همه چیز درباره خوداشتغالی

کسورات مالیاتیسفرهزینه روزانه (Per Diem)خوداشتغالیکسب و کار کوچکرعایت قوانین مالیاتینگهداری سوابقدفترداری

کسر مالیات سفرهای کاری در سال ۲۰۲۶: مواردی که می‌توانید (و نمی‌توانید) از مالیات کسر کنید

راهنمای سال ۲۰۲۶ برای کسر هزینه‌های سفرهای کاری در جدول C — شامل قانون اقامتگاه مالیاتی IRS، نرخ ۱۷۸ دلاری علی‌الحساب CONUS، محدودیت ۵۰ درصدی وعده‌های غذایی، آستانه ۷۵ درصدی روزهای کاری بین‌المللی و عادت‌های مستندسازی برای سربلندی در حسابرسی.

مالیاتارائه اظهارنامه مالیاتیمهلت های مالیاتیرعایت قوانین مالیاتیتهیه مالیاتکسب و کار کوچکخوداشتغالی

نحوه ثبت تمدید مهلت مالیاتی: راهنمای کامل فرم‌های ۴۸۶۸ و ۷۰۰۴

تمدید مهلت مالیاتی شش ماه زمان برای ارسال اظهارنامه می‌خرد، نه برای پرداخت. این راهنما دقیقاً نحوه ثبت فرم ۴۸۶۸ (افراد) و فرم ۷۰۰۴ (کسب‌وکارها)، نحوه تخمین پرداخت با حسن نیت و تله‌های سطح ایالتی که هزینه‌های واقعی برای مودیان دارد را توضیح می‌دهد.

مالیاتارائه اظهارنامه مالیاتیرعایت قوانین مالیاتیتهیه مالیاتخوداشتغالیدفتردارینگهداری سوابقراهنماها

وقتی IRS اظهارنامه شما را برایتان پر می‌کند: توضیح اظهارنامه جایگزین (SFR)

اظهارنامه جایگزین (SFR) یک فرم 1040 است که IRS برای کسانی که اظهارنامه نداده‌اند، تنها با استفاده از داده‌های درآمدی شخص ثالث — بدون در نظر گرفتن کسورات، اعتبارها یا بهای تمام شده — تنظیم می‌کند. این راهنما توالی نامه‌های CP59، CP2566 و نامه ۹۰ روزه CP3219N و مراحل دقیق جایگزینی SFR با یک اظهارنامه اصلی دقیق را بررسی می‌کند.

کسورات مالیاتیرعایت قوانین مالیاتیخوداشتغالیکسب و کار کوچکهزینه هاصنایع خلاقنگهداری سوابق

کسر مالیات هزینه‌های ظاهر شخصی: چه مواردی را می‌توانید (و چه مواردی را نمی‌توانید) کسر کنید

سازمان امور مالیاتی (IRS) یک آزمون دو مرحله‌ای را برای هزینه‌های ظاهر شخصی اعمال می‌کند؛ مورد مورد نظر باید برای کار شما الزامی باشد و برای استفاده روزمره نامناسب باشد. اکثر کت‌وشلوارها، لوازم آرایش، کوتاهی مو و عضویت در باشگاه‌های ورزشی واجد شرایط نیستند. این راهنما جزئیات موارد واجد شرایط را با بررسی رویه‌های قضایی از جمله Pevsner v. Commissioner و Hamper v. Commissioner شرح می‌دهد.

مالیات خوداشتغالیخوداشتغالیمالیاترعایت قوانین مالیاتیکسورات مالیاتیفریلنسبرنامه ریزی مالیاتی

جدول SE: فرم مالیات خوداشتغالی که هر فریلنسری باید بر آن مسلط شود

جدول SE مالیات خوداشتغالی ۱۵.۳ درصدی (تأمین اجتماعی + مدیکر) را برای هر کسی که ۴۰۰ دلار یا بیشتر درآمد خالص خوداشتغالی دارد، محاسبه می‌کند. این راهنما به بررسی سقف دستمزد سال ۲۰۲۶ (۱۸۴,۵۰۰ دلار)، تعدیل ۹۲.۳۵ درصدی، کسر ۵۰ درصدی «بالای خط» و قوانین حاشیه امن که از جریمه‌های پرداخت کمتر از حد فصلی جلوگیری می‌کنند، می‌پردازد.

کسورات مالیاتیخوداشتغالیآموزشبرنامه ریزی مالیاتیکسب و کار کوچکدفترداریرعایت قوانین مالیاتیمالکیت انحصاری

کسر مالیاتی هزینه‌های آموزش مرتبط با کار: راهنمای سال ۲۰۲۶ برای متخصصان خوداشتغال

متخصصان خوداشتغال می‌توانند هزینه‌های آموزش مرتبط با کار را که مهارت‌های فعلی شغلی را حفظ کرده یا بهبود می‌بخشند کسر کنند، اما کلاس‌هایی که شما را برای یک حرفه جدید واجد شرایط می‌کنند، طبق موضوع ۵۱۳ IRS، در این آزمون رد می‌شوند. در اینجا نحوه اعمال این قانون، مستندسازی هر هزینه و گزارش صحیح آن در جدول C در سال ۲۰۲۶ آورده شده است.

کسورات مالیاتیخوداشتغالیبیمه سلامتS Corpفریلنسبرنامه ریزی مالیاتیکسب و کار کوچکبیمه

کسر مالیات حق بیمه سلامت برای مشاغل آزاد: راهنمای کامل

مودیان دارای مشاغل آزاد می‌توانند ۱۰۰٪ حق بیمه‌های درمانی واجد شرایط را از طریق فرم ۷۲۰۶ و جدول ۱ خط ۱۷ به صورت کسر مالیات از درآمد ناخالص تعدیل شده (above-the-line) کسر کنند، به شرطی که کسب‌وکار سودآور باشد و هیچ‌یک از زوجین به پوشش بیمه‌ای یارانه‌ای کارفرما دسترسی نداشته باشند. این راهنما شامل الزامات W-2 شرکت‌های S، محاسبات چرخشی یارانه بازار ACA، سقف‌های مراقبت بلندمدت بر اساس سن و پنج خطای رایج است که منجر به رد شدن توسط IRS می‌شود.

املاک و مستغلاتکسورات مالیاتیخوداشتغالیمالیات خوداشتغالیپیمانکار مستقلبرنامه ریزی مالیاتیردیابی هزینهکسب و کار کوچک

کسورات مالیاتی برای مشاوران املاک: راهنمای کامل سال ۲۰۲۶

راهنمای سال ۲۰۲۶ برای کسورات Schedule C برای مشاوران املاک ۱۰۹۹، شامل نرخ پیمایش ۷۲.۵ سنتی، قوانین دفتر کار خانگی، بازاریابی، حق عضویت‌ها، کسر ۲۰ درصدی QBI و هزینه‌هایی که اکثر مشاوران نادیده می‌گیرند.

مالیاتکسورات مالیاتیتهیه مالیاتخوداشتغالیفریلنسکسب و کار کوچکهزینه هابرنامه ریزی مالیاتی

فرم ۸۸۲۹: راهنمای کامل کسر هزینه‌های دفتر کار خانگی برای افراد خوداشتغال

افراد خوداشتغال می‌توانند هزینه‌های دفتر کار خانگی را در فرم ۸۸۲۹ کسر کنند، اما سالانه میلیون‌ها نفر آن را نادیده می‌گیرند. با آزمون استفاده انحصاری، نحوه محاسبه درصد استفاده تجاری، زمان مطالبه استهلاک و اینکه کدام روش (ساده یا معمولی) منجر به کسر بیشتری می‌شود، آشنا شوید.

مالیاتکسورات مالیاتیبرنامه ریزی مالیاتیکسب و کار کوچکخوداشتغالیفریلنسS Corp

فرم ۸۹۹۵ و کسر مالیاتی QBI: راهنمای کامل برای صاحبان کسب‌وکارهای کوچک

کسر مالیاتی QBI به صاحبان کسب‌وکارهای واسطه‌ای اجازه می‌دهد تا ۲۰٪ از درآمد واجد شرایط کسب‌وکار خود را کسر کنند—فرم ۸۹۹۵ روش مطالبه آن است. این راهنما شامل شرایط احراز صلاحیت، آستانه‌های درآمد، قوانین SSTB، مثال‌های محاسبه و تغییرات وضعیت دائمی سال ۲۰۲۶ است.