Депозитні сертифікати проти ощадних рахунків для готівки малого бізнесу (з прикладами Beancount)
Вирішення питання про те, де розмістити готівкові резерви вашого малого бізнесу, може здатися балансуванням між отриманням пристойної прибутковості та збереженням доступності коштів. Два найпоширеніші та найбезпечніші варіанти — це високоприбуткові ощадні рахунки та депозитні сертифікати (CD). Кожен служить певній меті, і вибір правильного залежить від ваших часових рамок та потреб у ліквідності.
Давайте розберемо відмінності, дослідимо нюанси страхування FDIC для бізнесу, а потім заглибимося в практичні патерни Beancount для чистого відстеження всього цього.
TL;DR: Швидке резюме
- Ощадні рахунки / Депозитні рахунки гро шового ринку (MMDA): Найкращі для ліквідної, щоденної операційної готівки та короткострокових податкових платежів. Їх процентні ставки змінні. Хоча ФРС скасувала старі обмеження на зняття коштів, банки все ще можуть встановлювати свої власні правила.
- Депозитні сертифікати (CD): Пропонують вищу, фіксовану прибутковість, якщо ви можете заблокувати готівку на конкретний термін. Дострокове зняття грошей спричиняє штраф.
- Безпека насамперед: Обидва застраховані FDIC до $250,000 на вкладника, на банк, на категорію власності. Правила дещо відрізняються для приватних підприємців проти корпорацій.
- Понад ліміт?: Для залишків понад $250,000 послуги як Застрахований готівковий своп (ICS) можуть розподілити ваші кошти через декілька банків для максимізації страхового покриття, зберігаючи при цьому єдині банківські відносини.
- Користувачі Beancount: Перейдіть до кінця для патернів журналу для моделювання CD, нарахування відсотків та правильної обробки штрафів за дострокове зняття.
Що кожен рахунок робить добре 🏦
Високоприбуткові ощадні рахунки / Депозитні рахунки грошового ринку (MMDA)
Думайте про них як про основний готівковий хаб вашого бізнесу. Вони призначені для безпеки та доступності.
- Ліквідність: Це їх головна перевага. Ви можете знімати кошти в будь-який час без штрафу. Важливо зазначити, що навіть після того, як Федеральна резервна система скасувала старе правило "шести зручних знять на місяць" (Регулювання D) у 2020 році, окремі банки все ще вільні встановлювати свої власні транзакційні ліміти або коміс ії. Завжди читайте умови вашого рахунку.
- Страхування та безпека: Ощадні та MMDA в банку, застрахованому FDIC, покриваються. Не плутайте їх з взаємними фондами грошового ринку, пропонованими брокерськими компаніями, які є інвестиціями і не застраховані FDIC.
- Найкращий випадок використання: Ідеально підходять для вашого операційного готівкового буфера (3-6 місяців витрат), коштів, відкладених для короткострокової зарплати або податків, та вашого загального резерву на надзвичайні ситуації.
Депозитні сертифікати (CD)
CD — це угода, яку ви укладаєте з банком: ви погоджуєтеся не торкатися своїх грошей протягом встановленого терміну (наприклад, 3, 6, 12 місяців), і взамін банк дає вам вищу, фіксовану процентну ставку.
- Впевненість у прибутковості: Фіксована ставка є ключовою перевагою, захищаючи вас у випадку падіння ринкових ставок. Зворотна сторона — штраф за дострокове зняття. Якщо ви порушите CD протягом перших шести днів, федеральні правила вимагають мінімального штрафу в розмірі семи днів простих відсотків. Після цього штраф визначається власною політикою банку (наприклад, три місяці відсотків).
- Страхування та безпека: CD мають таке ж страхування FDIC, як і ощадні рахунки, до того ж ліміту в $250,000.
- Найкращий випадок використання: Ідеально підходить для готівки, яку ви впевнені, що не знадобиться протягом терміну дії. Це можуть бути гроші, призначені для податкового платежу через дев'ять місяців, або резерв для капітальних витрат, які ви плануєте зробити наступного року. CD драбина — відкриття декількох CD з розташованими датами погашення (наприклад, 3, 6, 9 та 12 місяців) — популярна стратегія для балансування вищої прибутковості з регулярним доступом до готівки.