EIDL vs PPP: De belangrijkste verschillen tussen deze SBA-programma's begrijpen

Toen de COVID-19-pandemie bedrijven in het hele land ontregelde, lanceerde de Amerikaanse Small Business Administration (SBA) twee grote hulpprogramma's: de Economic Injury Disaster Loan (EIDL) en het Paycheck Protection Program (PPP). Hoewel beide bedoeld waren om kleine bedrijven te helpen de economische crisis te overleven, kozen ze voor fundamenteel verschillende benaderingen. Het begrijpen van deze verschillen blijft cruciaal voor ondernemers die bestaande leningen beheren of toekomstige noodhulpopties evalueren.

Of u nu nog een EIDL terugbetaalt, de kwijtschelding van de PPP afhandelt, of deze programma's gewoon wilt begrijpen voor toekomstig gebruik, deze uitgebreide gids zet alles op een rij wat u moet weten over EIDL versus PPP.

Wat is een EIDL?

De Economic Injury Disaster Loan (EIDL) is een langlopend SBA-programma dat is ontworpen om kleine bedrijven te helpen herstellen van officieel uitgeroepen rampen. Tijdens COVID-19 breidde de SBA dit programma drastisch uit om leningen voor werkkapitaal te verstrekken aan bedrijven die aanzienlijke economische schade opliepen.

Belangrijkste kenmerken:

• Directe leningen van de SBA (niet via banken)
• Maximaal leenbedrag tot $2 miljoen
• Terugbetalingstermijn van 30 jaar
• Lage vaste rentevoet: 3,75% for bedrijven, 2,75% voor non-profitorganisaties
• Inclusief een voorschot (subsidie) van maximaal $10.000 (hoeft niet te worden terugbetaald)
• Middelen kunnen worden gebruikt voor diverse bedrijfskosten

Het EIDL-programma werkt als een traditionele lening: u leent geld en moet dit in de loop van de tijd terugbetalen, hoewel de voorwaarden uitzonderlijk gunstig zijn in vergelijking met commerciële financiering.

Wat is PPP?

Het Paycheck Protection Program (PPP) was een gloednieuw initiatief dat specifiek voor de pandemie werd gecreëerd via de CARES Act. In tegenstelling tot EIDL was de PPP ontworpen met kwijtschelding van de lening als centraal kenmerk, waardoor het in feite fungeerde als een subsidie voor bedrijven die aan specifieke criteria voldeden.

Belangrijkste kenmerken:

• Beheerd via door de SBA goedgekeurde kredietverstrekkers (banken en kredietunies)
• Maximaal leenbedrag tot $10 miljoen
• Gebaseerd op 2,5x de gemiddelde maandelijkse loonsom
• 1% vaste rentevoet
• Aanvankelijk een termijn van 2 jaar, later verlengd tot 5 jaar voor nieuwe leningen
• Volledig kwijtscheldbaar indien de middelen op de juiste wijze worden gebruikt
• Primair gericht op loonbescherming

De kwijtscheldingsfunctie van de PPP maakte het bijzonder aantrekkelijk: bedrijven konden aanzienlijke financiering ontvangen zonder langetermijnschulden op te bouwen, mits ze de regels van het programma volgden.

EIDL vs PPP: Een vergelijking naast elkaar

Het begrijpen van de verschillen wordt duijker wanneer u ze naast elkaar ziet:

Leenbedrag en Voorwaarden

Kenmerk	EIDL	PPP
Maximumbedrag	$2 miljoen	$10 miljoen
Rentepercentage	3,75% (bedrijf) / 2,75% (non-profit)	1%
Terugbetalingstermijn	Tot 30 jaar	2-5 jaar
Berekeningsmethode	Gebaseerd op economische schade	2,5x gemiddelde maandelijkse loonsom
Onderpand	Vereist voor leningen boven $25.000	Geen vereist
Persoonlijke Garantie	Vereist voor leningen boven $200.000	Geen vereist

Kwijtschelding

PPP: Volledig kwijtscheldbaar als ten minste 60% van de middelen wordt besteed aan loonkosten en de resterende 40% aan goedgekeurde uitgaven (huur, hypotheekrente, nutsvoorzieningen). Bedrijven moeten het aantal werknemers en het loonniveau handhaven om volledige kwijtschelding te ontvangen.

EIDL: Niet kwijtscheldbaar – dit zijn traditionele leningen die volledig moeten worden terugbetaald. De enige uitzondering was het EIDL-voorschot (tot $10.000), dat niet hoefde te worden terugbetaald.

Toegestane bestedingen

Toegestane PPP-uitgaven:

• Loonkosten (moet ten minste 60% van het totaal zijn)
• Hypotheekrente (geen aflossing)
• Huur- of leasebetalingen
• Nutsvoorzieningen
• Gedekte operationele uitgaven
• Kosten voor eigendomsschade
• Leverancierskosten
• Uitgaven voor bescherming van werknemers

Toegestane EIDL-bestedingen:

• Loonkosten
• Vaste schulden (huur, nutsvoorzieningen, hypotheekrente)
• Crediteuren
• Voortzetting van ziektekostenverzekeringen
• Andere bedrijfskosten die nodig zijn om het bedrijf voort te zetten totdat de normale bedrijfsvoering wordt hervat

Verboden EIDL-bestedingen:

• Herfinanciering van bestaande schulden
• Uitbreiding van faciliteiten of aankoop van vaste activa
• Repareren van fysieke schade door rampen
• Betalen van dividenden of bonussen
• Uitkeren van gelden aan eigenaren of aandeelhouders

Het belangrijkste verschil: PPP had strikte bestedingseisen gekoppeld aan kwijtschelding, terwijl EIDL meer flexibiliteit bood maar volledige terugbetaling vereiste.

Geschiktheidscriteria

EIDL-geschiktheid

Om in aanmerking te komen voor een EIDL moesten bedrijven:

• Een klein bedrijf, landbouwcoöperatie of particuliere non-profitorganisatie zijn
• Gevestigd zijn in een officieel rampgebied
• Aanzienlijke economische schade hebben geleden (niet in staat zijn om aan verplichtingen te voldoen of bedrijfskosten te betalen)
• In bedrijf zijn toen de ramp begon
• Alle redelijkerwijs beschikbare middelen hebben gebruikt
• Geen krediet elders kunnen verkrijgen (voor sommige programma's)
• Niet achterlopen met betalingen op bestaande SBA-leningen of federale schulden

PPP-geschiktheid

De geschiktheid voor PPP was breder:

• Bedrijven met 500 of minder werknemers (enkele uitzonderingen per branche)
• Zelfstandigen
• Onafhankelijke contractanten
• Eenmanszaken
• Non-profitorganisaties, veteranenorganisaties, tribale bedrijven
• Actieve loonlijst vereist met loonheffing of belastingen op zelfstandigen
• Onttrekkingen door eigenaren en 1099-contractanten kwamen niet in aanmerking voor loonsomberekeningen

Met name de PPP had minder eisen voor de kredietgeschiedenis en was toegankelijker voor nieuwere bedrijven en bedrijven met een beperkte bedrijfsgeschiedenis.

Aanvraagproces

Hoe EIDL aan te vragen

Het EIDL-aanvraagproces was:

1. Direct aanvragen via de website van de SBA
2. Financiële bedrijfsinformatie en belastingaangiften verstrekken
3. Economische schade aantonen
4. SBA beoordeelt de aanvraag en voert een kredietcontrole uit
5. Goedkeuring van de lening en uitbetaling rechtstreeks door de SBA
6. Documentatie voor onderpand en persoonlijke garantie voor grotere leningen

Tijdlijn: De verwerkingstijden varieerden aanzienlijk, waarbij sommige aanvragen tijdens piekmomenten weken of maanden in beslag namen.

Hoe PPP aan te vragen

Het PPP-aanvraagproces was:

1. Kies een door de SBA goedgekeurde kredietverstrekker (bestaande bankrelaties hielpen vaak)
2. Verzamel loonlijstdocumentatie en belastingformulieren
3. Bereken het leningbedrag op basis van de gemiddelde maandelijkse loonsom
4. Dien de aanvraag in via de kredietverstrekker
5. De kredietverstrekker keurt goed en de SBA verstrekt een leningsnummer
6. Fondsen worden uitgekeerd via de kredietverstrekker

Tijdlijn: Over het algemeen sneller dan EIDL, vooral via gevestigde bankrelaties. Veel bedrijven ontvingen de fondsen binnen enkele dagen of weken.

Kunt u zowel EIDL als PPP krijgen?

Ja — en veel bedrijven hebben precies dat gedaan. De programma's waren ontworpen om complementair te zijn, hoewel er belangrijke beperkingen waren:

U kunt niet beide leningen voor dezelfde uitgaven gebruiken. Als u bijvoorbeeld PPP-fondsen gebruikt voor de loonlijst in maart, kunt u voor de loonlijst van maart niet ook EIDL-fondsen gebruiken. U zou echter wel het volgende kunnen doen:

• PPP-fondsen gebruiken voor de loonlijst
• EIDL-fondsen gebruiken voor huur, nutsvoorzieningen en crediteuren
• EIDL-fondsen gebruiken voor de loonlijst in andere periodes

De EIDL-voorschotpremie beïnvloedde de kwijtschelding van de PPP: Als u de EIDL-voorschotpremie (tot $10.000) ontving, werd dat bedrag dollar-voor-dollar afgetrokken van uw PPP-kwijtscheldingsbedrag, hoewel deze regel later werd gewijzigd.

Strategische bedrijven maximaliseerden beide programma's door uitgaven zorgvuldig toe te wijzen — PPP voor de loonlijst (om de kwijtschelding te maximaliseren) en EIDL voor andere operationele kosten.

Welk programma was beter voor uw bedrijf?

Het antwoord hing volledig af van uw bedrijfsmodel en behoeften:

Kies PPP als u:

• Aanzienlijke loonkosten had
• Potentiële kwijtschelding van de lening wilde
• Snel over fondsen moest beschikken
• Het personeelsbestand en de lonen op peil kon houden
• Liever geen langlopende schulden aanging

Het beste voor: Bedrijven met werknemers, dienstverlenende bedrijven en bedrijven die hard werden getroffen door tijdelijke sluitingen en van plan waren personeel te behouden.

Kies EIDL als u:

• Langere terugbetalingstermijnen nodig had
• Diverse operationele kosten had buiten de loonlijst om
• Zelfstandige was met een minimale loonlijst
• Grotere leningbedragen wilde
• Flexibeler gebruik van fondsen nodig had

Het beste voor: Eenmanszaken, bedrijven met hoge vaste kosten (huur, lease van apparatuur) en bedrijven die werkkapitaal nodig hadden om langere herstelperiodes te overbruggen.

De ideale strategie: Beide

Voor bedrijven die voor beide programma's in aanmerking kwamen, was het aanvragen van beide vaak de slimste zet:

1. Vraag eerst PPP aan (snellere verwerking, potentiële kwijtschelding)
2. Vraag EIDL aan voor extra werkkapitaal
3. Gebruik PPP-fondsen uitsluitend voor de loonlijst om de kwijtschelding te maximaliseren
4. Gebruik EIDL-fondsen voor alle andere in aanmerking komende operationele kosten
5. Plan de EIDL-terugbetaling in de langetermijnbegroting (de termijn van 30 jaar maakt de betalingen beheersbaar)

Deze aanpak maximaliseerde de subsidiecomponent (via PPP-kwijtschelding) terwijl het extra liquiditeit bood tegen gunstige voorwaarden (via EIDL).

Veelvoorkomende fouten om te vermijden

PPP-fouten

Loonlijst verkeerd berekenen: Het leningbedrag was gebaseerd op specifieke loonlijstberekeningen. Fouten konden leiden tot een lagere kwijtschelding of verzoeken om fondsen terug te betalen.

Niet voldoen aan de 60/40-regel: Als minder dan 60% naar de loonlijst ging, werd de kwijtschelding naar rato verlaagd.

Verminderen van personeelsbestand of lonen: Het schrappen van werknemers of het verlagen van de lonen met meer dan 25% verminderde de kwijtscheldingsbedragen.

Ontbrekende documentatie: Kwijtschelding vereiste uitgebreide documentatie. Slechte verslaglegging leidde tot gedeeltelijke kwijtschelding of afwijzingen.

EIDL-fouten

Fondsen gebruiken voor verboden doeleinden: Het betalen van dividenden, het uitbreiden van faciliteiten of het herfinancieren van schulden was in strijd met de programmavoorwaarden en kon leiden tot eisen voor onmiddellijke terugbetaling.

Nalaten van gescheiden boekhouding: Het vermengen van EIDL- en andere fondsen maakte het moeilijk om het juiste gebruik aan te tonen.

Geen plan voor terugbetaling: Zelfs met termijnen van 30 jaar hadden bedrijven cashflow-plannen nodig om ervoor te zorgen dat ze de betalingen konden doen.

Aannemen dat leningen kwijtscheldbaar waren: Sommige ondernemers dachten ten onrechte dat EIDL kwijtscheldbaar was zoals PPP, wat leidde tot fouten in de financiële planning.

Huidige status: Wat gebeurt er nu?

Beide programma's zijn nu gesloten voor nieuwe aanvragen:

• PPP-aanvragen gesloten: 31 mei 2021
• COVID-19 EIDL-aanvragen gesloten: 1 januari 2022

Voor bestaande leners

PPP-leners moeten:

• Zorgen dat kwijtscheldingsaanvragen worden ingediend (de deadline is vijf jaar na de totstandkoming van de lening, maar de betalingen beginnen 10 maanden na de gedekte periode)
• Documentatie gedurende ten minste zes jaar bewaren
• Zich voorbereiden op mogelijke SBA-audits, vooral voor leningen van meer dan $2 miljoen
• Betalingen doen als de kwijtschelding werd afgewezen of gedeeltelijk was

EIDL-leners moeten:

• Regelmatige maandelijkse betalingen doen (de uitstelperiode van 18 maanden is voor de meesten geëindigd)
• Documentatie over het juiste gebruik van de fondsen bijhouden
• De terugbetaling op lange termijn plannen over de periode van 30 jaar
• Herfinanciering overwegen als er betere voorwaarden beschikbaar komen (hoewel de EIDL-voorwaarden al zeer gunstig zijn)

Fiscale gevolgen

PPP: Kwijtgescholden bedragen worden niet beschouwd als belastbaar inkomen, en uitgaven die zijn betaald met kwijtgescholden PPP-middelen zijn volledig aftrekbaar — een aanzienlijk voordeel dat aanvankelijk niet gegarandeerd was.

EIDL: De betaalde rente is fiscaal aftrekbaar als bedrijfskosten, maar de hoofdsom van de lening niet. EIDL-voorschotten die werden kwijtgescholden, vallen eveneens niet onder belastbaar inkomen.

Geleerde lessen voor toekomstige rampen

Het begrijpen van het verschil tussen EIDL en PPP biedt waardevolle inzichten voor toekomstige noodhulpprogramma's:

Wat goed werkte

Snelheid is cruciaal: De distributie van de PPP via banken maakte een relatief snelle inzet van middelen mogelijk in vergelijking met directe verwerking door de SBA (Small Business Administration).

Stimulansen voor kwijtschelding: De kwijtscheldingsregeling van de PPP moedigde bedrijven met succes aan om werknemers in dienst te houden tijdens sluitingen.

Flexibele voorwaarden: De 30-jarige looptijd van de EIDL tegen lage rentetarieven bood haalbare terugbetalingstrajecten voor noodlijdende bedrijven.

Aanvullende programma's: Het feit dat bedrijven toegang hadden tot beide programma's zorgde voor meer uitgebreide ondersteuning.

Verbeterpunten

Duidelijkere richtlijnen vanaf het begin: Beide programma's kampten met verwarrende of wijzigende regels, vooral in de eerste maanden.

Fraudebestrijding: De snelle inzet leidde tot aanzienlijke fraude, wat in toekomstige programma's betere verificatiesystemen vereist.

Gelijkheid in toegang: Grotere bedrijven met gevestigde bankrelaties ontvingen vaak sneller middelen, wat kleinere bedrijven benadeelde.

Vereenvoudiging: De complexiteit van beide programma's vormde een barrière voor de kleinste bedrijven zonder professionele boekhoudkundige hulp.

Best Practices voor de administratie

Of u nu nog steeds bezig bent met de terugbetaling van de EIDL of wacht op de definitieve beslissing over de PPP-kwijtschelding, het bijhouden van een goede administratie is essentieel:

Te bewaren PPP-documentatie

• Originele leningaanvraag en bewijsstukken
• Bankafschriften met ontvangst en besteding van middelen
• Loonlijsten voor de gehele dekkingsperiode
• Belastingformulieren (zoals Form 941 en kwartaalrapportages)
• Kwitanties voor huur, nutsvoorzieningen en andere gekwalificeerde uitgaven
• FTE-berekeningen en ondersteunende loonadministratie
• Kwijtscheldingsaanvraag en bewijsstukken
• Beslissingsbrief van de SBA over de kwijtschelding

Te bewaren EIDL-documentatie

• Originele leningaanvraag en goedkeuringsdocumenten
• Leningovereenkomst en schuldbekentenis
• Bankafschriften met de ontvangst van de middelen
• Facturen en kwitanties voor alle uitgaven die met EIDL-middelen zijn betaald
• Afzonderlijke boekhoudkundige gegevens die het gebruik van EIDL-middelen aantonen
• Betalingsgeschiedenis en bevestigingen
• Correspondentie met de SBA

Bewaartermijn: Bewaar alle documentatie gedurende ten minste zes jaar vanaf de verstrekking van de lening of de beslissing over kwijtschelding.

Vereenvoudig uw financieel beheer

Of u nu de terugbetaling van de EIDL beheert, de kwijtschelding van de PPP bijhoudt of vooruitplant voor toekomstige zakelijke uitdagingen: het bijhouden van georganiseerde financiële gegevens is essentieel. De complexiteit van deze programma's onderstreepte hoe cruciaal een duidelijke boekhouding is voor de veerkracht van een bedrijf.

Beancount.io biedt plain-text boekhouding die u volledige transparantie en controle geeft over uw financiële gegevens — geen black boxes, geen vendor lock-in. Met versiebeheerde records en AI-ready formattering bent u voorbereid op wat de toekomst ook brengt. Ga gratis aan de slag en ervaar financiële helderheid die meegroeit met uw bedrijf.

---

Opmerking: Dit artikel biedt algemene informatie over de EIDL- en PPP-programma's op basis van gepubliceerde richtlijnen. Beide programma's zijn nu gesloten voor nieuwe aanvragen. Raadpleeg voor specifieke vragen over bestaande leningen uw kredietverstrekker, de SBA of een gekwalificeerde financiële professional.