Wie Sie Ihren EIDL-Kredit verwenden: Ein kompletter Leitfaden für Kleinunternehmer

Der Scheck ist eingelöst, die Mittel befinden sich auf Ihrem Geschäftskonto, und nun stellt sich die Frage, vor der jeder EIDL-Kreditnehmer steht: Wofür genau können Sie dieses Geld ausgeben?

Economic Injury Disaster Loans (EIDL) der Small Business Administration (SBA) bieten einen finanziellen Rettungsanker, wenn Katastrophen eintreten – sei es ein Hurrikan, ein Waldbrand oder eine Wirtschaftskrise. Doch im Gegensatz zu einigen Hilfsprogrammen gelten für EIDL strenge Regeln für die Verwendung der Mittel. Ein Missbrauch kann zu Strafen in Höhe des 1,5-fachen Ihres Kreditbetrags führen, wodurch ein 100.000-Dollar-Kredit zu einem 150.000-Dollar-Problem wird.

Dieser Leitfaden schlüsselt genau auf, was Sie mit Ihren EIDL-Mitteln tun dürfen und was nicht, und bietet praktische Strategien, um konform zu bleiben und jeden Dollar optimal zu nutzen.

Was ist ein EIDL-Kredit?

Der Economic Injury Disaster Loan ist ein staatliches Hilfsprogramm, das von der SBA verwaltet wird. Es wurde entwickelt, um Unternehmen und gemeinnützigen Organisationen, die aufgrund erklärter Katastrophen erhebliche wirtschaftliche Schäden erleiden, zinsgünstige Darlehen zu gewähren. Im Gegensatz zu Zuschüssen oder erlassbaren Darlehen muss der EIDL in voller Höhe zurückgezahlt werden.

Wichtige Kreditbedingungen

• Maximaler Kreditbetrag: Bis zu 2 Millionen US-Dollar
• Zinssätze: 3,75 % für Kleinunternehmen, 2,75 % für gemeinnützige Organisationen
• Rückzahlungsbedingungen: Bis zu 30 Jahre
• Zahlungsaufschub: Erste 12 Monate (bei COVID-19-EIDL-Krediten waren es 30 Monate)
• Sicherheiten: Erforderlich für Kredite über 25.000 US-Dollar

Die langen Rückzahlungsfristen und niedrigen Zinssätze machen den EIDL zu einer der günstigsten Finanzierungsoptionen für Kleinunternehmen in wirtschaftlichen Notlagen.

Wofür Sie EIDL-Mittel verwenden KÖNNEN

Der EIDL ist darauf ausgelegt, das Betriebskapital und die normalen Betriebskosten zu decken, die Ihr Unternehmen aufgrund der wirtschaftlichen Auswirkungen der Katastrophe nicht zahlen kann. Folgendes ist zulässig:

Tägliche Betriebskosten

Zu den grundlegenden, von der SBA genehmigten Ausgaben gehören:

• Personalkosten: Gehälter, Löhne und Sozialleistungen für Mitarbeiter
• Miet- und Hypothekenzahlungen: Kosten für Ihren Geschäftsstandort
• Versorgungsleistungen: Strom, Gas, Wasser, Internet und Telefondienste
• Versicherungsprämien: Zahlungen für Geschäftsversicherungen
• Inventarkäufe: Auffüllen von Waren für den Verkauf
• Bürobedarf und Ausrüstung: Notwendige Artikel für den laufenden Betrieb

Festschulden und finanzielle Verpflichtungen

EIDL-Mittel können Ihre regulären Geschäftsschulden decken:

• Kreditraten: Bestehende geschäftliche Kreditverpflichtungen zu ihren geplanten Zahlungsterminen
• Kreditkartenzahlungen: Monatliche Mindestbeträge oder reguläre Zahlungen auf Geschäftskredite
• Gewerbliche Schulden: Andere finanzielle Verpflichtungen, die vor der Katastrophe bestanden
• Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen: Geld, das Verkäufern und Lieferanten geschuldet wird

Professionelle Dienstleistungen

Sie können EIDL auch für wesentliche Unternehmensdienstleistungen verwenden:

• Buchhaltungs- und Rechnungslegungsdienste: Ordnungsgemäße Führung Ihrer Finanzunterlagen
• Anwaltskosten: Geschäftsbezogene Rechtskosten
• Software-Abonnements: Für den Betrieb notwendige Werkzeuge
• Webhosting und Technologiekosten: Digitale Infrastruktur

Erweiterte Nutzungsmöglichkeiten (nach 2021)

Die SBA hat die zulässigen Verwendungszwecke im September 2021 erweitert:

• Erwerb von Anlagevermögen: Kauf von Ausrüstung, die für den Betrieb benötigt wird
• Erweiterung der Betriebsstätten: Vergrößerung Ihrer physischen Geschäftsräume
• Refinanzierung bestimmter Geschäftsschulden: Abzahlung einiger bestehender Verpflichtungen

Wofür Sie EIDL-Mittel NICHT verwenden dürfen

Das Verständnis der verbotenen Verwendungszwecke ist ebenso wichtig wie die Kenntnis der genehmigten Ausgaben. Die SBA untersagt ausdrücklich die Verwendung von EIDL für:

Ausschüttungen an Eigentümer und private Ausgaben

• Dividenden an Aktionäre: Keine Verteilung von Gewinnen an Eigentümer
• Boni: Mit begrenzten Ausnahmen für leistungsbezogene Vergütungen
• Private Anschaffungen: Urlaube, private Fahrzeuge oder nicht geschäftliche Ausgaben
• Privatentnahmen über eine angemessene Vergütung hinaus: Entnahme von überschüssigem Geld aus dem Unternehmen

Reparatur von Sachschäden

EIDL kann paradoxerweise nicht verwendet werden für:

• Reparatur von Sachschäden durch die Katastrophe: Dafür sind Business Physical Disaster Loans vorgesehen
• Ersatz von beschädigter Ausrüstung oder Immobilien: Es sei denn, es handelt sich um einen wirtschaftlichen Schaden, nicht um einen Sachschaden
• Umzugskosten: Verlegung Ihres Unternehmens an einen neuen Standort

Investitions- und Expansionsaktivitäten

• Erweiterung von Einrichtungen über den Bedarf an Betriebskapital hinaus: Aggressive Wachstumspläne
• Kauf neuer Anlagegüter (es sei denn, sie stehen in direktem Zusammenhang mit der Aufrechterhaltung des Betriebs)
• Gründung neuer Geschäftsvorhaben: EIDL ist für bestehende Geschäftsabläufe gedacht

Weitere unzulässige Verwendungen

• Rückzahlung von Krediten an Gesellschafter oder Auftraggeber: Keine Rückzahlung an sich selbst
• Refinanzierung privater Schulden: Nur Geschäftsschulden
• Ausgaben, die bereits durch andere Hilfsprogramme gedeckt sind: Wie z. B. durch PPP gedeckte Kosten während des Erlasszeitraums

EIDL und PPP: Die Koordinierungsvorschriften verstehen

Wenn Ihr Unternehmen sowohl EIDL- als auch Paycheck Protection Program (PPP)-Mittel erhalten hat, müssen Sie diese getrennt halten:

Die Regel: EIDL darf nicht für dieselben Ausgaben verwendet werden, die durch das PPP während des 8- bis 24-wöchigen Erlasszeitraums gedeckt wurden.

Nachdem die PPP-Mittel aufgebraucht sind: EIDL kann dann Lohnkosten, Mieten, Hypothekenzinsen und Versorgungsleistungen decken – dieselben Kategorien, die das PPP abdeckte.

Bewährte Praxis: Brauchen Sie Ihre PPP-Mittel zuerst für erlassfähige Ausgaben auf und verwenden Sie dann EIDL für laufende Betriebskosten.

So verfolgen Sie Ihre EIDL-Ausgaben: Best Practices

Eine ordnungsgemäße Dokumentation ist nicht optional – sie ist unerlässlich. Die SBA hat das Recht, Ihre Finanzen jederzeit zu überprüfen, um die Einhaltung der Vorschriften sicherzustellen.

Eröffnen Sie ein zweckgebundenes Bankkonto

Der wichtigste Schritt, den Sie unternehmen können:

• Eröffnen Sie ein separates Geschäftskonto ausschließlich für EIDL-Mittel
• Überweisen Sie Ihre EIDL-Einzahlung auf dieses Konto
• Tätigen Sie alle EIDL-bezogenen Zahlungen nur von diesem Konto aus
• Halten Sie das Konto aktiv, bis der Kredit vollständig zurückgezahlt ist

Dies erstellt einen automatischen Prüfpfad, der genau zeigt, wohin jeder Cent geflossen ist.

Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen

Bewahren Sie für jede mit EIDL-Mitteln bezahlte Ausgabe Folgendes auf:

• Rechnungen und Belege: Nachweise darüber, was gekauft wurde
• Kontoauszüge: Zur Dokumentation der Transaktionen
• Lohn- und Gehaltsabrechnungen: Falls Mittel für Löhne verwendet werden
• Verträge und Vereinbarungen: Für Miete, Dienstleistungen usw.
• Datierte Dokumentation: Wann die Ausgaben im Verhältnis zur Katastrophe angefallen sind

Aufbewahrungspflichten für Unterlagen

Die SBA verlangt, dass Sie aktuelle und ordnungsgemäße Aufzeichnungen wie folgt aufbewahren:

• Für die letzten fünf Betriebsjahre
• Bis drei Jahre nach Fälligkeit des Kredits ODER
• Drei Jahre nachdem der Kredit vollständig zurückgezahlt wurde

Je nachdem, welcher Zeitraum länger ist – planen Sie ein, diese Unterlagen über Jahrzehnte aufzubewahren.

Erwägen Sie den Einsatz von Buchhaltungssoftware

Moderne Buchhaltungswerkzeuge können Ihnen helfen:

• EIDL-bezogene Transaktionen zu kennzeichnen (Tagging)
• Berichte über die Mittelverwendung zu erstellen
• Strukturierte digitale Aufzeichnungen zu führen
• Sich auf potenzielle Audits vorzubereiten

Häufige EIDL-Fehler, die Sie vermeiden sollten

Aus den Fehlern anderer zu lernen, kann Ihnen erhebliche Kopfschmerzen ersparen:

Fehler #1: Vermischung von Geldern

Die Vermischung von EIDL-Geldern mit regulären Geschäftsmitteln macht die Nachverfolgung fast unmöglich und führt bei Audits zu Warnsignalen.

Lösung: Immer ein zweckgebundenes Bankkonto verwenden.

Fehler #2: Verwendung von Mitteln für unzulässige Zwecke

Selbst gut gemeinter Missbrauch kann Sanktionen nach sich ziehen. Manche Geschäftsinhaber wissen nicht, dass private Ausgaben oder Entnahmen durch den Eigentümer untersagt sind.

Lösung: Im Zweifelsfall vor der Ausgabe die SBA-Richtlinien prüfen.

Fehler #3: Mangelhafte Dokumentation

Sie haben das Geld korrekt ausgegeben, können es aber Jahre später nicht beweisen, wenn die SBA nachfragt.

Lösung: Dokumentieren Sie alles in Echtzeit, nicht rückwirkend.

Fehler #4: Vergessen, dass es ein Kredit ist

Im Gegensatz zum PPP ist der EIDL-Kredit nicht erlassfähig. Manche Unternehmen geben das Geld freizügig aus, ohne die Rückzahlung zu planen.

Lösung: Planen Sie die Kreditraten vom ersten Tag an in Ihren langfristigen Finanzplan ein.

Fehler #5: Fehler im Antrag

Fehler in Ihrem ursprünglichen Antrag – wie falsche Mitarbeiterzahlen oder Gehaltsabrechnungsdaten – können später Audits auslösen.

Lösung: Überprüfen Sie Ihren Antrag auf Richtigkeit. Wenn Sie Fehler finden, kontaktieren Sie umgehend den SBA-Kundendienst, um diese zu korrigieren.

Vorbereitung auf potenzielle SBA-Audits

Die SBA führt Überprüfungen von EIDL-Krediten durch, wobei sie sich insbesondere auf Folgendes konzentriert:

• Ob die Mittel für förderfähige Zwecke verwendet wurden
• Konsistenz zwischen den Angaben im Antrag und den tatsächlichen Finanzunterlagen
• Unternehmen, die nach der Meldung schwerer Verluste eine schnelle Erholung zeigten

Warnsignale für Audits (Red Flags)

Ermittler der SBA schauen sich Unternehmen genauer an, die:

• Höhere Mitarbeiterzahlen oder Lohnsummen gemeldet haben, um größere Kredite zu erhalten
• Schwere Verluste geltend machten, sich aber sehr schnell erholten
• Diskrepanzen zwischen gemeldeten Verlusten und späteren Steuererklärungen aufweisen
• Kurz nach Erhalt der Mittel geschlossen wurden

Ihre beste Verteidigung

• Führen Sie organisierte, vollständige Finanzunterlagen
• Stellen Sie sicher, dass Ihre EIDL-Ausgaben mit den angegebenen Zwecken übereinstimmen
• Halten Sie Ihr zweckgebundenes EIDL-Konto abgestimmt (Reconciliation)
• Bewahren Sie alle Unterlagen für den erforderlichen Zeitraum auf
• Erwägen Sie die Zusammenarbeit mit einem professionellen Buchhalter

EIDL-Rückzahlung: Langfristige Planung

Mit Kreditlaufzeiten von bis zu 30 Jahren wird der EIDL-Kredit zu einer langfristigen finanziellen Verpflichtung. So verwalten Sie ihn effektiv:

Verstehen Sie Ihren Zahlungsplan

• Zahlungen beginnen in der Regel 12 Monate nach der Auszahlung
• Während des Zahlungsaufschubs fallen für COVID-19-EIDL-Kredite weiterhin Zinsen an
• Die monatlichen Raten werden basierend auf Kreditsumme, Zinssatz und Laufzeit berechnet

Planen Sie Zahlungen in Ihr Budget ein

• Berechnen Sie Ihren monatlichen Zahlungsbetrag
• Nehmen Sie ihn als Fixkosten in Ihre Finanzprognosen auf
• Richten Sie automatische Zahlungen ein, um Versäumnisse zu vermeiden
• Erwägen Sie, mehr als das Minimum zu zahlen, wenn der Cashflow es zulässt

Härtefallregelungen

Wenn Sie Schwierigkeiten haben, die Zahlungen zu leisten, hat die SBA in der Vergangenheit Unterstützungsprogramme angeboten. Obwohl der EIDL Hardship Accommodation Plan im März 2025 endete, sollten Sie die SBA direkt kontaktieren, wenn Sie vor Problemen stehen – möglicherweise sind Optionen verfügbar.

Halten Sie Ihre Finanzen vom ersten Tag an organisiert

Die Verwaltung eines EIDL-Kredits – oder jeder anderen Unternehmensfinanzierung – erfordert eine konsistente, genaue Finanzverfolgung. Der Ansatz mit einem zweckgebundenen Bankkonto ist nicht nur gut für die Compliance; er ist ein Modell dafür, wie jedes Unternehmen seine Finanzen organisieren sollte.

Klare Finanzunterlagen helfen Ihnen, bessere Entscheidungen zu treffen, die Steuersaison vorzubereiten und gegenüber zukünftigen Kreditgebern Glaubwürdigkeit zu beweisen. Beancount.io bietet Plain-Text-Buchhaltung, die Ihnen vollständige Transparenz und Kontrolle über Ihre Finanzdaten gibt – keine Blackboxen, kein Vendor Lock-in. Egal, ob Sie EIDL-Mittel verfolgen oder das Tagesgeschäft verwalten: Eine zuverlässige finanzielle Übersicht ist entscheidend. Starten Sie kostenlos und sehen Sie, warum Profis auf Plain-Text-Buchhaltung umsteigen.

Wichtigste Erkenntnisse

1. EIDL-Mittel sind für Betriebskapital und Betriebsausgaben bestimmt—nicht für Expansion, private Nutzung oder die Behebung von Sachschäden.

2. Eröffnen Sie sofort ein separates Bankkonto für EIDL-Mittel. Dieser einzige Schritt erleichtert die Einhaltung der Vorschriften erheblich.

3. Dokumentieren Sie alles und bewahren Sie die Unterlagen mindestens drei Jahre nach Fälligkeit oder Rückzahlung des Darlehens auf.

4. EIDL ist nicht erlassbar—planen Sie die Rückzahlung von Anfang an ein.

5. Vermeiden Sie die Vermischung von Mitteln mit regulären Geschäftskonten oder durch PPP abgedeckte Ausgaben.

6. Im Zweifelsfall nicht ausgeben—prüfen Sie zuerst die SBA-Richtlinien. Die Strafen können den Darlehensbetrag selbst übersteigen.

Der Schlüssel zur erfolgreichen Verwaltung Ihres EIDL-Darlehens liegt darin, es sowohl als Chance als auch als Verantwortung zu betrachten. Korrekt eingesetzt, können diese Mittel Ihr Unternehmen durch schwierige Zeiten führen. Bei unsachgemäßer Verwendung können sie Probleme verursachen, die weitaus schlimmer sind als die Katastrophe selbst. Bleiben Sie organisiert, halten Sie die Vorschriften ein und bringen Sie Ihr Unternehmen weiter voran.