. correcte btw-facturen). Verzamel ook bewijs voor eventuele speciale aftrekposten zoals donaties (Spendenquittungen), medische kosten, verzekeringspremies (veel zijn aftrekbaar tot een limiet) en belastingbetalingen (bijv. onroerendgoedbelasting als u onroerend goed verhuurt).
• Stem financiële gegevens af: