Як витрачати кредит EIDL: Повний посібник для власників малого бізнесу

Чек переведено в готівку, кошти на вашому бізнес-рахунку, і тепер виникає питання, з яким стикається кожен позичальник EIDL: на що саме можна витратити ці гроші?

Кредити на випадок економічних збитків (EIDL) від Адміністрації малого бізнесу (SBA) стають фінансовою опорою під час лиха — будь то ураган, лісова пожежа чи економічна криза. Але, на відміну від деяких програм допомоги, EIDL має суворі правила щодо використання коштів. Нецільове використання може призвести до штрафів у розмірі до 1,5 раза від суми вашого кредиту, перетворюючи кредит у 100 000 доларів на проблему вартістю 150 000 доларів.

Цей посібник детально пояснює, що ви можете, а що не можете робити з коштами EIDL, а також пропонує практичні стратегії, щоб дотримуватися правил і раціонально використовувати кожен долар.

Що таке кредит EIDL?

Кредит на випадок економічних збитків (Economic Injury Disaster Loan) — це федеральна програма допомоги, якою керує SBA, розроблена для надання під низькі відсотки кредитів підприємствам та некомерційним організаціям, які зазнали суттєвих економічних збитків через оголошені катастрофи. На відміну від грантів або кредитів, що підлягають списанню, EIDL має бути повернутий у повному обсязі.

Основні умови кредитування

• Максимальна сума кредиту: до 2 мільйонів доларів
• Відсоткові ставки: 3,75% для малого бізнесу, 2,75% для некомерційних організацій
• Термін погашення: до 30 років
• Відстрочка платежу: перші 12 місяців (було 30 місяців для кредитів COVID-19 EIDL)
• Застава: обов’язкова для кредитів понад 25 000 доларів

Тривалі терміни погашення та низькі відсоткові ставки роблять EIDL одним із найдоступніших варіантів фінансування для малого бізнесу, що стикається з економічними труднощами.

На що МОЖНА витрачати кошти EIDL

EIDL призначений для покриття оборотного капіталу та звичайних операційних витрат, які ваш бізнес не може оплатити через економічні наслідки катастрофи. Ось що підпадає під цю категорію:

Щоденні операційні витрати

Основа дозволених витрат EIDL включає:

• Витрати на оплату праці: зарплати, винагороди та пільги для працівників
• Орендні та іпотечні платежі: витрати на місцезнаходження вашого бізнесу
• Комунальні послуги: електроенергія, газ, вода, інтернет та телефонний зв’язок
• Страхові внески: виплати зі страхування бізнесу
• Закупівля запасів: поповнення товарів для продажу
• Офісне приладдя та обладнання: необхідні речі для підтримки роботи

Фіксовані борги та фінансові зобов’язання

Кошти EIDL можуть покривати ваші регулярні борги бізнесу:

• Платежі за кредитами: існуючі кредитні зобов’язання бізнесу згідно з графіком платежів
• Платежі за кредитними картками: щомісячні мінімальні або регулярні платежі за бізнес-кредитами
• Комерційний борг: інші фінансові зобов’язання, що існували до катастрофи
• Кредиторська заборгованість: гроші, заборговані постачальникам і підрядникам

Професійні послуги

Ви також можете використовувати EIDL для основних бізнес-послуг:

• Бухгалтерські та облікові послуги: підтримання ваших фінансових записів у порядку
• Юридичні послуги: юридичні витрати, пов’язані з бізнесом
• Підписки на програмне забезпечення: інструменти, необхідні для роботи
• Веб-хостинг та технологічні витрати: цифрова інфраструктура

Розширене використання (після 2021 року)

SBA розширила перелік цілей у вересні 2021 року:

• Придбання основних засобів: купівля обладнання, необхідного для роботи
• Розширення приміщень: збільшення фізичного простору вашого бізнесу
• Рефінансування певних бізнес-боргів: погашення деяких існуючих зобов’язань

На що НЕ МОЖНА витрачати кошти EIDL

Розуміння заборонених способів використання так само важливе, як і знання дозволених витрат. SBA спеціально забороняє використовувати EIDL для:

Виплати власникам та особисті витрати

• Дивіденди акціонерам: заборонено розподіляти прибуток між власниками
• Бонуси: за обмеженими винятками для винагороди на основі результатів діяльності
• Особисті покупки: відпустки, особисті автомобілі або витрати, не пов’язані з бізнесом
• Вилучення коштів власником понад розумну винагороду: виведення надлишкових грошей з бізнесу

Ремонт фізичних пошкоджень

Як не дивно, EIDL не можна використовувати для:

• Ремонт фізичних пошкоджень від катастрофи: для цього існують кредити на випадок фізичних збитків бізнесу (Business Physical Disaster Loans)
• Заміна пошкодженого обладнання або майна: якщо це не економічні збитки, а фізичні пошкодження
• Витрати на переїзд: переміщення вашого бізнесу на нове місце

Інвестиції та діяльність із розширення

• Розширення приміщень понад потреби в оборотному капіталі: агресивні плани зростання
• Купівля нових основних засобів (якщо це не пов’язано безпосередньо з підтримкою діяльності)
• Запуск нових бізнес-проектів: EIDL призначений для підтримки існуючого бізнесу

Інші заборонені види використання

• Повернення кредитів акціонерам або керівникам: заборонено повертати гроші самому собі
• Рефінансування особистих боргів: тільки бізнес-борги
• Витрати, вже покриті іншими програмами допомоги: такі як витрати, покриті PPP, протягом періоду прощення

EIDL та PPP: розуміння правил координації

Якщо ваш бізнес отримав кошти як від EIDL, так і від Програми захисту зарплати (PPP), ви повинні тримати їх окремо:

Правило: EIDL не можна використовувати для тих самих витрат, які покриваються PPP протягом періоду прощення від 8 до 24 тижнів.

Після вичерпання коштів PPP: EIDL може покривати заробітну плату, оренду, відсотки за іпотекою та комунальні послуги — ті самі категорії, які покривала PPP.

Найкраща практика: спочатку використайте кошти PPP для витрат, що підлягають списанню, а потім використовуйте EIDL для поточних операційних витрат.

Як відстежувати витрати EIDL: найкращі практики

Належна документація не є опціональною — вона є обов'язковою. SBA має право перевірити ваші фінансові показники в будь-який час, щоб забезпечити дотримання вимог.

Відкрийте окремий банківський рахунок

Найкращий крок, який ви можете зробити:

• Відкрийте окремий бізнес-рахунок виключно для коштів EIDL
• Перерахуйте свій депозит EIDL на цей рахунок
• Здійснюйте всі платежі, пов'язані з EIDL, лише з цього рахунку
• Тримайте рахунок активним до повного погашення позики

Це створює автоматичний документальний слід, який чітко показує, куди пішов кожен долар.

Ведіть детальний облік

Для кожної витрати, оплаченої коштами EIDL, зберігайте:

• Рахунки-фактури та квитанції: підтвердження того, що було придбано
• Банківські виписки: відображення транзакцій
• Відомості про заробітну плату: якщо кошти використовуються для виплати зарплати
• Контракти та угоди: на оренду, послуги тощо
• Датована документація: коли виникли витрати відносно дати лиха

Вимоги до зберігання записів

SBA вимагає від вас зберігати актуальні та належні записи протягом:

• Останніх п'яти років діяльності
• До трьох років після закінчення терміну позики, АБО
• Трьох років після повного погашення позики

Залежно від того, який період довший — плануйте зберігати ці записи десятиліттями.

Розгляньте можливість використання бухгалтерського програмного забезпечення

Сучасні інструменти обліку допоможуть вам:

• Тегувати транзакції, пов'язані з EIDL
• Генерувати звіти про використання коштів
• Вести впорядковані цифрові записи
• Готуватися до можливих аудитів

Поширені помилки з EIDL, яких слід уникати

Вивчення помилок інших може врятувати вас від значних проблем:

Помилка №1: Змішування коштів

Змішування грошей EIDL зі звичайними коштами бізнесу робить відстеження майже неможливим і викликає підозри під час аудитів.

Рішення: Завжди використовуйте окремий банківський рахунок.

Помилка №2: Використання коштів за забороненим призначенням

Навіть ненавмисне неправильне використання може призвести до штрафів. Деякі власники бізнесу не усвідомлюють, що особисті витрати або виплати власнику заборонені.

Рішення: Якщо ви сумніваєтеся, перевірте вказівки SBA перед здійсненням витрат.

Помилка №3: Погана документація

Ви витратили гроші правильно, але не можете довести це через роки, коли SBA запитає.

Рішення: Документуйте все в режимі реального часу, а не ретроспективно.

Помилка №4: Забування про те, що це позика

На відміну від PPP, EIDL не підлягає прощенню. Деякі підприємства витрачають кошти вільно, не плануючи їх повернення.

Рішення: Враховуйте платежі за позикою у свій довгостроковий фінансовий план з першого дня.

Помилка №5: Помилки в заявці

Помилки у вашій першій заявці — наприклад, неправильна кількість працівників або дані про зарплату — можуть призвести до аудитів пізніше.

Рішення: Перевірте точність своєї заявки. Якщо ви знайдете помилки, негайно зверніться до служби підтримки клієнтів SBA, щоб виправити їх.

Підготовка до можливих аудитів SBA

SBA проводить огляди позик EIDL, звертаючи особливу увагу на:

• Чи використовувалися кошти за призначенням
• Відповідність між даними в заявці та фактичними фінансовими записами
• Бізнеси, які показали швидке відновлення після заяви про серйозні збитки

Ознаки, що привертають увагу аудиторів

Слідчі SBA можуть прискіпливіше перевіряти бізнеси, які:

• Повідомили про більшу кількість працівників або вищі витрати на зарплату для отримання більших позик
• Заявили про серйозні збитки, але швидко відновилися
• Мають розбіжності між задекларованими збитками та наступними податковими деклараціями
• Закрилися незабаром після отримання коштів

Ваш найкращий захист

• Ведіть впорядковані, повні фінансові записи
• Переконайтеся, що ваші витрати EIDL відповідають заявленим цілям
• Проводьте звірку вашого окремого рахунку EIDL
• Зберігайте всю документацію протягом необхідного періоду
• Розгляньте можливість співпраці з професійним бухгалтером

Погашення EIDL: планування на довгострокову перспективу

З терміном погашення до 30 років, EIDL стає довгостроковим фінансовим зобов'язанням. Ось як ефективно керувати ним:

Розуміння графіку платежів

• Платежі зазвичай починаються через 12 місяців після видачі коштів
• Відсотки продовжують нараховуватися під час відстрочки для позик COVID-19 EIDL
• Щомісячні платежі розраховуються на основі суми вашої позики, відсоткової ставки та терміну

Включення платежів у бюджет

• Розрахуйте суму щомісячного платежу
• Включіть її як фіксовану витрату у ваші фінансові прогнози
• Налаштуйте автоматичні платежі, щоб уникнути пропусків
• Розгляньте можливість сплати більше мінімального платежу, коли дозволяє грошовий потік

Варіанти при фінансових труднощах

Якщо вам важко здійснювати платежі, SBA історично пропонувала програми допомоги. Хоча термін дії плану Hardship Accommodation Plan для EIDL закінчився в березні 2025 року, зверніться безпосередньо до SBA, якщо ви стикаєтеся з труднощами — можливо, є інші варіанти.

Тримайте свої фінанси в порядку з першого дня

Управління позикою EIDL — або будь-яким бізнес-фінансуванням — вимагає послідовного та точного фінансового відстеження. Підхід з окремим банківським рахунком корисний не лише для дотримання вимог; це модель того, як кожен бізнес повинен організовувати свої фінанси.

Чіткі фінансові записи допомагають приймати кращі рішення, готуватися до податкового сезону та демонструвати надійність майбутнім кредиторам. Beancount.io пропонує текстову бухгалтерію, яка дає вам повну прозорість і контроль над вашими фінансовими даними — без «чорних скриньок» і прив'язки до постачальника. Незалежно від того, чи відстежуєте ви кошти EIDL, чи керуєте повсякденною діяльністю, наявність надійної фінансової видимості має значення. Почніть безкоштовно і дізнайтеся, чому професіонали переходять на текстову бухгалтерію.

Основні висновки

1. Кошти EIDL призначені для оборотного капіталу та операційних витрат — а не для розширення бізнесу, особистого використання чи ремонту фізичних пошкоджень.

2. Негайно відкрийте окремий банківський рахунок для коштів EIDL. Цей крок значно спрощує дотримання вимог.

3. Документуйте все та зберігайте записи протягом щонайменше трьох років після погашення кредиту або закінчення терміну його дії.

4. Кредит EIDL не підлягає списанню — плануйте його погашення з самого початку.

5. Уникайте змішування коштів зі звичайними бізнес-рахунками або витратами, що покриваються за програмою PPP.

6. Якщо ви сумніваєтеся, не витрачайте — спочатку звіртеся з інструкціями SBA. Штрафи можуть перевищувати суму самого кредиту.

Ключ до успішного управління кредитом EIDL полягає в тому, щоб сприймати його і як можливість, і як відповідальність. При правильному використанні ці кошти можуть допомогти вашому бізнесу пережити важкі часи. У разі неправильного використання вони можуть створити проблеми, набагато гірші за саму катастрофу. Залишайтеся організованими, дотримуйтесь правил і рухайте свій бізнес вперед.