چک‌لیست کامل اظهارنامه مالیاتی شخصی شما: هرگز سندی را فراموش نکنید

فصل مالیاتی هر ساله فرا می‌رسد، با این حال میلیون‌ها آمریکایی همچنان در آخرین دقایق خود را در حال تکاپو برای یافتن آن یک فرم گم‌گشته در جعبه‌های کفش و پوشه‌های ایمیل می‌بینند. طبق گفته IRS، خطاهای رایجی مانند نقص مدارک و اطلاعات نادرست از جمله دلایل اصلی رد شدن یا تأخیر در اظهارنامه‌های مالیاتی هستند که برای مودیان مالیاتی زمان و هزینه ارزشمندی را به همراه دارد.

خبر خوب؟ ثبت اظهارنامه مالیاتی نباید استرس‌زا باشد. با آمادگی مناسب و یک چک‌لیست جامع، می‌توانید فصل مالیاتی را با اطمینان پشت سر بگذارید. این راهنما شما را در انجام تمام کارهایی که برای تهیه، سازماندهی و ثبت دقیق و به موقع اظهارنامه مالیاتی شخصی خود نیاز دارید، همراهی می‌کند.

درک فصل ثبت مالیات ۲۰۲۶

قبل از پرداختن به آنچه نیاز دارید، بیایید اصول اولیه زمان و نحوه ثبت اظهارنامه را مرور کنیم.

تاریخ‌های کلیدی که باید به یاد داشته باشید

IRS فصل ثبت اظهارنامه مالیاتی ۲۰۲۶ را در روز دوشنبه، ۲۶ ژانویه ۲۰۲۶ آغاز کرد. این بدان معناست که شما اکنون می‌توانید اظهارنامه‌های مالیاتی فدرال سال ۲۰۲۵ خود را به صورت الکترونیکی ارسال کنید. مهلت اصلی که باید بدانید:

۱۵ آوریل ۲۰۲۶ - این مهلت نهایی برای ثبت اظهارنامه مالیاتی سال ۲۰۲۵ و پرداخت هرگونه مالیات معوقه است.

اگر به زمان بیشتری نیاز دارید، می‌توانید با ثبت فرم ۴۸۶۸ قبل از ۱۵ آوریل، درخواست تمدید خودکار ۶ ماهه بدهید. این کار مهلت ثبت اظهارنامه شما را تا ۱۵ اکتبر ۲۰۲۶ تمدید می‌کند. با این حال، به یاد داشته باشید که تمدید مهلت ثبت به معنای تمدید مهلت پرداخت نیست؛ شما همچنان باید مالیات‌های تخمینی بدهکار را تا ۱۵ آوریل بپردازید تا از جریمه و بهره جلوگیری کنید.

اطلاعات شخصی ضروری

قبل از شروع به جمع‌آوری مدارک مالی، مطمئن شوید که این موارد پایه را آماده دارید:

شماره‌های تامین اجتماعی و شناسه‌های مالیاتی

شما به شماره تامین اجتماعی (SSN) یا شماره شناسایی مودی انفرادی (ITIN) برای افراد زیر نیاز دارید:

• خودتان
• همسرتان (در صورت ثبت مشترک)
• تمامی وابستگانی که تحت تکفل شما هستند

این نکته حیاتی است: هر SSN باید دقیقاً همان‌طور که روی کارت تامین اجتماعی چاپ شده است، وارد شود. حتی یک غلط تایپی کوچک می‌تواند باعث رد شدن اظهارنامه شما شود. غلط املایی در نام‌ها نیز به همین اندازه مشکل‌ساز است، بنابراین دوباره چک کنید که نام‌ها با مدارک رسمی مطابقت داشته باشند.

اطلاعات بانکی

اگر می‌خواهید موارد زیر را انجام دهید، شماره حساب و شماره مسیریابی (Routing Number) بانک خود را آماده داشته باشید:

• دریافت استرداد مالیاتی از طریق واریز مستقیم (سریع‌ترین روش)
• انجام پرداخت‌های الکترونیکی برای مالیات‌های بدهکار

واریز مستقیم به طور قابل توجهی سریع‌تر از انتظار برای چک کاغذی است و اغلب استرداد مالیاتی شما را به جای ماه‌ها، ظرف چند هفته به دستتان می‌رساند.

اطلاعات مالیاتی سال قبل

شما به دو مورد اطلاعاتی از اظهارنامه مالیاتی سال ۲۰۲۴ خود نیاز خواهید داشت:

• درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI) شما
• مبلغ دقیق استرداد مالیاتی شما (اگر استردادی دریافت کرده‌اید)

IRS از این موارد برای تأیید هویت شما و محافظت در برابر کلاهبرداری استفاده می‌کند. اگر سال گذشته از نرم‌افزار مالیاتی استفاده کرده‌اید، برای بازیابی این اطلاعات وارد حساب خود شوید. در غیر این صورت، نسخه کاغذی خود را بررسی کنید یا از IRS درخواست ریزتراکنش (Transcript) بدهید.

مستندات درآمدی: پایه و اساس اظهارنامه شما

مدارک درآمدی ستون فقرات اظهارنامه مالیاتی شما هستند. گم کردن حتی یکی از آن‌ها می‌تواند باعث ارسال اخطاریه از سوی IRS شود، زیرا این سازمان کپی اکثر فرم‌های درآمدی را دریافت می‌کند و متوجه مغایرت‌ها خواهد شد.

فرم‌های W-2 (دستمزد کارکنان)

اگر در سال ۲۰۲۵ به عنوان کارمند کار کرده‌اید، باید تا ۳۱ ژانویه ۲۰۲۶ از هر کارفرما یک فرم W-2 دریافت کنید. این فرم نشان‌دهنده موارد زیر است:

• کل دستمزد شما
• مالیات‌های فدرال و ایالتی کسر شده
• مالیات‌های تامین اجتماعی و مدیکر (Medicare)
• حق بیمه و مشارکت در طرح‌های بازنشستگی

اشتباه رایج برای اجتناب: قبل از دریافت تمام فرم‌های W-2 خود اقدام به ثبت نکنید. اگر در طول سال در چندین شغل کار کرده‌اید یا کارفرمای خود را تغییر داده‌اید، تا زمانی که تک‌تک فرم‌های W-2 را در اختیار ندارید، صبر کنید.

فرم‌های 1099 (درآمد غیرکارمندی)

مجموعه فرم‌های 1099 شامل درآمدهایی از منابعی به جز استخدام سنتی است. فرم‌های کلیدی عبارتند از:

1099-NEC (جبران خدمات غیرکارمندی)

• پرداخت‌های فریلنسری یا پیمانکاری مستقل به مبلغ ۶۰۰ دلار یا بیشتر
• سررسید دریافت توسط شما: ۳۱ ژانویه

1099-MISC (درآمدهای متفرقه)

• پرداخت‌های اجاره
• حق امتیاز (Royalties)
• جوایز و پاداش‌ها
• سایر درآمدهای متفرقه بالای ۶۰۰ دلار

1099-K (تراکنش‌های کارت پرداخت و شبکه‌های شخص ثالث)

• درآمد حاصل از اپلیکیشن‌های پرداخت مانند Venmo، PayPal، Cash App
• پلتفرم‌های اقتصاد گیگ (Gig Economy) مانند Uber، Etsy یا Airbnb
• برای اظهارنامه‌های سال ۲۰۲۵، آستانه گزارش‌دهی ۵,۰۰۰ دلار است

1099-INT (درآمد بهره)

• بهره حاصل از حساب‌های بانکی و اوراق قرضه

1099-DIV (درآمد سود سهام)

• سود سهام حاصل از سرمایه‌گذاری‌ها

1099-B (عایدات حاصل از تراکنش‌های کارگزاری)

• فروش سهام و سایر تراکنش‌های سرمایه‌گذاری

1099-R (برداشت‌های دوران بازنشستگی)

• برداشت از حساب‌های IRA، 401(k) یا مستمری بازنشستگی

1099-G (پرداخت‌های دولتی)

• مقرری بیمه بیکاری
• استرداد مالیات ایالتی یا محلی
• سایر پرداخت‌های دولتی

سوابق درآمدی مشاغل آزاد (خویش‌فرما)

اگر خویش‌فرما هستید، فریلنسر هستید یا یک کسب‌وکار جانبی را اداره می‌کنید، این موارد را جمع‌آوری کنید:

• تمامی سوابق درآمدی (فاکتورها، صورت‌حساب‌های پرداخت، سپرده‌های بانکی)
• رسیدها و مستندات هزینه‌های کسب‌وکار
• گزارش‌های پیمایش (Log) در صورتی که از وسیله نقلیه خود برای کسب‌وکار استفاده می‌کنید
• سوابق پرداخت‌های مالیاتی تخمینی انجام شده در طول سال ۲۰۲۵

مستندات کسورات و اعتبارات مالیاتی

کسورات و اعتبارات، مبلغ مالیات شما را کاهش می‌دهند، اما برای مطالبه آن‌ها به مستندات مناسب نیاز دارید.

کسورات شخصی رایج

هزینه‌های پزشکی و دندانپزشکی

• حق بیمه‌هایی که در جای دیگر کسر نشده‌اند
• هزینه‌های پرداختی از جیب برای ویزیت پزشک، نسخه‌ها، عینک و خدمات دندانپزشکی
• مسافت طی شده برای قرارهای پزشکی
• تنها در صورتی قابل کسر است که بیش از ۷.۵٪ از درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI) شما باشد

مالیات‌های ایالتی و محلی (SALT)

• صورت‌حساب‌های مالیات بر دارایی
• مالیات بر درآمد ایالتی یا مالیات بر فروش پرداختی
• سقف ۱۰,۰۰۰ دلار برای اکثر مودیان مالیاتی

بهره وام مسکن

• فرم ۱۰۹۸ از وام‌دهنده مسکن شما
• نشان‌دهنده بهره پرداختی برای وام مسکن شماست

کمک‌های خیریه

• رسیدهای اهدای نقدی
• تاییدیه کتبی برای کمک‌های بیش از ۲۵۰ دلار
• سوابق کمک‌های غیرنقدی با ارزش منصفانه بازار

بهره وام دانشجویی

• فرم ۱۰۹۸-E از سرویس‌دهنده وام شما
• تا سقف ۲,۵۰۰ دلار ممکن است قابل کسر باشد

کسورات افراد خوداشتغال و فریلنسرها

اگر خوداشتغال هستید، به کسورات ارزشمندی دسترسی دارید که می‌تواند بار مالیاتی شما را به میزان قابل توجهی کاهش دهد:

کسر مالیاتی دفتر کار خانگی

• محاسبه درصد فضای خانه که منحصراً برای کسب‌وکار استفاده می‌شود
• روش ساده‌شده: ۵ دلار به ازای هر فوت مربع، تا سقف ۳۰۰ فوت مربع (حداکثر ۱,۵۰۰ دلار)
• روش معمولی: هزینه‌های واقعی متناسب با استفاده تجاری

حق بیمه سلامت

• حق بیمه سلامت افراد خوداشتغال به طور کامل قابل کسر است
• شامل بیمه پزشکی، دندانپزشکی و بینایی می‌شود
• بیمه مراقبت‌های بلندمدت نیز ممکن است واجد شرایط باشد

هزینه‌های کسب‌وکار

• ملزومات و تجهیزات اداری
• اشتراک نرم‌افزارها و ابزارها
• توسعه حرفه‌ای و آموزش
• حق بیمه‌های تجاری

هزینه‌های اینترنت و تلفن

• ۱۰۰٪ قابل کسر در صورتی که فقط برای کسب‌وکار استفاده شود
• کسر جزئی بر اساس درصد استفاده تجاری در صورتی که استفاده شخصی هم داشته باشد

سفر و حمل‌ونقل

• مسافت پیموده شده تجاری (با دقت پیگیری شود—این یک محرک رایج برای حسابرسی است)
• هزینه بلیط هواپیما، هتل و غذا برای سفرهای کاری
• هزینه‌های کنفرانس و رویدادهای شبکه‌سازی

بازاریابی و تبلیغات

• میزبانی و توسعه وب‌سایت
• تبلیغات در شبکه‌های اجتماعی
• کارت ویزیت، تراکت و اقلام تبلیغاتی
• خدمات بازاریابی ایمیلی
• خدمات سئو (SEO)

کسر مالیاتی درآمد کسب‌وکار واجد شرایط (QBI)

• ۲۳٪ کسر از درآمد کسب‌وکار واجد شرایط (افزایش یافته از ۲۰٪ در سال ۲۰۲۵)
• در دسترس برای اکثر افراد خوداشتغال و صاحبان کسب‌وکارهای کوچک
• مشمول محدودیت‌های درآمدی و محدودیت‌های نوع کسب‌وکار

اعتبارات مالیاتی

اعتبار مراقبت از کودک و افراد تحت تکفل

• هزینه‌های مهدکودک و مراقبت از کودک
• مراقبت از افراد تحت تکفل دارای معلولیت
• شماره شناسایی مالیاتی (Tax ID) ارائه‌دهنده الزامی است

اعتبارات تحصیلی

• اعتبار مالیاتی فرصت آمریکایی (AOTC) برای تحصیلات مقطع کارشناسی
• اعتبار یادگیری مادام‌العمر برای هرگونه تحصیلات پس از متوسطه
• فرم ۱۰۹۸-T از موسسات آموزشی

اعتبار مالیاتی درآمد حاصله (EITC)

• در دسترس برای کارگران با درآمد کم تا متوسط
• هیچ مستندات اضافی فراتر از تأیید درآمد نیاز نیست
• می‌تواند مبلغ قابل توجهی باشد، به ویژه با داشتن فرزندان واجد شرایط

اعتبار مشارکت در پس‌انداز بازنشستگی (اعتبار پس‌اندازکننده)

• برای مشارکت در حساب‌های IRA، 401(k) و حساب‌های مشابه
• در دسترس برای مودیان با درآمد متوسط

مستندات بیمه سلامت

اگر بیمه سلامت را از طریق بازار بیمه سلامت (Healthcare.gov) خریداری کرده‌اید، موارد زیر را دریافت خواهید کرد:

فرم ۱۰۹۵-A (صورت‌حساب بازار بیمه سلامت)

• برای تسویه اعتبارات مالیاتی حق بیمه الزامی است
• خطای رایج: عدم وارد کردن صحیح اطلاعات از این فرم
• می‌تواند منجر به تأیید با تأخیر یا مبالغ اعتبار نادرست شود

اگر پوشش بیمه سلامت از طریق کارفرما یا موارد دیگر داشتید، ممکن است فرم ۱۰۹۵-B یا ۱۰۹۵-C را دریافت کنید، اما این فرم‌ها معمولاً فقط برای اطلاع‌رسانی هستند و نیازی به ارسال آن‌ها همراه با اظهارنامه نیست.

سازماندهی مدارک: سیستمی که کار می‌کند

جمع‌آوری مدارک یک چیز است؛ سازماندهی موثر آن‌ها چیز دیگری است. در اینجا نحوه ایجاد سیستمی آورده شده است که ثبت مالیات را سال به سال آسان می‌کند.

ایجاد یک پوشه اختصاصی مالیاتی

چه فیزیکی و چه دیجیتال، یک سیستم بایگانی مشخص ایجاد کنید:

سازماندهی فیزیکی:

• یک پوشه با برچسب "اسناد مالیاتی ۲۰۲۵" ایجاد کنید
• از زیرپوشه‌ها یا پاکت‌ها برای دسته‌بندی‌ها استفاده کنید:
  • درآمد (W-2ها، 1099ها)
  • کسورات (رسیدها، کمک‌های خیریه)
  • اعتبارات (تحصیل، مراقبت از کودک)
  • مرجع (اظهارنامه سال قبل، کارت‌های تامین اجتماعی)

سازماندهی دیجیتال:

• یک پوشه اصلی ایجاد کنید: "ثبت مالیاتی ۲۰۲۶"
• زیرپوشه‌ها را بر اساس دسته‌بندی تنظیم کنید
• اسناد کاغذی را به فرمت PDF اسکن کنید
• از نام‌گذاری مشخص فایل‌ها استفاده کنید: "2025-W2-CompanyName.pdf"

بهترین روش‌های ذخیره‌سازی دیجیتال

دیجیتالی شدن چندین مزیت دارد: فایل‌ها نمی‌سوزند، خیس نمی‌شوند و در جابه‌جایی گم نمی‌شوند. در اینجا نحوه انجام صحیح آن آورده شده است:

اسکن و نام‌گذاری:

• تمام اسناد را با رزولوشن ۳۰۰ DPI یا بالاتر برای وضوح اسکن کنید
• از نام‌های توصیفی برای فایل‌ها استفاده کنید: "2025-1099-NEC-ClientName.pdf"
• سال را در نام فایل برای مرتب‌سازی آسان بگنجانید

استراتژی پشتیبان‌گیری:

• فایل‌ها را هم به صورت محلی (روی کامپیوتر) و هم در فضای ابری ذخیره کنید
• از فضای ذخیره‌سازی ابری امن مانند Google Drive، Dropbox یا OneDrive استفاده کنید
• برای امنیت بیشتر، رمزگذاری فایل‌های حساس را مد نظر قرار دهید
• نسخه‌های پشتیبان را حداقل به مدت سه سال نگه دارید (الزام نگهداری IRS)

سازماندهی رسیدها در طول سال

تا ژانویه برای شروع سازماندهی صبر نکنید. یک عادت در طول سال ایجاد کنید:

برای رسیدهای فیزیکی:

• از یک پوشه آکاردئونی با جداکننده‌های ماهانه استفاده کنید
• رسیدها را در حین انجام کار در ماه مربوطه قرار دهید
• در پایان ماه، بررسی و دسته‌بندی کنید
• رسیدهای مهم را به عنوان پشتیبان اسکن کنید

برای رسیدهای دیجیتال:

• رسیدهای ایمیلی را به یک پوشه اختصاصی مالیاتی فوروارد کنید
• از اپلیکیشن‌هایی مانند Expensify، Shoeboxed یا Receipt Bank استفاده کنید
• بلافاصله از رسیدهای کاغذی با گوشی خود عکس بگیرید
• در حین انجام کار، برچسب‌گذاری و دسته‌بندی کنید

اشتباهات رایج در تسلیم اظهارنامه مالیاتی که باید از آن‌ها اجتناب کرد

حتی با وجود سازماندهی تمام مدارک، برخی اشتباهات هر ساله باعث دردسر هزاران مؤدی مالیاتی می‌شود. از این تله‌ها دوری کنید:

۱. ارسال زودتر از موعد

اگرچه نباید اظهارنامه را دیر ارسال کنید، اما عجله برای ارسال پیش از دریافت تمامی فرم‌های لازم، می‌تواند دردسرساز شود. اگر قبل از دریافت تمام فرم‌های W-2 یا 1099 خود اقدام به ارسال کنید، احتمالاً نیاز به ارائه اظهارنامه اصلاحی (Amended Return) خواهید داشت که باعث پیچیدگی کار و تأخیر در استرداد مالیات شما می‌شود.

راه حل: تا اوایل یا اواسط فوریه صبر کنید. تا آن زمان، اکثر فرم‌های مالیاتی باید به دست شما رسیده باشد. فهرستی از فرم‌های مورد انتظار بر اساس سال گذشته تهیه کنید و مطمئن شوید که همه چیز را در اختیار دارید.

۲. خطاهای محاسباتی

اشتباهات ریاضی از جمله رایج‌ترین خطاها هستند، به ویژه در اظهارنامه‌های کاغذی. حتی اشتباهات ساده در جمع یا تفریق می‌تواند فرآیند پردازش را به تأخیر بیندازد.

راه حل: اظهارنامه را به صورت الکترونیکی ارسال کنید. نرم‌افزارهای مالیاتی به طور خودکار مجموع ارقام را محاسبه کرده، جداول مالیاتی را به درستی اعمال می‌کنند و خطاهای احتمالی را قبل از ارسال شناسایی می‌کنند. سازمان IRS به همین دلیل تأکید زیادی بر ارسال الکترونیکی (e-filing) دارد.

۳. نبود امضا

اظهارنامه مالیاتی بدون امضا فاقد اعتبار است و رد خواهد شد.

راه حل: اگر اظهارنامه را به صورت کاغذی ارسال می‌کنید، آن را امضا و تاریخ بزنید. اگر با همسر خود به صورت مشترک اظهارنامه می‌دهید، هر دو باید امضا کنید. در صورت ارسال الکترونیکی، مراحل امضای الکترونیکی را با استفاده از درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI) سال قبل یا کد PIN دنبال کنید.

۴. شماره‌های تأمین اجتماعی اشتباه یا مفقود

اشتباه در شماره تأمین اجتماعی (SSN) باعث رد فوری اظهارنامه می‌شود.

راه حل: هر شماره SSN را با کارت تأمین اجتماعی واقعی مطابقت دهید. به حافظه خود تکیه نکنید. اطمینان حاصل کنید که نام‌ها دقیقاً همان‌طور که روی کارت درج شده‌اند، نوشته شوند.

۵. انتخاب وضعیت تسلیم اشتباه

وضعیت تسلیم (Filing Status) شما بر طبقه مالیاتی، کسر استاندارد و واجد شرایط بودن برای دریافت اعتبارات مالیاتی تأثیر می‌گذارد.

راه حل: گزینه‌های خود را بشناسید:

• مجرد (Single): ازدواج نکرده یا طبق قانون جدا شده.
• متأهل با تسلیم مشترک (Married Filing Jointly): معمولاً سودمندترین حالت است.
• متأهل با تسلیم جداگانه (Married Filing Separately): در شرایط خاص.
• سرپرست خانوار (Head of Household): مجرد با وابستگان واجد شرایط.
• همسر بازمانده واجد شرایط (Qualifying Surviving Spouse): کسانی که در دو سال گذشته همسر خود را از دست داده و دارای فرزند یا فرد وابسته هستند.

در صورت تردید، از نرم‌افزارهای مالیاتی استفاده کنید که با پرسیدن سوالاتی، وضعیت صحیح شما را تعیین می‌کنند.

۶. عدم درج بخشی از درآمد

سازمان IRS کپی فرم‌های W-2، 1099 و سایر اسناد درآمدی شما را دریافت می‌کند. اگر درآمدی را در اظهارنامه خود لحاظ نکنید، آن‌ها متوجه خواهند شد.

راه حل: اظهارنامه خود را با تمام اسناد درآمدی مطابقت دهید. همه موارد را گزارش کنید، حتی اگر برای مبالغ اندک فرمی دریافت نکرده‌اید.

۷. اطلاعات نادرست واریز مستقیم

وارد کردن شماره حساب یا شماره مسیریابی (Routing Number) اشتباه به این معنی است که استرداد مالیاتی شما با تأخیر مواجه شده یا به حساب اشتباهی واریز می‌شود.

راه حل: شماره حساب و شماره مسیریابی را مستقیماً از روی چک یا اپلیکیشن بانک خود بردارید. به حافظه تکیه نکنید.

چه زمانی به دنبال کمک حرفه‌ای باشیم

در حالی که بسیاری از مؤدیان می‌توانند اظهارنامه‌های خود را با موفقیت ارسال کنند، برخی موقعیت‌ها نیازمند کمک حرفه‌ای است:

در موارد زیر استخدام یک متخصص مالیاتی را مدنظر قرار دهید:

• کسب‌وکاری راه انداخته‌اید یا خویش‌فرما شده‌اید.
• املاک و مستغلات خرید و فروش کرده‌اید.
• سرمایه‌گذاری‌های پیچیده دارید (سهام، ارز دیجیتال، املاک اجاره‌ای).
• ارث یا هدیه بزرگی دریافت کرده‌اید.
• ازدواج کرده‌اید یا طلاق گرفته‌اید.
• تغییرات بزرگی در زندگی داشته‌اید (تولد نوزاد، مراقبت از بیمار).
• اخطاریه‌ای از IRS دریافت کرده‌اید یا در حال حسابرسی (Audit) هستید.
• در چندین ایالت زندگی یا کار می‌کنید.
• درآمد یا دارایی‌های خارجی دارید.

یک متخصص مالیاتی واجد شرایط (حسابدار رسمی CPA، نماینده ثبت‌شده یا وکیل مالیاتی) می‌تواند به شما در مدیریت شرایط پیچیده، شناسایی کسوراتی که ممکن است از قلم انداخته باشید و اطمینان از انطباق با قوانین مالیاتی کمک کند.

نگهداری سوابق: اسناد مالیاتی را تا چه مدت نگه داریم؟

پس از ارسال اظهارنامه، بلافاصله همه مدارک را خرد نکنید. IRS دستورالعمل‌های مشخصی دارد:

حداقل به مدت ۳ سال نگه دارید:

• اظهارنامه مالیاتی شما.
• فرم‌های W-2 و 1099.
• رسیدها و سوابقی که از کسورات و اعتبارات مالیاتی پشتیبانی می‌کنند.

به مدت ۷ سال نگه دارید:

• سوابق مربوط به کسورات بدهی‌های سوخت‌شده یا اوراق بهادار بی‌ارزش.

برای همیشه نگه دارید:

• سوابق مربوط به املاک (برای محاسبه بهای تمام شده هنگام فروش).
• مستندات مربوط به واریزی‌های حساب بازنشستگی.

مزایای آمادگی زودهنگام

شروع زودهنگام فرآیند آماده‌سازی مالیات مزایای متعددی دارد:

استرداد سریع‌تر: ارسال الکترونیکی زودهنگام (اما پس از دریافت تمام مدارک) به این معنی است که استرداد مالیات خود را زودتر، معمولاً ظرف ۲۱ روز، دریافت خواهید کرد.

زمان بیشتر برای حل مشکلات: اگر متوجه نقص در مدارک یا بروز مشکلی شدید، زمان کافی برای حل آن‌ها بدون استرس و دستپاچگی خواهید داشت.

دسترسی بهتر به متخصصان: اگر نیاز به استخدام متخصص مالیاتی دارید، بهترین‌ها به سرعت وقتشان پر می‌شود. آمادگی زودهنگام گزینه‌های بهتری در اختیار شما می‌گذارد.

کاهش استرس: دانستن اینکه امور مالیاتی شما انجام شده است، منبع بزرگی از اضطراب را از بین می‌برد و انرژی ذهنی شما را برای اولویت‌های دیگر آزاد می‌کند.

محافظت در برابر کلاهبرداری: ارسال زودهنگام، خطر سرقت هویت مالیاتی را کاهش می‌دهد؛ وضعیتی که در آن مجرمان با استفاده از اطلاعات شما، اظهارنامه‌های جعلی ارسال می‌کنند.

ساده‌سازی مدیریت مالی شما

همان‌طور که مدارک مالیاتی خود را سازماندهی می‌کنید، احتمالاً متوجه الگوهایی در نحوه نگهداری سوابق مالی خود می‌شوید. چه در حال پیگیری هزینه‌های کسب‌وکار باشید، چه مدیریت چندین منبع درآمدی، یا صرفاً تلاش برای نگهداری بهتر سوابق مالی در طول سال، داشتن یک سیستم شفاف، زمان مالیات را بی‌نهایت آسان‌تر می‌کند.

Beancount.io حسابداری متن‌محور (Plain-text accounting) را ارائه می‌دهد که شفافیت و کنترل کامل بر داده‌های مالی را به شما می‌دهد؛ بدون جعبه‌های سیاه و بدون وابستگی به فروشنده. با سوابق مالی تحت کنترل نسخه (version-controlled) و فرمت‌های آماده برای هوش مصنوعی، می‌توانید هر تراکنش را پیگیری کنید، گزارش‌های لازم برای زمان مالیات تهیه کنید و سوابق جامعی را نگهداری کنید که الزامات IRS را برآورده می‌کند. رایگان شروع کنید و کشف کنید که چرا توسعه‌دهندگان و متخصصان امور مالی در حال مهاجرت به حسابداری متن‌محور هستند.

چک‌لیست اظهارنامه مالیاتی شما: خلاصه

از این چک‌لیست مرجع سریع برای آماده‌سازی استفاده کنید:

قبل از شروع:

• شماره تأمین اجتماعی (SSN) برای تمامی افراد ذکر شده در اظهارنامه
• شماره حساب و شماره مسیریابی (Routing) برای واریز مستقیم
• درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI) و مبلغ بازپرداخت سال گذشته

مستندات درآمد:

• تمامی فرم‌های W-2 (تا ۳۱ ژانویه)
• تمامی فرم‌های ۱۰۹۹ (شامل NEC, MISC, K, INT, DIV, B, R, G و غیره)
• سوابق درآمدی و رسیدهای مربوط به مشاغل آزاد (Self-employment)
• سوابق تراکنش‌های ارز دیجیتال
• مزایای بیکاری (فرم ۱۰۹۹-G)

مستندات کسورات مالیاتی:

• بهره وام مسکن (فرم ۱۰۹۸)
• صورت‌حساب‌های مالیات بر املاک
• رسیدهای کمک‌های خیریه
• رسیدهای هزینه‌های پزشکی
• بهره وام دانشجویی (فرم ۱۰۹۸-E)
• رسیدهای مخارج کسب‌وکار (اگر شغل آزاد دارید)
• گزارش‌های پیمایش خودرو (Mileage logs)
• محاسبات مربوط به دفتر کار خانگی

اعتبارها (Credits):

• هزینه‌های تحصیلی (فرم ۱۰۹۸-T)
• اطلاعات و هزینه‌های ارائه‌دهنده خدمات مراقبت از کودک
• صورت‌حساب بازار بیمه سلامت (فرم ۱۰۹۵-A)
• سوابق مشارکت در طرح‌های بازنشستگی

نکات مهم:

• ارسال اظهارنامه تا ۱۵ آوریل ۲۰۲۶ (یا درخواست تمدید تا این تاریخ)
• استفاده از ارسال الکترونیکی (e-file) برای دقت و سرعت بیشتر
• نگهداری سوابق برای حداقل ۳ سال
• در نظر گرفتن کمک حرفه‌ای برای شرایط مالی پیچیده

نتیجه‌گیری

فصل مالیاتی نباید دلهره‌آور باشد. با این چک‌لیست جامع و رویکردی سیستماتیک برای سازماندهی مدارک، شما به خوبی برای ارسال یک اظهارنامه دقیق و به حداکثر رساندن احتمالی بازپرداخت یا به حداقل رساندن مبلغ بدهی مالیاتی خود مجهز هستید.

جمع‌آوری مدارک خود را از همین حالا شروع کنید، یک سیستم سازماندهی که برایتان کارآمد است ایجاد کنید و زمان کافی قبل از مهلت آوریل به خود اختصاص دهید. خودِ آینده شما از شما سپاسگزار خواهد بود و ممکن است بازپرداختتان زودتر از آنچه فکر می‌کنید به دستتان برسد.

منابع:

• چک‌لیست مدارک مالیاتی ۲۰۲۶ - TaxSlayer
• چک‌لیست آماده‌سازی مالیاتی - TurboTax
• چک‌لیست مدارک مالیاتی - NerdWallet
• جمع‌آوری مدارک شما - IRS
• اشتباهات رایج اظهارنامه مالیاتی - IRS
• موضوع ۳۰۳ خطاهای رایج - IRS
• کسورات مالیاتی برای مشاغل آزاد - QuickBooks
• کسورات مالیاتی مشاغل آزاد - NerdWallet
• IRS فصل ارسال اظهارنامه ۲۰۲۶ را اعلام کرد
• زمان ارسال اظهارنامه - IRS
• چگونه مدارک مالیاتی را سازماندهی کنیم - Adobe
• نکاتی برای سازماندهی رسیدها - TurboTax