2 berichten getagd met "Loan Forgiveness"

Als uw bedrijf een Paycheck Protection Program (PPP)-lening heeft ontvangen, is het cruciaal om het kwijtscheldingsproces te begrijpen om ervoor te zorgen dat u die fondsen niet hoeft terug te betalen. Deze uitgebreide handleiding leidt u door alles wat u moet weten om in aanmerking te komen voor volledige kwijtschelding van de lening, van in aanmerking komende kosten tot documentatievereisten.

Inzicht in de basisprincipes van PPP-lening kwijtschelding​

Het Paycheck Protection Program is ontworpen om kleine bedrijven te helpen hun personeelsbestand te behouden tijdens economische uitdagingen. Het beste deel? Deze leningen kunnen volledig worden kwijtgescholden als u aan specifieke criteria voldoet. Het niet naleven van de regels betekent echter dat u de lening met 1% rente moet terugbetalen.

Kernprincipe: Uw lening kan worden kwijtgescholden als u de fondsen tijdens uw dekkingsperiode hebt besteed aan in aanmerking komende bedrijfskosten en uw personeelsbestand en compensatieniveaus hebt gehandhaafd.

De 60/40-regel: uw basis voor kwijtschelding​

Om in aanmerking te komen voor volledige kwijtschelding, moet u deze cruciale regel volgen:

• Minstens 60% van de leningopbrengsten moet worden besteed aan loonkosten
• Maximaal 40% kan worden besteed aan andere in aanmerking komende niet-loon gerelateerde kosten

Als u minder dan 60% aan salaris besteedt, wordt uw kwijtscheldingsbedrag evenredig verlaagd. Als u bijvoorbeeld slechts 50% aan loonkosten besteedt, kunt u slechts een deel van uw lening kwijtgescholden krijgen.

In aanmerking komende loonkosten​

Loonkosten vormen de hoeksteen van PPP-kwijtschelding. Dit is wat in aanmerking komt:

Voor werknemers​

• Brutolonen, salarissen, fooien en commissies
• Werkgeversbijdragen aan de ziektekostenverzekering van werknemers
• Werkgeversbijdragen aan pensioenplannen
• Staats- en lokale belastingen op werknemerscompensatie (zoals werkloosheidsverzekering)
• Betaald ziekteverlof en gezinsverlof

Voor bedrijfseigenaren​

• Zelfstandigen en eenmanszaken: Maximaal $20.833 (equivalent van$ 100.000 per jaar over 2,5 maanden)
• Vennoten: Gebaseerd op de netto-inkomsten uit zelfstandige arbeid van 2019 of 2020, met een maximum van $ 20.833
• Eigenaar-werknemers: Beperkt tot het laagste van $ 20.833 of 2,5 maanden van hun compensatie in 2019

Wat NIET is inbegrepen in de loonkosten​

• Betalingen aan onafhankelijke contractanten (zij ontvangen hun eigen PPP-leningen)
• Werknemerscompensatie boven $ 100.000 op jaarbasis
• Sociale zekerheid van de werkgever, Medicare of federale werkloosheidsbelastingen
• Gekwalificeerde loon voor ziekte- en gezinsverlof waarvoor een krediet is toegestaan ​​onder de Families First Coronavirus Response Act

In aanmerking komende niet-loon gerelateerde kosten​

U kunt maximaal 40% van uw lening gebruiken voor deze in aanmerking komende kosten (moeten vóór 15 februari 2020 zijn ontstaan, tenzij anders vermeld):

Zakelijke hypotheekrente​

• Rente betalingen op hypotheken die zijn gedekt door onroerend goed of persoonlijke eigendommen
• Moet zijn ontstaan vóór 15 februari 2020
• Omvat GEEN hoofdsombetalingen of vooruitbetalingen

Huur- en leasebetalingen​

• Huur op onroerend goed (kantoorruimte, winkellocaties)
• Leasebetalingen op persoonlijke eigendommen (apparatuur, voertuigen)
• Overeenkomsten moeten van kracht zijn geweest vóór 15 februari 2020
• Als u de ruimte deelt met een ander bedrijf, verrekent u dit op basis van uw belastingaangifte

Nutsvoorzieningen​

• Elektriciteit en gas
• Water- en rioleringsdiensten
• Telefoondiensten (vaste lijn en mobiel)
• Internet toegang
• Transportvoorzieningen (brandstof, onderhoud voor bedrijfsvoertuigen)

Serviceovereenkomsten moeten vóór 15 februari 2020 zijn begonnen, maar kunnen worden verlengd of geherfinancierd.

Uitgebreide in aanmerking komende kosten (toegevoegd in 2021)​

Operationele kosten

• Software en cloud computing services voor bedrijfsactiviteiten
• Accounting, HR en vergelijkbare bedrijfssoftware

Kosten van schade aan eigendommen

• Reparatiekosten voor schade aan eigendommen door openbare verstoringen in 2020 (vandalisme, plunderingen)
• Alleen het niet-verzekerde deel komt in aanmerking

Leverancierskosten

• Betalingen aan leveranciers voor goederen die essentieel zijn voor de bedrijfsvoering
• Moet plaatsvinden op grond van een contract of bestelling die van kracht is vóór ontvangst van uw lening
• Bederfelijke goederen die tijdens de dekkingsperiode zijn besteld, kunnen in aanmerking komen

Uitgaven voor werknemersbescherming

• Persoonlijke beschermingsmiddelen (PBM)
• Fysieke barrières (plexiglas schilden, partities)
• Verbeteringen aan ventilatie en luchtfiltering
• Kosten om buiten te dineren of servicegebieden uit te breiden
• Gezondheidsscreening en -testen
• Schoonmaakmiddelen en sanitaire voorzieningen

Deze kosten komen in aanmerking vanaf 1 maart 2020.

Uw dekkingsperiode kiezen​

U kunt een dekkingsperiode kiezen tussen 8 en 24 weken, te beginnen vanaf het moment dat u uw leninguitbetaling heeft ontvangen (niet de aanvraagdatum). Dit is hoe te kiezen:

• 8 weken: het beste als u hogere loonkosten heeft in verhouding tot uw geleende bedrag
• 24 weken: Geeft u meer flexibiliteit om aan de 60% salariseis te voldoen
• U hoeft uw loonrooster niet aan te passen; kosten worden geteld wanneer ze worden gemaakt, niet noodzakelijkerwijs wanneer ze worden betaald

De meeste bedrijven profiteren van de periode van 24 weken, omdat dit meer tijd biedt om de fondsen op de juiste manier in te zetten.

Documentatievereisten​

De juiste documentatie is essentieel voor kwijtschelding van de lening. Verzamel deze materialen:

Salarisdocumentatie​

• Salarisrapporten van uw salarisprovider
• Federale aangifte van loonbelasting (formulier 941)
• Staat driemaandelijkse loonrapporten
• Aangiften werkloosheidsverzekering
• Betalingsbewijzen of geannuleerde cheques
• Documentatie van pensioen- en ziektekostenverzekeringen

Werknemersverificatie​

• Werknemerslijsten met fulltime equivalenten (FTE's)
• Loon per uur voor alle werknemers
• Records die bewijzen dat werknemers tijdens de dekkingsperiode op de loonlijst stonden
• Documentatie van eventuele scheidingen of verminderingen van werknemers

Documentatie van niet-loon gerelateerde kosten​

• Bewijs dat verplichtingen bestonden vóór 15 februari 2020 (leasecontracten, hypotheekdocumenten, energierekeningen)
• Geannuleerde cheques of bankafschriften met betalingen
• Ontvangstbewijzen en facturen voor nutsvoorzieningen, huur en hypotheekrente
• Ontvangstbewijzen voor in aanmerking komende operationele kosten, leverancierskosten en uitgaven voor werknemersbescherming

Pro-tip: Organiseer documenten per categorie en chronologisch. Dit maakt het aanvraagproces soepeler en helpt als uw lening wordt beoordeeld door de SBA.

Het personeelsbestand en de compensatie handhaven​

Om volledige kwijtschelding te ontvangen, moet u uw personeelsbestand tijdens de dekkingsperiode behouden:

Vereisten voor personeelsbestand​

Bereken uw fulltime equivalente (FTE) werknemers:

1. Bepaal het gemiddelde aantal FTE's tijdens uw dekkingsperiode
2. Vergelijk met een referentieperiode (kies de beste optie):
   • 1 januari 2020 tot 29 februari 2020
   • 15 februari 2019 tot 30 juni 2019

Als uw ratio 1,0 of hoger is, heeft u het personeelsbestand behouden. Als het lager is dan 1,0, wordt uw kwijtschelding evenredig verlaagd.

Uitzonderingen zijn van toepassing indien:

• U bood aan om werknemers opnieuw in dienst te nemen tegen dezelfde uren en hetzelfde salaris, maar ze weigerden
• U kon geen vergelijkbare gekwalificeerde werknemers vinden
• U kon niet opereren op pre-COVID-niveaus als gevolg van federale COVID-19-vereisten of -richtlijnen
• Werknemers werden ontslagen met reden, namen vrijwillig ontslag of vroegen vrijwillig om minder uren

Salarisvereisten​

U mag het jaarsalaris of het uurloon van een werknemer niet met meer dan 25% verlagen in vergelijking met het meest recente volledige kwartaal vóór uw dekkingsperiode. Dit geldt voor werknemers die in 2019 minder dan $ 100.000 per jaar verdienden.

Safe harbor: Als u het personeelsbestand of de lonen heeft verlaagd, maar deze vóór 31 december 2020 heeft hersteld, kunt u nog steeds volledige kwijtschelding ontvangen.

Het aanvraagproces​

Stap 1: Bepaal uw kwijtscheldingsbedrag​

Bereken de totale in aanmerking komende kosten tijdens uw dekkingsperiode en zorg ervoor dat minstens 60% naar loonkosten is gegaan.

Stap 2: Kies het juiste formulier​

Er zijn drie formulieren voor kwijtscheldingsaanvragen beschikbaar:

• Formulier 3508S: Voor leningen van $ 150.000 of minder (vereenvoudigd met minder berekeningen)
• Formulier 3508EZ: Voor bepaalde kredietnemers met eenvoudige situaties
• Formulier 3508: Standaardformulier voor alle andere kredietnemers

De meeste kredietnemers met leningen onder de $ 150.000 moeten het vereenvoudigde 3508S-formulier gebruiken.

Stap 3: Vul de aanvraag in​

• Vul het juiste formulier in
• Voeg alle vereiste documentatie toe
• Laat een bevoegde vertegenwoordiger de aanvraag ondertekenen

Stap 4: Dien in bij uw kredietverstrekker​

Dien uw aanvraag en documentatie in via de portal of het indieningsproces van uw kredietverstrekker. Elke kredietverstrekker heeft iets andere procedures, dus neem contact op met de uwe voor specifieke instructies.

Stap 5: Wacht op een beslissing​

• Beoordeling door de kredietverstrekker: Uw kredietverstrekker heeft 60 dagen de tijd om uw aanvraag te beoordelen en in te dienen bij de SBA
• SBA-beoordeling: De SBA heeft 90 dagen de tijd om een ​​beslissing over kwijtschelding te nemen
• U wordt via uw kredietverstrekker op de hoogte gebracht van de beslissing

Tijdslijn van de aanvraag​

Wanneer aanvragen: U kunt op elk moment een aanvraag indienen nadat u alle leningopbrengsten heeft gebruikt, tot de vervaldatum van de lening. Als u echter niet binnen 10 maanden na het einde van uw dekkingsperiode een aanvraag indient, moet u beginnen met het betalen van lening betalingen.

Uitstel van betaling: Als u binnen 10 maanden een aanvraag indient, worden betalingen uitgesteld totdat de SBA een beslissing over kwijtschelding neemt.

Veelgemaakte fouten die u moet vermijden​

Fout #1: de dekkingsperiode niet correct bijhouden​

Gebruik de datum waarop u geld heeft ontvangen (uitbetalingsdatum), niet uw aanvraagdatum of goedkeuringsdatum.

Fout #2: persoonlijke en zakelijke uitgaven door elkaar halen​

Neem voor bedrijven aan huis alleen het deel van de nutsvoorzieningen en huur op dat aftrekbaar is op uw zakelijke belastingaangifte.

Fout #3: de ziektekostenverzekering van de eigenaar onjuist opnemen​

Voor zelfstandigen kunt u geen ziektekostenverzekeringen of pensioenbijdragen opnemen die zijn gefinancierd door de PPP-lening in uw kwijtscheldingsberekening.

Fout #4: onafhankelijke contractanten betalen​

Betalingen aan onafhankelijke contractanten tellen niet als in aanmerking komende loonkosten. Ze moeten hun eigen PPP-leningen aanvragen.

Fout #5: slechte administratie​

Houd gedetailleerde gegevens en ontvangstbewijzen bij voor alles. De SBA kan uw lening controleren, zelfs nadat kwijtschelding is verleend.

Fout #6: niet corrigeren voor parttime werknemers​

Bij het berekenen van FTE's moeten parttime werknemers (degenen die minder dan 40 uur per week werken) evenredig worden berekend.

Fout #7: De veilige havenperiode vergeten​

Als u het personeel of de lonen heeft verlaagd, maar deze vóór 31 december 2020 heeft hersteld, documenteer dit dan zorgvuldig om verlagingen te voorkomen.

Leningen van $ 50.000 of minder: speciale bepalingen​

Als uw lening $ 50.000 of minder bedroeg, bent u vrijgesteld van verlagingen van de kwijtschelding als gevolg van een afname van het personeelsbestand of de lonen, waardoor het proces aanzienlijk eenvoudiger wordt.

Wat gebeurt er als niet volledig kwijtgescholden?​

Als slechts een deel van uw lening wordt kwijtgescholden:

• U moet het niet-kwijtgescholden bedrag terugbetalen
• Er geldt een rente van 1%
• Terugbetalingstermijn van 5 jaar (2 jaar voor leningen die vóór 5 juni 2020 zijn ontstaan)
• U kunt in beroep gaan tegen de beslissing van de SBA als u het er niet mee eens bent

Kwijtschelding en belastingen​

Goed nieuws: PPP-lening kwijtschelding is geen belastbaar inkomen op federaal niveau. Bovendien zijn kosten die met PPP-fondsen zijn betaald, volledig aftrekbaar voor federale belastingdoeleinden.

Staatsbelastingen: Sommige staten hebben andere regels. Neem contact op met uw belastingadviseur over de behandeling van PPP-kwijtschelding en gerelateerde kosten door uw staat.

Definitieve checklist vóór het aanvragen​

Controleer voordat u uw aanvraag indient of u het volgende heeft:

• Uw dekkingsperiode correct berekend
• Geverifieerd dat minstens 60% van de fondsen is gebruikt voor salaris
• Alle salarisdocumentatie verzameld
• Bewijs van niet-loon gerelateerde kosten verzameld
• Personeelsbestand en salarisniveaus geverifieerd
• Documenten per categorie georganiseerd
• Het juiste kwijtscheldingsformulier ingevuld
• Een bevoegde vertegenwoordiger heeft beoordeeld en ondertekend
• Kopieën van alles bewaard voor uw administratie

Hulp krijgen​

Het PPP-kwijtscheldingsproces kan complex zijn. Overweeg om samen te werken met:

• Uw accountant of CPA voor belasting- en berekeningshulp
• Uw salarisprovider voor salarisrapporten en documentatie
• Uw advocaat voor juridische vragen over de geschiktheid of naleving
• Uw kredietverstrekker voor specifieke indieningsvereisten

De websites van de SBA en het ministerie van Financiën (sba.gov en treasury.gov) bieden ook officiële richtlijnen en antwoorden op veelgestelde vragen.

Conclusie​

PPP-lening kwijtschelding vereist zorgvuldige documentatie en naleving van specifieke regels, maar met de juiste planning en organisatie kunnen de meeste bedrijven met succes volledige kwijtschelding ontvangen. De sleutel is het begrijpen van in aanmerking komende kosten, het handhaven van de vereiste werkgelegenheidsniveaus en het bijhouden van nauwkeurige gegevens gedurende uw dekkingsperiode.

Begin vroegtijdig met het verzamelen van uw documentatie, gebruik indien nodig de volledige dekkingsperiode en aarzel niet om professionals te raadplegen wanneer er vragen rijzen. Met de juiste voorbereiding kunt u uw PPP-lening transformeren in de subsidie ​​die het bedoeld was: uw bedrijf draaiende houden en uw werknemers betaald houden in moeilijke tijden.

---

Dit artikel biedt algemene informatie en mag niet worden beschouwd als juridisch, boekhoudkundig of fiscaal advies. Raadpleeg gekwalificeerde professionals met betrekking tot uw specifieke situatie en raadpleeg de officiële SBA-richtlijnen voor de meest recente vereisten.

Als uw bedrijf tijdens de pandemie een Paycheck Protection Program (PPP)-lening heeft ontvangen en u nog geen kwijtschelding hebt aangevraagd, bent u niet de enige. Vanaf 2025 is ongeveer 98% van de PPP-leningen kwijtgescholden, maar duizenden bedrijven hebben nog steeds de mogelijkheid om hun leningen volledig kwijt te laten schelden. Deze gids leidt u door alles wat u moet weten over het veiligstellen van kwijtschelding van de PPP-lening in 2025.

Inzicht in kwijtschelding van de PPP-lening​

De PPP was vanaf het begin ontworpen als een programma voor kwijtscheldbare leningen. Als u uw lening op de juiste manier hebt gebruikt en aan specifieke eisen voldoet, kan uw volledige geleende bedrag – inclusief opgebouwde rente – worden kwijtgescholden. Dit betekent dat u het niet hoeft terug te betalen.

Het goede nieuws? Het aanvraagproces is aanzienlijk gestroomlijnd, vooral voor kleinere leningen. Zelfs in 2025 kunt u nog steeds kwijtschelding aanvragen als u in eerdere rondes PPP-financiering hebt ontvangen.

Wie komt in aanmerking voor kwijtschelding?​

Om in aanmerking te komen voor volledige kwijtschelding van de PPP-lening, moet uw bedrijf aan deze kernvereisten voldoen:

Bestedingseisen U moet minimaal 60% van uw lening hebben besteed aan loonkosten gedurende uw dekkingsperiode. De overige 40% kan worden gebruikt voor andere in aanmerking komende uitgaven. Als u minder dan 60% aan loonkosten hebt besteed, kunt u nog steeds gedeeltelijke kwijtschelding ontvangen, maar het bedrag wordt evenredig verminderd.

Dekkingsperiode Uw dekkingsperiode is 8 of 24 weken, beginnend vanaf de datum waarop u uw eerste leningbetaling hebt ontvangen. U had de flexibiliteit om uw dekkingsperiode te kiezen toen u de aanvraag indiende. Alle loonkosten die tijdens dit venster zijn gemaakt, komen in aanmerking, ongeacht wanneer werknemers hun salaris daadwerkelijk ontvangen.

Behoud van het aantal werknemers Over het algemeen moet u het aantal werknemers en het compensatieniveau handhaven. Er bestaan echter veilige havens als u kunt aantonen dat u geen werknemers kon terugnemen of gekwalificeerde vervangers kon vinden.

In aanmerking komende uitgaven voor kwijtschelding​

Uw PPP-geld kan worden gebruikt voor kwijtschelding op deze in aanmerking komende uitgaven:

Loonkosten (minimaal 60%)

• Salaris, lonen, commissies en fooien
• Secundaire arbeidsvoorwaarden, waaronder ziektekostenverzekeringspremies
• Pensioenbijdragen
• Staats- en lokale loonbelastingen

Niet-loon kosten (tot 40%)

• Zakelijke hypotheekrente (niet hoofdsom)
• Zakelijke huur- of leasebetalingen
• Zakelijke energierekeningen
• Gedekte operationele uitgaven
• Gedekte schadekosten aan eigendommen
• Gedekte leverancierskosten
• Gedekte uitgaven voor de bescherming van werknemers

Alle niet-loon verplichtingen moeten vóór 15 februari 2020 van kracht zijn geweest.

Het aanvraagproces: vereenvoudigde opties​

De SBA biedt drie verschillende aanvraagformulieren aan, en welk formulier u gebruikt, hangt af van uw geleende bedrag:

Formulier 3508S (Leningen van $ 150.000 of minder)​

Dit is de eenvoudigste optie. U hoeft geen uitgebreide documentatie vooraf te verstrekken of complexe berekeningen uit te voeren. U hoeft alleen te certificeren:

• Hoeveel u aan loonkosten hebt uitgegeven
• Hoeveel u aan kwijtschelding aanvraagt
• Dat u alle programmaregels hebt gevolgd

Formulier 3508EZ (Gemiddelde complexiteit)​

Gebruik dit formulier als u niet in aanmerking komt voor 3508S, maar wel aan bepaalde voorwaarden voldoet, zoals het handhaven van het aantal werknemers en het compensatieniveau.

Formulier 3508 (Volledige aanvraag)​

Vereist voor leningen van meer dan $ 2 miljoen of als u niet in aanmerking komt voor de vereenvoudigde formulieren. Dit vereist meer gedetailleerde berekeningen en documentatie.

Vereiste documentatie​

De documentatie die u nodig hebt, is afhankelijk van het formulier dat u gebruikt:

Voor alle aanvragen:

• Bewijs van loonkosten (bankafschriften, salarisrapporten, belastingaangiften)
• Documentatie van in aanmerking komende niet-loon kosten (bonnetjes, geannuleerde cheques, rekeningafschriften)

Belangrijk: Formulier 3508S vereist de minste documentatie vooraf, maar u moet nog steeds gegevens bijhouden in geval van een audit.

Voor leningen van meer dan $ 150.000: U moet meer gedetailleerde documentatie verstrekken, waaronder:

• IRS-formulier 941 of gelijkwaardige loonbelastingaangiften
• Staat kwartaalloon rapportage formulieren
• Betalingsbewijzen voor ziektekostenverzekering en pensioenbijdragen
• Bewijs van hypotheekrente, huur of energierekeningen

De SBA Direct Forgiveness Portal gebruiken​

Sinds maart 2024 kunnen alle leners de directe kwijtscheldingsportal van de SBA gebruiken, ongeacht de omvang van de lening. Dit online systeem kan uw aanvraagtijd terugbrengen tot slechts 15 minuten.

Stappen om online aan te vragen:

1. Bezoek de directe kwijtscheldingsportal van de SBA
2. Voer uw leningsgegevens in
3. Beantwoord vragen over hoe u het geld hebt gebruikt
4. Upload de vereiste documentatie (indien van toepassing)
5. Controleer en verzend uw aanvraag

Als alternatief kunt u nog steeds rechtstreeks met uw kredietverstrekker samenwerken als u persoonlijke hulp verkiest.

Belangrijke deadlines en tijdlijnen​

Aanvraagperiode U kunt op elk moment tot vijf jaar na de datum waarop uw lening is verstrekt kwijtschelding aanvragen. Als u echter niet binnen 10 maanden na het einde van uw dekkingsperiode een aanvraag indient, moet u beginnen met het betalen van de lening.

Beoordelingsproces De SBA beoordeelt aanvragen doorgaans binnen 90 dagen, hoewel eenvoudigere aanvragen met formulier 3508S sneller kunnen worden verwerkt. Na goedkeuring ontvangt uw kredietverstrekker de betaling rechtstreeks van de SBA.

Veelgemaakte fouten die u moet vermijden​

Geen dubbele belastingvoordelen U kunt de Employee Retention Credit niet claimen voor dezelfde lonen die u gebruikt voor PPP-kwijtschelding. Houd deze gescheiden om problemen met de IRS te voorkomen.

Nauwkeurige gegevens bijhouden Zelfs als uw geleende bedrag geen voorafgaande documentatie vereist, moet u de gegevens minimaal zes jaar bewaren. De SBA kan uw lening op elk moment tijdens deze periode controleren.

Bereken uw 60/40-verdeling zorgvuldig Zorg ervoor dat minstens 60% van uw totale kwijtscheldingsbedrag afkomstig is van loonkosten. Veel bedrijven maken de fout om dit te berekenen op basis van het totale geleende bedrag in plaats van het kwijtscheldingsbedrag.

Indirecte compensatie niet vergeten Ziektekostenverzekeringspremies, pensioenbijdragen en staats-/lokale loonbelastingen tellen mee voor uw loonkosten. Veel bedrijven vergeten deze bij het berekenen van hun in aanmerking komende uitgaven.

Wat gebeurt er als u niet volledig kwijtgescholden wordt?​

Als slechts een deel van uw lening wordt kwijtgescholden, moet u het resterende saldo terugbetalen over de looptijd van de lening (2 of 5 jaar, afhankelijk van wanneer u uw lening hebt ontvangen). De rente is 1%, wat vrij gunstig is in vergelijking met de meeste zakelijke leningen.

Auditrisico's en compliance​

Leningen van meer dan $ 2 miljoen worden aan strenger toezicht onderworpen en zijn onderworpen aan verplichte beoordelingen. Alle leners, ongeacht de omvang van de lening, kunnen tot zes jaar na kwijtschelding worden gecontroleerd.

De SBA heeft haar audit- en compliance inspanningen in 2025 uitgebreid, met bijzondere aandacht voor:

• Grotere leningen van meer dan $ 2 miljoen
• Bedrijven die zijn gemarkeerd voor mogelijk misbruik van geld
• Inconsistenties in documentatie

Om uzelf te beschermen:

• Zorgvuldige gegevens bijhouden
• Zorg ervoor dat alle certificeringen op uw aanvraag correct zijn
• Raadpleeg een CPA of financieel adviseur als u onzeker bent over enig aspect van uw aanvraag

Volgende stappen​

Als u nog geen kwijtschelding van een PPP-lening hebt aangevraagd, wacht dan niet. Het proces is eenvoudiger dan ooit, vooral voor leningen onder de $ 150.000.

Uw actieplan:

1. Verzamel uw documentatie (salarisadministratie, onkostenbonnen, bankafschriften)
2. Bereken hoe u uw lening hebt gebruikt
3. Kies het juiste formulier (3508S, 3508EZ of 3508)
4. Vraag aan via de SBA-portal of neem contact op met uw kredietverstrekker
5. Bewaar alle gegevens minimaal zes jaar

Vergeet niet dat, hoewel het PPP-programma in 2021 is beëindigd, u nog steeds de tijd hebt om kwijtschelding aan te vragen. Door nu actie te ondernemen, kunt u dit hoofdstuk van pandemische hulp afsluiten en verdergaan zonder de last van de terugbetaling van de lening.

Aanvullende bronnen​

Ga voor de meest actuele informatie en toegang tot de directe kwijtscheldingsportal naar de officiële PPP-kwijtscheldingspagina van de SBA. Als u vragen hebt die specifiek zijn voor uw situatie, overweeg dan om contact op te nemen met:

• Uw oorspronkelijke PPP-kredietverstrekker
• Een gecertificeerde openbare accountant die bekend is met de PPP-vereisten
• Een advocaat voor kleine bedrijven
• Uw lokale Small Business Development Center

Het kwijtschelden van uw PPP-lening is een van de meest waardevolle financiële stappen die u voor uw bedrijf kunt zetten. Met de vereenvoudigde processen die nu van kracht zijn, is er nooit een beter moment geweest om uw aanvraag in te vullen en de kwijtschelding te krijgen waar u recht op hebt.