De volledige federale belastingkalender van 2026 die elke kleine ondernemer nodig heeft
Het missen van een enkele belastingdeadline kan uw bedrijf honderden of zelfs duizenden dollars kosten aan boetes en rente. De IRS brengt een boete in rekening voor het niet indienen van 5% van de onbetaalde belastingen voor elke maand dat uw aangifte te laat is, en boetes voor te lage betaling op gemiste geschatte belastingtermijnen lopen snel op. Toch worden elk jaar kleine ondernemers verrast door deadlines waarvan ze niet wisten dat ze bestonden.
De waarheid is dat het "belastingseizoen" niet alleen van januari tot april loopt. Voor eigenaren van kleine bedrijven lopen de belastingverplichtingen het hele jaar door: driemaandelijkse geschatte betalingen, informatie-aangiften, loonbelastingaangiften en jaarlijkse aangiften hebben elk hun eigen deadlines. Het missen van een van hen creëert een cascade van problemen die veel verder gaat dan de boete zelf.
Deze gids zet elke kritieke federale belastingdeadline voor 2026 uiteen, maand na maand georganiseerd, zodat u vooruit kunt plannen en belastingnaleving kunt veranderen van een bron van stress in een beheersbare routine.
Januari 2026: Het jaar goed beginnen
Januari zet de toon voor uw hele belastingjaar. Verschillende belangrijke deadlines vallen vroeg in de maand.
15 januari — De geschatte belastingbetaling over het vierde kwartaal van 2025 is verschuldigd (Form 1040-ES). Als u een eenmanszaak, freelancer of partner bent die geschatte belastingen verschuldigd is, is dit uw laatste termijn voor het voorgaande belastingjaar. U kunt deze betaling overslaan als u uw aangifte over 2025 indient en het volledige saldo uiterlijk 2 februari betaalt.
31 januari — Werkgevers moeten Form W-2 verstrekken aan alle werknemers. Bedrijven moeten ook Form 1099-NEC verzenden naar onafhankelijke contractanten die in 2025 $600 of meer zijn betaald. Aangezien 31 januari in 2026 op een zaterdag valt, verschuift de feitelijke deadline naar 2 februari.
Wat u deze maand moet doen
- Verzamel alle inkomsten- en uitgavenoverzichten van 2025
- Stem uw bank- en creditcardafschriften af met uw boekhouding
- Controleer of de informatie van contractanten en werknemers juist is voor de voorbereiding van W-2 en 1099
- Beoordeel uw geschatte belastingbetalingen van 2025 om te bepalen of u te weinig heeft betaald
Februari 2026: Informatie-aangiften
2 februari — Verlengde deadline voor het verstrekken van W-2's en 1099-NEC's (vanwege de zaterdag van 31 januari). Deze formulieren moeten op deze datum ook worden ingediend bij de Social Security Administration (W-2) en de IRS (1099-NEC).
28 februari — Bij indiening op papier zijn de formulieren 1099-MISC, 1099-INT, 1099-DIV en andere informatie-aangiften verschuldigd bij de IRS. De deadline wordt verlengd tot 31 maart als u elektronisch indient.
Wat u deze maand moet doen
- Bevestig dat alle W-2's en 1099's zijn verzonden en ingediend
- Begin met het organiseren van de documentatie voor uw zakelijke belastingaangifte
- Plan tijd in met uw belastingconsulent of accountant als u die gebruikt
Maart 2026: Aangiften voor Partnerships en S-corps
16 maart — Belastingaangiften zijn verschuldigd voor partnerships (Form 1065) en S-corporations (Form 1120-S). De standaarddeadline is 15 maart, maar aangezien dat in 2026 op een zondag valt, verschuift de deadline naar maandag 16 maart. Schedule K-1's moeten op deze datum ook aan partners en aandeelhouders worden verstrekt.
Als u meer tijd nodig heeft, dient u Form 7004 in voor een automatische verlenging van zes maanden. Een verlenging geeft u tot 15 september de tijd om aangifte te doen, maar verlengt niet de termijn voor het betalen van de verschuldigde belasting.
Wat u deze maand moet doen
- Dien aangiften voor partnerships en S-corps in of vraag uitstel aan
- Verdeel K-1's onder alle partners en aandeelhouders
- Begin met het voorbereiden van uw persoonlijke belastingaangifte met behulp van de K-1-informatie
April 2026: Tax Day en daarna
15 april is de belangrijkste datum op de belastingkalender, waarbij meerdere deadlines op dezelfde dag samenkomen.
15 april — Deze datum brengt verschillende verplichtingen met zich mee:
- Inkomstenbelastingaangiften voor particulieren (Form 1040) zijn verschuldigd over 2025
- C-corporation aangiften (Form 1120) zijn verschuldigd over 2025
- Aangiften voor eenmanszaken zijn verschuldigd (ingediend op Schedule C bij Form 1040)
- Geschatte belastingbetaling over het eerste kwartaal van 2026 is verschuldigd (Form 1040-ES)
- Verzoeken om belastinguitstel moeten worden ingediend (Form 4868 voor particulieren, Form 7004 voor rechtspersonen)
- Laatste dag voor IRA-bijdragen over 2025 (traditioneel en Roth)
- Laatste dag voor HSA-bijdragen over 2025
Uitstel begrijpen
Het aanvragen van uitstel geeft u zes extra maanden om uw aangifte in te dienen, maar het verlengt uw betalingsdeadline niet. U moet de verschuldigde belasting uiterlijk 15 april schatten en betalen om rente en boetes te voorkomen. Zie uitstel als extra tijd om papierwerk voor te bereiden, niet als extra tijd om te betalen.
Wat u deze maand moet doen
- Dien alle verschuldigde aangiften in of vraag uitstel aan
- Doe uw eerste geschatte belastingbetaling voor 2026
- Stort geld op pensioenrekeningen (IRA) en gezondheidsspaarrekeningen (HSA) voor 2025
- Stel agendaherinneringen in voor komende driemaandelijkse betalingsdeadlines
Juni 2026: Geschatte belastingen tweede kwartaal
15 juni — De geschatte belastingbetaling over het tweede kwartaal van 2026 is verschuldigd. Dit dekt inkomsten verdiend van 1 april tot en met 31 mei. Ondanks het feit dat dit slechts twee maanden aan inkomsten dekt, wordt het betalingsbedrag doorgaans berekend als een kwart van uw jaarlijkse geschatte belastingverplichting.
Wat u deze maand moet doen
- Bereken uw geschatte belastingbetaling op basis van uw inkomen tot nu toe (year-to-date)
- Pas uw schattingen aan als uw inkomen aanzienlijk is gewijzigd ten opzichte van uw oorspronkelijke prognoses
- Beoordeel uw financiële positie halverwege het jaar en ga na of uw bronheffing of geschatte betalingen op schema liggen
September 2026: Derde kwartaal en verlengde aangiften
September brengt twee belangrijke deadlines in dezelfde week.
15 september — De geschatte belastingbetaling voor het derde kwartaal van 2026 is verschuldigd. Deze betaling dekt inkomsten verdiend van 1 juni tot en met 31 augustus.
15 september — Verlengde deadline voor aangiften van vennootschappen (Form 1065) en S-corporations (Form 1120-S). Als u in maart uitstel heeft aangevraagd, is uw aangifte nu verschuldigd.
Wat u deze maand moet doen
- Dien eventuele uitgestelde aangiften voor vennootschappen of S-corps in
- Doe uw derde geschatte belastingbetaling
- Begin met de belastingplanning voor het einde van het jaar: bekijk uw verwachte jaarinkomen en identificeer aftrekposten die u nog kunt claimen of versnellen
Oktober 2026: Verlengde aangiften voor particulieren en C-corps
15 oktober — Verlengde deadline voor de aangifte inkomstenbelasting voor particulieren (Form 1040) en C-corporation aangiften (Form 1120). Als u in april uitstel heeft aangevraagd, moet uw aangifte voor deze datum zijn ingediend.
Wat u deze maand moet doen
- Dien alle resterende uitgestelde aangiften in
- Controleer eventuele boetes of rente die zijn opgelopen als u in april te weinig heeft betaald
- Begin na te denken over belastingstrategieën voor het einde van het lopende jaar
December 2026: Planning voor het einde van het jaar
15 december — De geschatte belastingbetaling voor het vierde kwartaal van 2026 is verschuldigd voor alleen C-corporations. Particuliere eigenaren en eigenaren van pass-through entities hebben tot 15 januari 2027.
31 december — Laatste dag om veel belastingbesparende acties te ondernemen voor het belastingjaar 2026:
- Doe zakelijke aankopen die in aanmerking komen voor Section 179-aftrek (tot $2,56 miljoen in 2026)
- Draag bij aan door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen (401(k), SEP IRA werkgeversbijdragen)
- Betaal aftrekbare kosten vooruit als dit gunstig is voor uw belastingpositie
- Doe schenkingen aan goede doelen
Wat u deze maand moet doen
- Maximaliseer aftrekposten voor het einde van het jaar
- Maak een voorlopige belastingprognose om uw verplichtingen voor 2026 in te schatten
- Zorg dat uw boekhouding up-to-date is, zodat de voorbereiding in januari soepel verloopt
Belangrijke belastingwijzigingen voor 2026 die invloed hebben op uw kalender
Verschillende wijzigingen in de belastingwetgeving in 2026 hebben invloed op hoeveel u verschuldigd bent en wat u kunt aftrekken:
Verhoging van het SALT-aftrekplafond — Het plafond voor de aftrek van staats- en lokale belastingen (SALT) stijgt van $10.000 naar $40.000 in 2026, een belangrijke wijziging voor ondernemers in staten met hoge belastingen.
QBI-aftrek wordt permanent — De aftrek voor gekwalificeerd zakelijk inkomen (20% van het pass-through inkomen) is nu permanent, met een minimale aftrek van $400 voor belastingbetalers met ten minste $1.000 aan QBI.
Uitbreiding van Section 179 — De limiet voor onmiddellijke afschrijving stijgt naar $2,56 miljoen voor de aankoop van kwalificerende zakelijke uitrusting en onroerend goed.
HSA-bijdragegrenzen — De bijdragen voor individuele HSA's stijgen naar $4.400 en voor gezinsdekking naar $8.750, wat extra belastingvoordelige spaarmogelijkheden biedt.
Deze wijzigingen kunnen van invloed zijn op uw driemaandelijkse geschatte belastingberekeningen. Als u gewend bent om elk kwartaal hetzelfde bedrag te betalen, herbereken dit dan op basis van de nieuwe regels.
Hoe u nooit een belastingdeadline mist
Stel een systeem voor kwartaaloverzichten in
In plaats van één keer per jaar aan belastingen te denken, kunt u er een driemaandelijkse gewoonte van maken:
- Na afloop van elk kwartaal bekijkt u uw inkomsten en uitgaven voor die periode
- Bereken uw geschatte belastingbetaling op basis van werkelijke resultaten, niet op basis van de cijfers van vorig jaar
- Doe de betaling ten minste een week voor de deadline om rekening te houden met de verwerkingstijd
- Werk uw prognoses voor de rest van het jaar bij
Gebruik de Safe Harbor-regel
Als u ten minste 100% van de totale belastingverplichting van vorig jaar betaalt via geschatte betalingen en inhoudingen (110% als uw gecorrigeerd bruto-inkomen hoger was dan $150.000), krijgt u geen boetes voor onderbetaling — zelfs niet als u meer verschuldigd bent bij de aangifte. Deze "safe harbor"-regel geeft u een voorspelbare ondergrens voor uw kwartaalbetalingen.
Houd uw administratie up-to-date
De belangrijkste oorzaak van stress tijdens het belastingseizoen is het inhalen van maanden aan niet-ingediende bonnetjes en niet-geconcordeerde transacties. Het bijhouden van uw financiële administratie in realtime — of ten minste maandelijks — elimineert het hectische gedoe en verkleint de kans op het missen van aftrekposten.
Weet wanneer u hulp moet inschakelen
Belastingsoftware werkt goed voor eenvoudige bedrijven met activiteiten in één staat. Maar als u werknemers heeft in meerdere staten, complexe entiteitsstructuren, aanzienlijke beleggingsinkomsten of internationale transacties, kan een CPA of een "enrolled agent" u geld besparen door strategieën te vinden die u zelf over het hoofd zou zien.
Snelnaslag: Overzicht federale belastingdeadlines 2026
| Datum | Deadline |
|---|---|
| 15 jan | Geschatte belastingbetaling Q4 2025 |
| 2 feb | W-2 en 1099-NEC verschuldigd (aan ontvangers en IRS) |
| 16 mrt | Aangiften voor vennootschappen en S-corps verschuldigd |
| 31 mrt | Deadline voor elektronische indiening van 1099-MISC en andere informatie-aangiften |
| 15 apr | Aangiften voor particulieren en C-corps verschuldigd; geschatte belasting Q1 2026; deadline voor uitstel |
| 15 jun | Geschatte belastingbetaling Q2 2026 |
| 15 sep | Geschatte belasting Q3 2026; verlengde aangiften vennootschap/S-corp verschuldigd |
| 15 okt | Verlengde aangiften voor particulieren en C-corps verschuldigd |
| 15 dec | Geschatte belasting Q4 2026 (alleen C-corps) |
| 31 dec | Laatste dag voor de meeste belastingbesparende acties voor 2026 |
Houd controle over uw belastingverplichtingen
Het verschil tussen ondernemers die opzien tegen het belastingseizoen en zij die het met vertrouwen tegemoet treden, komt neer op één ding: het hele jaar door georganiseerd blijven. Wanneer uw financiële administratie up-to-date is en uw deadlines vooraf zijn vastgelegd, wordt belastingcompliantie een routineonderdeel van uw bedrijfsvoering in plaats van een jaarlijkse crisis.
Beancount.io biedt plain-text accounting die u volledig inzicht geeft in uw zakelijke financiën—elke transactie bijgehouden, elke categorie georganiseerd en alles onder versiebeheer, zodat u altijd precies weet waar uw geld naartoe is gegaan. Begin gratis en maak van uw volgende belastingseizoen het makkelijkste tot nu toe.
