2 entrades etiquetades amb "Checklist"

La comprovació de salut financera de 12 preguntes​

1) Tens prou efectiu per dormir tranquil·lament a la nit?​

• Què observar: La teva reserva d'efectiu. La regla general és mantenir de 3 a 6 mesos de despeses operatives en efectiu o actius altament líquids. Ajusta aquest objectiu segons la volatilitat del teu negoci, la estacionalitat i els plans de creixement.
• Per què és important: Un coixí d'efectiu saludable permet al teu negoci absorbir xocs inesperats — un client perdut, una recessió del mercat, un retard en la cadena de subministrament — sense recórrer a finançament car i reactiu. És la base de la tranquil·litat financera.
• On comprovar-ho a Beancount: A Fava, navega cap al Balance Sheet i suma els saldos dels teus comptes Assets:Bank:*, més qualsevol inversió líquida a curt termini que tinguis.

2) És sòlida la liquiditat d'avui?​

• Què observar: El Current Ratio (Current Assets / Current Liabilities). Per a una visió encara més estricta, utilitza el Quick Ratio (o “Acid Test”), que exclou l'inventari dels actius corrents. Un ratio superior a 1,0 es considera generalment estable, però això varia segons la indústria.
• Per què és important: Aquests ratios mesuren la teva capacitat per cobrir totes les teves obligacions a curt termini (com nòmines i factures de proveïdors) utilitzant només els teus actius a curt termini. Responen la pregunta clau: “Si haguéssim de pagar totes les factures pròximes ara mateix, podríem fer-ho sense problemes?”
• On comprovar-ho a Beancount: El teu Balance Sheet a Fava proporciona totes les xifres necessàries. Per facilitar-ho, assegura't de registrar Assets:Receivables, Assets:Inventory i Liabilities:Payables en subcomptes separats.

3) Ets consistentment rendible?​

• Què observar: El Net Income al teu Income Statement. Més important, observa la tendència. És positiva i creix mes a mes o trimestre a trimestre?
• Per què és important: El benefici és el motor del teu negoci. Financia el creixement, atrau inversions i proporciona el coixí final contra les recessions. La rendibilitat consistent és el senyal més clar d'un model de negoci sostenible.
• On comprovar-ho a Beancount: Ves al Income Statement a Fava. (Pro‑tip: considera activar l'opció de Fava per invertir els signes d'ingressos, que molts troben més intuïtiva per llegir informes financers.)

4) Les teves marges brutes es mantenen (o milloren)?​

• Què observar: El teu Gross Margin Percentage, calculat com (Revenue − COGS) / Revenue. COGS, o Cost of Goods Sold, sol ser Beginning Inventory + Purchases − Ending Inventory.
• Per què és important: La marge bruta reflecteix la rendibilitat del teu producte o servei principal abans de despeses generals. Una marge decreixent és una senyal d'alerta important, sovint indicant problemes amb el poder de preus, pressió de descomptes o augment dels costos d'oferta.
• On comprovar-ho a Beancount: Categoritza tots els costos directes sota Expenses:COGS:*. Llavors pots revisar la teva marge directament al Income Statement de Fava.

5) Estàs cobrint a temps? (DSO)​

• Què observar: Days Sales Outstanding (DSO), que és aproximadament (Accounts Receivable / Total Credit Sales) × Number of Days. Això indica el nombre mitjà de dies que triga a cobrar després d'una venda.
• Per què és important: Un DSO alt significa que el teu efectiu queda atrapat en els comptes bancaris dels teus clients, restringint el teu propi flux de caixa. Cobraments eficients són crucials per mantenir la liquiditat.
• On comprovar-ho a Beancount: Registra les factures amb metadades (p. ex., invoice: "INV-123" i customer: "AcmeCorp"). Llavors pots monitoritzar el saldo total de comptes a cobrar al Balance Sheet de Fava.

6) Gires l'inventari de manera eficient?​

• Què observar: Inventory Turnover, calculat com COGS / Average Inventory. Això mesura quantes vegades vens i reemplaçes el teu inventari en un període. També pots seguir Days Sales of Inventory (DSI) per veure quants dies el stock roman a l'estanteria.
• Per què és important: L'inventari de moviment lent atrapa efectiu que podria ser utilitzat en altres llocs. Al contrari, girar l'inventari massa ràpid pot portar a ruptures d'estoc i vendes perdudes. Trobar l'equilibri adequat és clau.
• On comprovar-ho a Beancount: Utilitza el seguiment d'inventari per lots integrat a Beancount per gestionar la base de costos i les quantitats amb precisió. Llavors pots revisar les teves posicions actuals a Fava sota Holdings.

7) Quina rapidesa tens per girar l'efectiu? (CCC)​

• Què observar: El Cash Conversion Cycle (CCC), calculat com DSI + DSO − DPO (Days Payable Outstanding). Mesura el temps entre pagar l'inventari/subministraments i rebre l'efectiu dels clients.
• Per què és important: Un CCC més curt significa que el teu negoci necessita menys capital extern per operar i créixer. Un CCC negatiu (comú en empreses com Dell o Amazon) vol dir que els teus clients et paguen abans que hagis de pagar els teus proveïdors — una posició poderosa per a la liquiditat.
• On comprovar-ho a Beancount: Amb DSI i DSO ja seguits, la peça final és DPO, que pots derivar del teu compte Liabilities:Payables. Revisar aquesta tendència trimestralment és suficient per a la majoria d'empreses.

8) Pots servir el teu deute còmodament? (DSCR)​

• Què observar: El Debt Service Coverage Ratio (DSCR), calculat com Net Operating Income / Total Debt Service. Molts prestadors, inclosos els préstecs SBA, busquen un ratio de 1,25 o superior.
• Per què és important: Aquest ratio indica la teva capacitat per fer els pagaments del préstec amb l'efectiu que genera el teu negoci. Un DSCR saludable és crític per mantenir bones relacions amb els prestadors i evitar incompliments de les clàusules del préstec.
• On comprovar-ho a Beancount: Etiqueta els teus pagaments de préstec (tant principal com interessos). Pots utilitzar una consulta o resumir manualment el teu servei total de deute per al període i comparar-lo amb el teu ingressos operatius del Income Statement.

9) És l'endeutament adequat per al teu model de negoci?​

• Què observar: El teu ratio Debt-to-Equity i el Working Capital global. No miris només un número; analitza la tendència durant diversos trimestres.
• Per què és important: El deute pot ser una eina poderosa per finançar el creixement, però també introdueix risc. El nivell adequat d'endeutament depèn de la teva indústria i tolerància al risc. Estàs contractant deute més ràpidament del que augmentes el teu patrimoni?
• On comprovar-ho a Beancount: El Balance Sheet de Fava mostra clarament les teves obligacions totals respecte al teu patrimoni total.

10) Quina concentració té els teus ingressos?​

• Què observar: El percentatge d'ingressos totals que prové dels teus 1, 3 o 5 principals clients. Molts professionals assenyalen un risc quan un sol client representa 10-20% o més dels teus ingressos.
• Per què és important: Dependre excessivament d'uns pocs grans clients augmenta el risc de churn i pot debilitar el teu poder de preus. La diversificació crea un negoci més resilient.
• On comprovar-ho a Beancount: Aquí és on les metadades brillen. Afegeix una etiqueta customer: a cada assentament d'ingressos. Llavors pots utilitzar el filtratge de Fava o el llenguatge de consultes de Beancount per pivotar els ingressos per client.

11) Funcionen les teves unitats econòmiques?​

• Què observar: El Contribution Margin per a cada producte o línia de servei (Revenue - All Variable Costs).
• Per què és important: Això t'indica si escalar un producte serà rendible. Un marge de contribució saludable és un prerequisit per a un creixement sostenible.
• On comprovar-ho a Beancount: Categoritza els costos variables sota comptes Expenses:* adequats i calcula la marge en els teus propis informes o mitjançant consultes de Beancount.

12) Estàs preparat per al futur?​

• Què observar: La teva capacitat per afrontar les properes despeses de capital, canvis regulatoris i canvis de mercat sense posar en perill el flux de caixa.
• Per què és important: Una comprovació de salut financera orientada al futur t'ajuda a assignar recursos de manera proactiva en comptes de reactiva.
• On comprovar-ho a Beancount: Crea una projecció a diversos anys utilitzant les extensions de previsió de Beancount o entrades simples balance per a períodes futurs, i revisa el Balance Sheet projectat a Fava.

Com utilitzar aquesta llista de verificació​

Utilitza la llista de verificació com a document viu — revisa-la regularment, adapta els llindars al teu context específic i involucra el teu equip financer en la discussió. L'objectiu és detectar problemes aviat, abans que es converteixin en problemes més grans.

Recorda, l'objectiu d'una comprovació de salut financera no és només detectar problemes — és donar-te confiança que el teu negoci està en una base sòlida i preparat per créixer. Convertint aquestes comprovacions en un hàbit, mantindràs la teva casa financera en ordre i alliberaràs capacitat mental per a decisions estratègiques.

Iniciar una empresa és un viatge emocionant ple de possibilitats infinites. No obstant això, el camí des de la idea fins a un llançament exitós pot ser aclaparador sense un full de ruta clar. Tant si obriu una cafeteria local, llanceu una botiga en línia o comenceu una pràctica de consultoria, tenir una llista de verificació estructurada us garanteix que no us perdeu passos crítics al llarg del camí.

Aquesta guia completa desglossa el procés de posada en marxa en tres fases manejables: Fonamentació, Preparació i Llançament. Entrem-hi de ple.

Fase 1: Construint el vostre fonament​

1. Valideu la vostra idea de negoci​

Abans d'invertir temps i diners, assegureu-vos que hi hagi una demanda genuïna del vostre producte o servei. Parleu amb clients potencials, enquesteu el vostre mercat objectiu i estudieu els vostres competidors. Cerqueu llacunes al mercat que la vostra empresa pugui omplir. Aquesta validació primerenca us pot estalviar errors costosos més endavant.

2. Trieu el nom de la vostra empresa i assegureu el vostre domini​

El nom de la vostra empresa és més que una simple etiqueta: és la primera impressió que els clients tindran de la vostra marca. Trieu alguna cosa memorable, fàcil d'escriure i disponible com a nom de domini. Un cop hàgiu decidit un nom, registreu el vostre domini immediatament, fins i tot si no esteu preparat per construir un lloc web encara. Els dominis populars desapareixen ràpidament, i assegurar el vostre aviat evita futures complicacions.

Consell professional: comproveu també els noms d'usuari de les xarxes socials. Una marca consistent en totes les plataformes fa que sigui més fàcil per als clients trobar-vos.

3. Creeu un pla de negoci complet​

Un pla de negoci sòlid serveix com a full de ruta i és essencial si busqueu finançament. El vostre pla ha d'incloure:

• Resum executiu que descrigui la vostra visió
• Anàlisi de mercat i panorama competitiu
• Estratègies de màrqueting i vendes
• Pla operatiu i fites
• Projeccions financeres per a almenys tres anys
• Requisits de finançament i fonts potencials

No tracteu això com un exercici puntual. Reviseu i actualitzeu el vostre pla de negoci regularment a mesura que la vostra empresa evoluciona.

4. Trieu l'estructura empresarial adequada​

La vostra estructura empresarial afecta tot, des dels impostos fins a la responsabilitat personal. Les principals opcions inclouen:

• Empresari individual: L'estructura més senzilla, però sou personalment responsable dels deutes empresarials
• Societat: Propietat i responsabilitats compartides amb un o més socis
• Societat de responsabilitat limitada (SRL): Proporciona protecció de responsabilitat mantenint la flexibilitat
• Corporació (C-Corp o S-Corp): Més complexa però ofereix una forta protecció de responsabilitat i beneficis fiscals

Considereu consultar amb un comptable o advocat per determinar quina estructura s'adapta millor a la vostra situació. Sempre podeu canviar la vostra estructura més tard, però començar amb la correcta us estalvia molts problemes.

5. Registreu la vostra empresa i obteniu els ID fiscals​

Un cop hàgiu triat la vostra estructura, registreu la vostra empresa amb el govern del vostre estat. Si esteu formant una SRL o corporació, haureu de presentar articles d'organització o incorporació.

Sol·liciteu un número d'identificació d'empresari (EIN) de l'IRS: és gratuït i triga només uns minuts en línia. Ho necessitareu per obrir comptes bancaris empresarials, contractar empleats i presentar impostos. Depenent del vostre estat i sector, també potser necessiteu un ID fiscal estatal.

6. Assegureu les llicències i permisos necessaris​

Totes les empreses necessiten llicències i permisos bàsics per operar legalment. Els requisits varien segons la ubicació i el sector, però solen incloure:

• Llicència comercial general de la vostra ciutat o comtat
• Permisos de zonificació si opereu des d'una ubicació física
• Llicències professionals per a sectors regulats (assistència sanitària, immobiliària, etc.)
• Permisos sanitaris per a empreses relacionades amb l'alimentació
• Permís d'impost sobre les vendes si veneu béns físics

Comenceu aquest procés aviat: alguns permisos poden trigar setmanes o mesos a obtenir-se. Consulteu amb el vostre Centre de Desenvolupament de Petites Empreses local o l'oficina del secretari municipal per obtenir requisits específics.

Fase 2: Preparant-vos per al llançament​

7. Configureu la banca i el crèdit empresarials​

Mantingueu les vostres finances personals i empresarials completament separades. Obriu un compte corrent empresarial i considereu un compte d'estalvi empresarial per construir reserves. Molts bancs ofereixen comptes dissenyats específicament per a petites empreses amb tarifes baixes i funcions útils.

Sol·liciteu una targeta de crèdit empresarial per construir l'historial de crèdit de la vostra empresa. Utilitzeu-la de manera responsable: pagueu els saldos íntegrament i mantingueu la utilització baixa. Un fort crèdit empresarial us ajudarà a assegurar millors condicions per a futurs préstecs i finançament.

8. Invertiu en una cobertura d'assegurança adequada​

L'assegurança protegeix la vostra empresa de desastres inesperats. Depenent del vostre tipus d'empresa, potser necessiteu:

• Assegurança de responsabilitat civil general per lesions o danys a la propietat dels clients
• Assegurança de responsabilitat professional per a empreses basades en serveis
• Assegurança de propietat si teniu una ubicació física o equips costosos
• Compensació laboral si teniu empleats
• Assegurança de responsabilitat cibernètica si gestioneu dades sensibles dels clients

No escatimeu en assegurances. Una demanda o desastre podria eliminar una empresa no assegurada de la nit al dia.

9. Establiu el vostre sistema de comptabilitat​

Una bona gestió financera comença amb una comptabilitat adequada. Trieu un programari de comptabilitat que s'adapti a les vostres necessitats i pressupost. Les opcions populars van des de simples eines de facturació fins a plataformes de comptabilitat integrals.

Configureu un sistema per a:

• Fer el seguiment dels ingressos i despeses
• Gestionar factures i pagaments
• Registrar rebuts i documents financers
• Generar informes financers
• Preparar-se per a la temporada fiscal

Si els números no són el vostre fort, considereu contractar un comptable o assessor fiscal aviat. És molt més fàcil mantenir els llibres organitzats des del principi que arreglar un embolic més tard.

10. Trobeu la ubicació de la vostra empresa​

Les vostres necessitats d'ubicació variaran dràsticament en funció del vostre model de negoci. Les opcions inclouen:

• Oficina a casa per a empreses de serveis i minoristes en línia
• Espai de cotreball compartit per a flexibilitat i networking
• Aparador minorista per a empreses orientades al client
• Oficina comercial o espai de magatzem per a operacions en creixement

Considereu factors com el cost, l'accessibilitat per a clients i empleats, les regulacions de zonificació i l'espai per al creixement. Si esteu llogant, feu que un advocat revisi el contracte d'arrendament abans de signar.

11. Construïu la vostra presència en línia​

En el món digital actual, una presència en línia no és opcional, és essencial. Comenceu amb aquests bàsics:

Lloc web: creeu un lloc web professional que comuniqui clarament què feu i com els clients poden treballar amb vosaltres. Utilitzeu constructors de llocs web si teniu un pressupost limitat o contracteu un desenvolupador per a necessitats més complexes. Assegureu-vos que el vostre lloc sigui compatible amb dispositius mòbils i es carregui ràpidament.

Xarxes socials: identifiqueu on els vostres clients objectiu passen temps en línia i establiu-hi una presència. Centreu-vos en dues o tres plataformes en lloc de dispersar-vos massa. Creeu un calendari de contingut per mantenir la coherència.

Perfil d'empresa de Google: si doneu servei a clients locals, reclameu i optimitzeu el vostre perfil d'empresa de Google per a la visibilitat de cerca local.

12. Desenvolupeu la vostra identitat de marca​

La vostra marca és més que un logotip: és l'experiència completa que els clients tenen amb la vostra empresa. Desenvolupeu:

• Un logotip memorable i un esquema de colors coherent
• Missatgeria i veu de marca clares
• Targetes de visita i materials de màrqueting professionals
• Signatures i plantilles de correu electrònic
• Disseny d'embalatge si veneu productes físics

La coherència en tots els punts de contacte genera reconeixement i confiança.

13. Construïu el vostre equip​

Si necessiteu ajuda per gestionar la vostra empresa, comenceu a reclutar abans del llançament. Determineu quins rols necessiteu omplir i si contractareu empleats, contractistes o autònoms.

En contractar empleats:

• Creeu descripcions de treball detallades
• Configureu sistemes de nòmines i retenció d'impostos
• Establiu polítiques i manuals per a empleats
• Enteneu les lleis laborals i els requisits de compliment
• Considereu paquets de beneficis per atraure talent de qualitat

Recordeu que les vostres primeres contractacions estableixen el to per a la cultura de la vostra empresa. Trieu amb prudència.

Fase 3: Llançament i més enllà​

14. Creeu expectació per al llançament​

Creeu emoció abans que les vostres portes s'obrin. Les estratègies inclouen:

• Anunciar la data de llançament a les xarxes socials
• Enviar correus electrònics a la vostra xarxa
• Posar-se en contacte amb els mitjans de comunicació locals i els bloggers
• Organitzar una obertura suau per a amics, familiars i VIP
• Planificar un gran esdeveniment o promoció d'obertura

Comenceu a crear expectació almenys un mes abans del llançament, augmentant l'impuls a mesura que us apropeu al dia de l'obertura.

15. Oferiu promocions de llançament​

Atraieu els vostres primers clients amb ofertes especials. Considereu:

• Descomptes de gran obertura
• Paquets o lots de temps limitat
• Proves o mostres gratuïtes
• Incentius de referència
• Concursos i sortejos

Assegureu-vos que les promocions siguin rendibles fins i tot a preus reduïts. L'objectiu és atraure clients que tornaran a preu complet.

16. Feu un seguiment del rendiment des del primer dia​

Configureu sistemes per controlar la salut de la vostra empresa des del llançament. Feu un seguiment de:

• Vendes i ingressos diaris
• Costos d'adquisició de clients
• Trànsit del lloc web i taxes de conversió
• Comentaris i ressenyes dels clients
• Flux de caixa i despeses

Utilitzeu aquestes dades per prendre decisions informades. Què funciona? Què necessita ajustaments? Les correccions de rumb primerenques són més fàcils que els pivots importants més tard.

17. Recolliu i actueu sobre els comentaris dels clients​

Els vostres primers clients proporcionen informació valuosa. Creeu sistemes per recopilar comentaris a través de:

• Enquestes posteriors a la compra
• Monitoratge de les xarxes socials
• Converses directes
• Ressenyes en línia
• Seguiments per correu electrònic

Escolteu atentament i estigueu disposats a adaptar-vos. Els comentaris dels primers clients sovint revelen oportunitats que no havíeu considerat.

18. Optimitzeu els vostres esforços de màrqueting​

Després d'unes setmanes d'operació, analitzeu quins canals de màrqueting estan donant resultats. Aprofundiu en el que funciona i talleu el que no ho fa. Proveu diferents enfocaments:

• Proveu diversos tipus de contingut de xarxes socials
• Experimenteu amb publicitat de pagament en diferents plataformes
• Proveu A/B les línies d'assumpte i les ofertes del correu electrònic
• Refineu el vostre lloc web basant-vos en el comportament de l'usuari

El màrqueting és un experiment continu. Mantingueu la curiositat i continueu provant.

19. Planifiqueu el creixement​

Fins i tot en les vostres primeres setmanes, penseu en l'escalabilitat. Pregunteu-vos:

• Els vostres sistemes poden gestionar un volum augmentat?
• Quins processos necessiten documentació?
• Quan necessitareu contractar ajuda addicional?
• Com finançareu l'expansió?
• Quins nous productes o serveis podríeu afegir?

L'èxit sovint passa més ràpid del que s'espera. Estar preparat per al creixement evita baralles quan sorgeixen oportunitats.

Errors comuns que cal evitar​

A mesura que treballeu amb aquesta llista de verificació, vigileu aquests errors comuns de posada en marxa:

Subestimar els costos de posada en marxa: Afegiu un 20-30% a les vostres projeccions financeres per a despeses inesperades.

Ometre la investigació de mercat: Les suposicions poden ser costoses. Valideu sempre amb dades reals dels clients.

Intentar fer-ho tot vosaltres mateixos: Sapigueu quan delegar o externalitzar. El vostre temps és valuós.

Descuidar els fonaments legals i financers: Retallar costos aviat crea problemes més grans més tard.

Llançar abans d'estar preparat: És millor retardar unes setmanes que llançar amb grans llacunes.

Els vostres propers passos​

Iniciar una empresa és un dels reptes més gratificants que mai emprendreu. Aquesta llista de verificació proporciona un marc, però recordeu que cada viatge empresarial és únic. Mantingueu-vos flexibles, apreneu contínuament i no tingueu por de demanar ajuda.

Comenceu abordant els elements de la fase de Fonamentació, després avanceu sistemàticament per la Preparació i el Llançament. Marqueu cada element a mesura que el completeu i celebreu el vostre progrés al llarg del camí.

El camí empresarial no sempre és fàcil, però amb una planificació acurada i un esforç persistent, us esteu preparant per a l'èxit. El vostre somni empresarial està a punt de fer-se realitat: ara sortiu i feu que passi!

---

Recordeu: Aquesta llista de verificació és una guia, no un evangeli. Adapteu-la per adaptar-la a la vostra situació, sector i objectius específics. El pas més important és el primer, així que comenceu avui.