27 篇博文 含有标签「创业」

开始你自己的事业是你所能做出的最有价值的决定之一。然而，统计数据显示，许多新企业在最初几年都面临困境。成功需要周密的计划、战略思维和适应能力。本综合指南分解了在坚实基础上启动业务的基本步骤。

1. 进行彻底的市场调研​

在投入时间和金钱之前，请了解您的市场格局。有效的调研可以帮助您发现机会、避免陷阱并做出明智的决定。

分析您的竞争对手​

首先确定您将与谁竞争。不要只看表面现象：

• 研究在线评论: 客户喜欢什么？什么让他们感到沮丧？这些见解揭示了您可以填补的空白。
• 检查他们的数字存在: 分析他们的网站、社交媒体策略和内容营销。他们使用什么样的语气和信息？
• 查看公开信息: 对于较大的竞争对手，请查看财务报告和新闻稿，以了解他们的发展轨迹。

不要只是从远处观察，要亲身体验他们的客户旅程。购买他们的产品，与他们的支持团队互动，并订阅他们的通信。这种沉浸式研究提供了宝贵的见解。

了解您的目标客户​

您客户的需求应该驱动每一个业务决策。以下是如何了解他们的想法：

挖掘产品评论: 亚马逊等平台是客户反馈的金矿。寻找正面和负面评论中的模式。人们对哪些功能赞不绝口？哪些问题仍然没有解决？

探索支持社区: 您的目标客户在需要帮助时会去哪里？论坛、Reddit 帖子和 Facebook 群组揭示了常见的痛点和未满足的需求。

关注利基社区: 每个行业都有充满热情的爱好者在线分享见解。找到为您的目标受众提供服务的博主、YouTuber 和播客。他们的内容反映了客户最关心的事情。

参加行业活动: 没有什么比面对面的对话更棒的了。参加当地的聚会、贸易展览或会议，您的潜在客户会在那里聚集。提出问题，积极倾听，并做详细的笔记。

2. 制定一份可靠的商业计划书​

您的商业计划书既是路线图，又是现实检验。它迫使您思考您的业务将如何实际运营，以及您的想法是否经得起推敲。

基本组成部分​

执行摘要: 您的业务概念、目标市场和竞争优势的简明概述。保持在一页纸内。

市场分析: 记录您关于竞争对手、客户和行业趋势的研究结果。包括关于市场规模、增长预测和潜在挑战的数据。

组织结构: 概述您的业务结构和关键团队成员。即使您是独自创业，也要明确定义角色和职责。

产品和服务: 描述您提供的产品以及它如何解决客户问题。解释是什么使您的解决方案独一无二。

营销策略: 详细说明您将如何接触客户并将他们转化为买家。包括短期发布策略和长期增长策略。

财务预测: 创建对收入、支出和盈利能力的实际预测。制定最佳、最差和最可能的结果情景。

计划至少 12-18 个月的详细财务预测。此练习揭示了您的商业模式是否可行，并帮助您确定资金需求。

3. 确保充足的资金​

资金不足比糟糕的想法更能扼杀企业。计算您需要的资金，不仅要启动，还要维持您的业务直到盈利。

计算您的资金需求​

启动成本: 列出开设公司所需的所有费用——设备、库存、网站开发、初始营销、法律费用、许可证和保险。

运营储备: 预算 12-18 个月的运营费用。此缓冲可让您在建立客户群的同时，度过缓慢时期和意外挑战。

融资方案​

自筹资金: 自我融资让您完全控制，但需要谨慎的财务管理。最适合低管理费用企业或拥有大量储蓄的创始人。

商业贷款: 传统的银行贷款和小型企业管理局 (SBA) 贷款提供结构化融资。为您的申请准备详细的财务预测和强有力的商业计划。

投资者: 天使投资者和风险资本家提供资金以换取股权。此路线最适合具有显着扩张潜力的高增长企业。

众筹: Kickstarter 等平台可让您在筹集资金的同时验证您的概念。成功需要引人入胜的故事、专业的营销材料和参与的受众。

4. 选择正确的业务结构​

您的法律结构会影响税收、责任保护和运营灵活性。根据您的具体情况明智地选择。

常见结构​

个体经营: 独资企业家的最简单选择。您在个人纳税申报表上报告企业收入。缺点：没有责任保护。

有限责任公司 (LLC): 在提供税务灵活性的同时，保护您的个人资产免受企业责任的影响。您可以选择按 S 型公司或 C 型公司纳税。

合伙企业: 当两个或更多人共享所有权时，合伙协议定义每个合伙人的责任、利润分成和决策权。

公司: 提供最强的责任保护，并且更容易通过股票销售筹集资金。但是，公司面临更复杂的法规和潜在的双重征税。

考虑咨询商业律师或会计师，以确定哪种结构最适合您的目标和情况。

5. 选择您的业务地点​

您的位置可能会成就或毁掉您的业务成功。合适的空间支持您的运营，并使客户可以轻松找到您。

位置注意事项​

实体零售或服务业务: 优先考虑人流量、可见度、停车位以及与目标客户的距离。研究当地的规划法规，以确保允许您的业务类型。

办公室或仓库空间: 侧重于员工和交货的可达性、足够的运营空间以及合理的租赁条款。

家庭经营业务: 验证当地法规是否允许您所在地区的家庭经营。考虑您是否有足够的空间将工作与个人生活分开。

在线业务: 即使没有实际位置，也要考虑您将在哪里注册成立公司，以及是否需要库存存储空间。

6. 注册您的公司名称​

您的公司名称是您的第一个品牌印象。选择一些令人难忘、有意义且在法律上可用的东西。

名称选择过程​

检查可用性: 搜索您所在州的商业注册机构，以确保没有其他人声明您想要的名称。还要进行彻底的 Web 搜索并检查域名可用性。

考虑商标: 搜索 USPTO 数据库以避免侵犯现有商标。如果您的业务将在全国范围内运营，请考虑注册您自己的商标。

提交所需表格: 使用与其法定名称不同的名称的个体经营者必须提交“以...身份经营” (DBA) 表格。有限责任公司和公司在成立过程中注册其名称。

7. 获得必要的许可证和执照​

在没有适当许可证的情况下运营可能会导致罚款或强制关闭。要求因地点和行业而异。

常见许可证类型​

一般商业执照: 大多数企业都需要基本的执照才能在其管辖范围内合法运营。

专业执照: 某些职业（会计、房地产、医疗保健）需要特定的证书和执照。

销售税许可证: 如果您销售实物商品或某些服务，则需要收取和汇出销售税。

卫生部门许可证: 餐厅、餐车和处理食品的企业必须通过健康检查并持有许可证。

分区许可证: 确保您的业务活动符合当地的分区法规。家庭经营的业务可能需要特殊许可证。

标牌许可证: 许多市政当局规范商业标牌的尺寸、位置和照明。

咨询您所在的城市、县和州政府办公室，以确定您的特定业务类型所需的所有许可证。

8. 建立财务系统​

适当的财务管理将成功的企业与失败的企业区分开来。从第一天起就建立可靠的系统。

基本财务工具​

企业银行账户: 完全分离个人和企业财务。这简化了簿记、税务准备和财务分析。

企业信用卡: 使用专用卡进行企业支出可以更轻松地进行跟踪，并有助于建立您的企业信用记录。

会计系统: 无论您是使用软件还是聘请专业的簿记员，都要从第一天起维护所有收入和支出的准确记录。

税务识别号: 从 IRS 获得雇主识别号 (EIN)，即使您没有员工也是如此。许多银行和供应商都需要它。

为什么簿记很重要​

良好的财务记录使您能够：

• 实时跟踪盈利能力
• 做出明智的业务决策
• 准备准确的纳税申报表并最大限度地减少扣除额
• 监控现金流并避免短缺
• 使用可靠的财务数据支持贷款申请

不要等到报税时才整理您的财务。一致、准确的簿记可以防止代价高昂的错误，并为您提供对您的业务绩效的关键见解。

9. 建立您的团队​

成功很少孤立地发生。随着您的业务增长，您将需要员工、承包商或两者的帮助。

员工与承包商​

员工: 在您的指导和控制下工作。您预扣税款、提供福利并签发 W-2 表格。最适合持续的、不可或缺的角色。

独立承包商: 自主完成特定项目。他们处理自己的税款并收到 1099 表格。非常适合专业的、基于项目的工作。

错误分类工人可能会导致严重的税务处罚。如有疑问，请咨询劳动律师或会计师。

招聘策略​

首先确定您的最关键需求。哪些任务占用了过多的时间？您缺少哪些技能？首先专注于填补这些空白。

使用招聘网站、专业网络和特定行业的平台来寻找合格的候选人。编写明确的职位描述，概述职责、所需技能和公司文化。

10. 发展您的品牌标识​

您的品牌不仅仅是一个徽标，它是客户与您的业务的完整体验。

核心品牌要素​

视觉形象: 创建一个专业的徽标，选择一致的调色板，并选择反映您的品牌个性的字体。

声音和信息: 定义您的品牌如何沟通。您是专业且权威的吗？友好且平易近人的？创新且前卫的？

品牌价值观: 您的企业代表什么？您向客户做出什么承诺？您的价值观应指导每一个业务决策。

客户体验: 从第一次接触到购买后支持，每一次互动都应加强您的品牌标识。

考虑与品牌专业人士合作，以开发与您的目标受众产生共鸣的具有凝聚力的标识。

11. 制定营销策略​

即使是最好的产品也不会自行销售。您需要一种战略方法来接触潜在客户并说服他们购买。

营销基础​

独特的价值主张: 准确阐明是什么使您的企业与众不同，以及为什么客户应该选择您而不是竞争对手。侧重于利益，而不仅仅是功能。

目标受众: 创建详细的客户角色。他们是谁？他们面临哪些问题？他们在网上和线下花费时间在哪里？

营销渠道: 选择您的目标客户最活跃的渠道。选项包括：

• 社交媒体平台（Facebook、Instagram、LinkedIn、TikTok）
• 内容营销（博客文章、视频、播客）
• 电子邮件营销
• 付费广告（Google Ads、社交媒体广告）
• 本地营销（社区活动、合作伙伴关系）
• 公共关系和媒体宣传

发布策略​

从一个有重点的发布活动开始，为您的开业营造声势。考虑：

• 发布前的内容建立预期
• 特殊的开业优惠或折扣
• 当地媒体宣传
• 与互补企业建立合作伙伴关系
• 社交媒体竞赛或赠品

请记住：营销是持续的，而不是一次性事件。计划持续不断的努力以建立品牌知名度并吸引客户。

12. 保持敏捷和适应​

商业环境不断发展。您适应变化的意愿通常决定了您是蓬勃发展还是仅仅生存。

持续改进​

收集反馈: 定期询问客户他们的体验。他们喜欢什么？哪些可以做得更好？使用调查、评论和直接对话。

监控指标: 跟踪关键绩效指标，如销售额、客户获取成本、客户生命周期价值和利润率。数据揭示了哪些有效，哪些需要调整。

保持最新: 关注行业趋势、新兴技术和不断变化的客户偏好。去年有效的方法今天可能无效。

测试和迭代: 不要害怕尝试新方法。在进行重大更改之前运行小型测试，并扩大已证明成功的规模。

建立韧性​

期待挑战——它们是不可避免的。通过以下方式建立韧性：

• 保持充足的现金储备
• 使您的客户群多样化
• 在运营中保持灵活性
• 与客户、供应商和合作伙伴建立牢固的关系
• 照顾好您的身心健康

前进​

创业需要勇气、计划和毅力。虽然本指南涵盖了基本步骤，但请记住，每个创业之旅都是独一无二的。您将面临意想不到的障碍并发现您从未预料到的机会。

最成功的企业家拥有共同的特征：他们始终专注于为客户服务，始终愿意学习和适应，并在挑战中坚持不懈。凭借扎实的研究、清晰的计划和决心，您将能够建立一个蓬勃发展的企业。

一次完成一个步骤，庆祝小的胜利，并且不要犹豫，向导师、顾问和同伴企业家寻求帮助。您的创业之旅现在开始——让它有价值。

在加州创业提供了绝佳的机会 —— 可以进入世界最大的经济体之一，拥有多元化的客户群以及蓬勃发展的创业生态系统。 然而，对于初次创业的企业家来说，了解加州的商业法规可能会感到不知所措。 本综合指南将引导您完成在金州合法建立和启动业务的每一个基本步骤。

第 1 步：制定您的商业计划​

在深入研究文书工作和注册之前，请花时间制定一份可靠的商业计划。 该文档将作为您的路线图，并且在寻求资金、做出战略决策或引入合作伙伴时，将被证明是无价的。

您的商业计划应包括：

• 执行摘要：对您的商业概念和目标的简明概述
• 市场分析：对您的目标客户、竞争对手和行业趋势的研究
• 产品或服务：对您所提供内容的详细描述
• 营销策略：您将如何接触和留住客户
• 财务预测：收入预测、启动成本和资金需求
• 运营计划：日常业务运营和组织结构

一份准备充分的商业计划不仅可以阐明您的愿景，还可以向潜在的投资者和贷方展示专业精神。 考虑每年重新审视和更新您的计划，随着您的业务发展。

第 2 步：选择您的业务结构​

加州认可几种业务实体类型，每种类型都有不同的法律和税务影响。 选择正确的结构会影响您的责任保护、纳税义务和运营灵活性。

独资企业：最简单的形式，您和您的企业在法律上是一个实体。 易于建立，但不提供个人资产的责任保护。

合伙企业：类似于独资企业，但有两个或更多所有者。 普通合伙企业在合伙人之间分摊责任，而有限合伙企业允许一些合伙人承担有限责任。

有限责任公司 (LLC)：将责任保护与税务灵活性相结合。 有限责任公司保护个人资产免受商业债务和诉讼的影响，同时允许转嫁税收。

公司 (C-Corp 或 S-Corp)：提供最强大的责任保护，是寻求外部投资的企业的理想选择。 C-Corps 面临双重征税，而 S-Corps 允许转嫁税收，但有一些限制。

有限责任合伙企业 (LLP)：主要面向律师、会计师和建筑师等持照专业人士。 在加州得到认可，但在联邦层面未得到认可。

对于大多数小型企业而言，有限责任公司 (LLC) 提供了保护和简单性的理想平衡。 但是，对于计划筹集风险资本或最终上市的企业来说，公司可能更适合。

第 3 步：选择和注册您的企业名称​

您的企业名称不仅仅是品牌推广 —— 它是一项必须符合加州法规的法律要求。

适用于独资企业和普通合伙企业​

如果您以您的法定名称（或合伙人的姓氏）运营，则无需注册。 但是，如果您想使用其他企业名称，则必须向您所在县的办事员办公室提交一份虚构商业名称 (FBN) 声明。

适用于有限责任公司 (LLC)、公司和有限责任合伙企业 (LLP)​

这些实体需要更全面的名称注册：

1. 搜索现有名称：使用加州州务卿的企业名称数据库，以确保您选择的名称尚未被占用。 您的名称必须与现有注册企业区分开。

2. 提交名称保留申请：向州务卿提交名称保留申请，该申请会在您完成组建文件时将您选择的名称保留 60 天。 备案费为 10 美元，如果需要，您可以续订保留。

3. 提交您的 FBN：即使在州政府保留您的名称后，您也必须在成立后 40 天内向您所在县提交 FBN 声明。

发布您的 FBN​

加州法律要求您在提交 FBN 后 30 天内在当地报纸上发布您的 FBN。 该通知必须每周刊登一次，连续四周。 发布后，在 30 天内将报纸的签名宣誓书提交给您所在县的办事员。

请咨询您所在县的办事员，了解您所在地区认可的报纸 —— 一些县会维护可接受出版物的具体清单。

商标保护​

提交 FBN 不提供商标保护。 为了合法保护您的企业名称和徽标免受仿冒，请向加州州务卿提交 TM-100 表格。 最低费用为 70 美元，但费用因您要保护的商品或服务类别的数量而异。

第 4 步：在州政府注册您的企业​

注册过程因实体类型而异。 所有注册都通过加州州务卿进行。

独资企业：无需州政府注册 —— 一旦您开始运营，您就自动进入业务状态。 但是，您可能需要当地的执照和许可证。

普通合伙企业：除非提交 FBN，否则无需州政府注册。

有限责任公司 (LLC)：向州务卿提交组织章程（表格 LLC-1）。 备案费为 70 美元，外加您将支付 800 美元的初始特许经营税。 您可以在线或通过邮件提交。

公司：向州务卿提交公司章程（通用股份公司的表格 ARTS-GS）。 备案费起价为 100 美元。 您还需要制定公司章程并举行首次董事会会议。

有限责任合伙企业 (LLP)：提交表格 LLP-1 以注册您的有限责任合伙企业。 注册费为 70 美元。

大多数组建需要 5-7 个工作日才能进行标准处理，但可以通过支付额外费用获得加急选项。

第 5 步：获取雇主识别号 (EIN)​

大多数企业都需要 EIN，也称为联邦税务识别号。 如果您：

• 雇用员工
• 作为公司或合伙企业运营
• 提交某些纳税申报表
• 拥有 Keogh 退休计划

没有员工的个体经营者可以使用他们的社会安全号码代替，但仍然建议获得 EIN 以保护您的个人信息并建立商业信用。

通过 IRS 网站免费申请 EIN —— 该过程只需几分钟，您将立即收到您的号码。 谨防第三方服务为此免费服务收取费用。

第 6 步：开设企业银行账户​

将您的企业和个人财务分开对于准确的会计核算、简化的税务准备以及维护责任保护（尤其是对于有限责任公司和公司）至关重要。

要开设企业银行账户，您通常需要：

• 您的 EIN 或社会安全号码
• 企业组建文件（组织章程/公司章程）
• 营业执照（如果已获得）
• 个人身份证明

货比三家，寻找为小型企业提供优惠条款的银行，包括低费用、便利的网点位置以及移动存款和在线会计软件集成等功能。

第 7 步：选择您的企业位置​

您的企业位置对于法律合规性、客户访问和运营效率至关重要。

分区条例​

加州城市和县执行分区法律，规定哪些类型的企业可以在特定区域运营。 在签订租赁协议或建立家庭办公室之前，请确认您计划的位置是否允许您的企业类型。

通过您的城市或县规划部门研究分区要求。 家庭企业通常需要特殊许可证，一些住宅区完全禁止某些商业活动。

商业租赁​

如果租赁商业空间，请仔细审查租赁条款，包括：

• 租金和公共区域维护 (CAM) 费用
• 租赁期限和续租选择
• 允许的使用条款
• 谁负责维修和改进
• 转租和转让权利

考虑聘请律师在签署之前审查商业租赁 —— 这项投资通常可以防止以后出现代价高昂的问题。

第 8 步：获得所需的执照和许可证​

除了企业组建之外，加州还根据您的企业类型、位置和活动要求各种执照和许可证。

州级要求​

销售许可证：如果您销售有形商品，您必须在加州税务和收费管理局 (CDTFA) 注册以收取销售税。

专业执照：许多职业都需要州执照，包括承包商、美容师、房地产经纪人和医疗保健提供者。 请咨询您所在专业的加州相关许可委员会。

转售凭证：如果您购买用于转售的商品，请获得转售凭证，以避免为批发购买支付销售税。

当地营业执照​

几乎所有加州城市和县都需要通用营业执照。 请联系您所在城市的办事员办公室或县办事员（如果在未合并的地区运营）以：

• 确定许可要求
• 了解适用费用
• 了解续订程序

行业特定许可证​

根据您的业务，您可能需要以下附加许可证：

• 餐饮服务和餐厅运营（健康许可证）
• 酒精销售（通过加州 ABC 颁发的酒类许可证）
• 建筑和承包工程（承包商执照）
• 标牌（标牌许可证）
• 消防安全和建筑物占用
• 环境合规性

CalGOLD 数据库（加州政府在线到桌面）可帮助根据您的企业类型和位置识别所需的许可证。

与雇佣相关的注册​

如果雇用员工，请在以下机构注册：

• 加州就业发展部 (EDD)：用于工资税、失业保险和伤残保险
• 联邦税务机构：用于联邦雇佣税

第 9 步：确保适当的商业保险​

虽然加州不要求大多数企业购买一般责任保险，但适当的保险范围可以保护您的资产和业务连续性。

要求的保险​

工人赔偿：对于有员工的企业是强制性的，即使您只有一名兼职员工。 加州的工人赔偿系统为在工作中受伤的员工提供工资替代和医疗福利。

商业汽车保险：如果您的企业拥有或租赁车辆，则需要购买。 个人汽车保险通常不涵盖商业用途。

推荐的保险​

一般责任保险：防止第三方提出的有关人身伤害、财产损失和广告侵权的索赔。

专业责任保险（错误和遗漏）：对于基于服务的企业至关重要，并且可以防止因疏忽或工作不足而提出的索赔。

财产保险：涵盖您的企业财产、设备和库存，以防止盗窃、火灾和自然灾害。

业务中断保险：如果您的业务因承保事件而暂时关闭，则会弥补损失的收入。

网络责任保险：随着企业面临数据泄露风险和网络攻击，网络责任保险变得越来越重要。

许多保险公司提供商业所有者保单 (BOP)，以折扣价捆绑一般责任保险和财产保险。

第 10 步：了解加州的特许经营税要求​

加州规定了年度最低特许经营税，这让许多新企业主感到意外。

800 美元的年度最低限额​

有限责任公司 (LLC)、公司、有限责任合伙企业 (LLP) 和有限合伙企业必须每年向加州特许经营税委员会 (FTB) 支付至少 800 美元，或净收入的百分比 —— 以较高者为准。 即使您的企业亏损，这也适用。

第一年免税​

新的有限责任公司 (LLC)、公司、有限责任合伙企业 (LLP) 和有限合伙企业在其第一个纳税年度免于缴纳 800 美元的最低特许经营税。 然而：

• 您仍然有责任按标准公司税率缴纳所得税
• 该豁免仅适用于第一个应税年度，通常少于 12 个月
• 有限责任公司必须选择被视为公司才有资格（而不是被忽略的实体）

额外的有限责任公司费用​

有限责任公司 (LLC) 面临基于总收入的额外年度费用：

• 0 美元 - 250,000 美元：0 美元
• 250,000 美元 - 499,999 美元：900 美元
• 500,000 美元 - 999,999 美元：2,500 美元
• 1,000,000 美元 - 4,999,999 美元：6,000 美元
• 5,000,000 美元以上：11,790 美元

在您的财务预测中计划这些成本，并按季度预留资金，以避免年底出现意外情况。

加州企业的其他考虑因素​

销售和使用税​

如果您销售有形产品，您必须向客户收取加州销售税并将其汇给 CDTFA。 费率因地点而异，通常在包括地区税时从 7.25% 到 10.25% 不等。

劳动法​

加州拥有美国最具保护性的劳动法：

• 最低工资因地点和雇主规模而异 —— 查看您所在城市的要求
• 用餐和休息时间要求
• 与联邦标准不同的加班规则
• 带薪病假规定
• 反歧视和反骚扰保护

咨询劳动法律师或人力资源专业人士，以确保合规性。

隐私法规​

《加州消费者隐私法案》(CCPA) 和《加州隐私权法案》(CPRA) 对从加州居民处收集个人信息的企业施加了严格的要求。 如果您的企业处理客户数据，请了解您的义务。

商业合同​

考虑让律师审查或起草标准合同，包括：

• 客户服务协议
• 供应商合同
• 雇佣协议
• 合伙或运营协议
• 保密协议

会计和簿记​

从第一天起就建立健全的财务实践：

• 选择一种会计方法（现金与应计）
• 建立一个簿记系统或聘请专业人士
• 跟踪所有业务费用以进行税收减免
• 维护单独的商业信用卡
• 至少保留七年的详细记录

良好的财务记录可以简化税务申报、支持业务决策，并且在您接受审计时会被证明是无价的。

您的加州商业之旅开始了​

在加州创业需要了解多个注册流程、执照和监管要求。 虽然这些步骤可能看起来令人望而却步，但将它们分解为可管理的任务可以使该过程可以实现。

花时间做出组建决定 —— 尤其是在选择您的业务结构时 —— 因为这些选择具有长期的法律和税务影响。 在面临复杂决策时，不要犹豫咨询律师、会计师和商业顾问等专业人士。

加州庞大的市场、多元化的劳动力和有利于创新的文化为愿意打下基础的企业家创造了巨大的机会。 通过遵循本指南并遵守州和地方要求，您可以为您的企业在金州取得可持续的成功做好准备。

请记住，企业组建仅仅是开始。 成立后，专注于构建出色的产品或服务、了解您的客户以及适应市场反馈。 在加州取得成功的企业家是将监管合规性与始终专注于为客户创造价值结合起来的人。

欢迎来到加州创业 —— 现在去创造一些非凡的东西吧。

税务季不必是一场混战。对于小型企业主和创业者来说，无压力的税务申报的秘诀不在于在税务季更加努力地工作，而在于在全年更聪明地工作。通过自动化您的税务和利润规划，您可以将通常混乱的几周转变为平稳、可预测的过程。

糟糕规划的隐性成本​

大多数小型企业主直到为时已晚才意识到糟糕的财务规划会让他们损失多少。以下是导致不必要的压力和费用的最常见陷阱：

全年错过扣除额​

当您等到税务季才整理财务时，几乎肯定会错过有价值的扣除额。三月份的商务午餐？六月份的家庭办公用品？这些小额费用加起来，但当您试图在几周内重建一整年的交易时，它们很容易被遗忘。

现金流意外​

如果没有定期的利润规划，许多企业主会面临意外的税单，从而给他们的现金流带来压力。您可能认为您度过了美好的一年，但发现您欠的税款远超您的预期。这种缺乏远见可能会迫使您做出艰难的决定，即是支付税款还是投资于您的业务增长。

预估税款支付计算错误​

如果您没有持续跟踪您的收入和支出，那么计算季度预估税款支付就变成了猜测。支付太少，您将面临罚款。支付太多，您就是在给政府一笔免息贷款，而您的企业本可以使用这笔资金。

最后一刻的恐慌和代价高昂的错误​

赶着在最后期限前完成税务申报不可避免地会导致错误。您可能会错过申报截止日期，忘记申请符合条件的抵免，或者犯下引发审计的计算错误。仅压力本身就会影响您的健康以及您专注于发展业务的能力。

全年税务规划的最佳实践​

好消息是？您可以通过全年实施的一些战略实践来避免这些陷阱：

1. 实时跟踪一切​

不要等到以后再记录交易。无论您使用会计软件、电子表格还是移动应用程序，都要在每次发生时捕获每笔业务支出和收入流。立即拍摄收据照片，每周对交易进行分类，每月对账。

专家提示： 设置自动银行摘要，将交易直接提取到您的会计系统中。这消除了手动数据输入并减少了错误。

2. 完全分离企业和个人财务​

如果您仍然使用您的个人帐户支付业务费用，请立即停止。开设一个专门的业务支票帐户和信用卡。这种分离使得跟踪可抵扣费用变得非常容易，并且如果您受到审计，可以提供清晰的文档。

3. 每月审查财务报表​

安排一个定期的每月约会，审查您的利润和损失表、资产负债表和现金流量表。寻找趋势，找出异常费用，并根据年初至今的收入计算您的预计纳税义务。

4. 制定季度税务预测​

每个季度，根据您当前的收入和支出估算您将欠的税款。这使您可以留出正确的金额并避免意外。许多企业主发现将他们的预计纳税义务转移到单独的储蓄账户是有帮助的，因为他们会赚取收入。

5. 战略性地规划重大采购​

了解您全年的税务状况有助于您安排重大业务采购的时间，以获得最大的税务优惠。需要新设备？了解您的预计收入可以帮助您决定是在年底前进行购买以获得扣除额，还是等到明年。

6. 记录资产的商业用途​

如果您将您的车辆、家庭办公室或电话用于商业用途，请持续跟踪该用途。保留里程日志，计算您的家庭办公室的平方英尺，并记录您的电话使用量的百分比与业务相关。这些记录对于申请合法的扣除额至关重要。

如何简化和自动化您的财务规划​

技术使小型企业主的财务规划变得异常容易。以下是如何利用自动化：

选择合适的会计软件​

现代基于云的会计平台可以自动化大部分簿记过程。寻找以下软件：

• 直接连接到您的银行帐户和信用卡
• 自动对常见交易进行分类
• 只需点击几下即可生成财务报告
• 根据您的收入计算预计税款
• 与您使用的其他业务工具集成

流行的选项包括 QuickBooks Online、Xero、FreshBooks 和 Wave，每种都具有不同的功能，适合各种业务类型和规模。

设置自动交易规则​

大多数会计软件允许您为重复交易创建规则。例如，您可以将其设置为自动分类您的每月软件订阅、互联网账单或租金支付。随着时间的推移，系统会学习您的模式并减少手动干预。

使用收据扫描技术​

Expensify、Receipt Bank 等应用程序或会计软件中的内置功能让您可以使用智能手机拍摄收据照片。该软件提取关键信息（日期、商家、金额）并创建数字记录。不再有装满褪色纸质收据的鞋盒。

集成您的付款处理​

如果您通过 Stripe、Square 或 PayPal 等平台接受客户付款，请将这些平台直接与您的会计软件集成。这可确保自动记录所有收入并正确分类，从而实时了解您的收入。

安排自动报告​

设置您的会计软件以按照您选择的计划自动生成并通过电子邮件发送关键报告 - 每周收入摘要、每月利润和损失表、季度税务估算。这使您可以随时了解情况，而无需您记住运行报告。

自动化账单支付​

在可能的情况下，设置自动支付重复费用。这可确保您永远不会错过付款截止日期并在您的会计系统中创建一个一致的记录。只需确保定期审查这些付款以发现任何账单错误。

获得准确的财务见解​

自动化只有在提供准确信息时才是有价值的。以下是如何确保您的自动化系统为您提供可靠的见解：

定期对账是不可协商的​

即使使用自动化，也要至少每月对账。这意味着将您的会计软件记录与您的实际银行和信用卡对账单进行比较，以发现任何差异、遗漏的交易或错误。

审查和调整类别​

定期审计交易的分类方式。自动化有时可能会错误地分类费用，尤其是对于不寻常的购买。保持类别的准确性可确保您的财务报告反映实际情况。

自定义您的会计科目表​

不要使用与您的业务不匹配的默认类别。自定义您的会计科目表以反映您的特定业务的运营方式。这使得报告更有意义，并帮助您发现节省成本或增加收入的机会。

跟踪关键绩效指标​

除了基本的财务报表之外，还要识别和跟踪对您的业务至关重要的关键指标。这可能包括客户获取成本、平均项目盈利能力或现金跑道。许多会计平台允许您创建自定义仪表板来监控这些 KPI。

与专业人士合作​

虽然自动化处理日常工作，但考虑每季度或每年与 CPA 或税务专业人士合作。他们可以审查您的自动化系统，发现您可能错过的遗漏问题，并根据您的具体情况提供战略税务规划建议。

创建您的税务规划系统​

准备好实施您自己的自动化税务规划系统了吗？以下是一个循序渐进的方法：

第 1 周：设置您的基础设施

• 如果您还没有开设专门的业务银行帐户和信用卡
• 选择并设置会计软件
• 将您的财务帐户连接到您的会计软件

第 2 周：配置自动化

• 为重复交易创建规则
• 设置自动银行摘要和付款处理集成
• 安装收据扫描应用程序并练习使用它们

第 3 周：建立例程

• 安排每周审查和分类交易的时间
• 设置每月对账的日历提醒
• 创建季度税务审查约会

第 4 周：完善和优化

• 根据您所看到的内容调整交易类别
• 微调不起作用的自动化规则
• 找出系统中的任何差距并填补它们

底线​

税务规划不需要让人不知所措或留到最后一刻。通过实施自动化系统并在全年遵循一致的做法，您可以：

• 减轻税务季的压力
• 最大化合法的扣除额
• 避免罚款和利息
• 利用实时财务数据做出更好的业务决策
• 腾出时间专注于发展您的业务，而不是争先恐后地整理记录

关键是从现在开始。您等待的每一天都是财务交易的另一天，以后需要重建。即使您在年中，今天实施这些做法也会使您的下一个税务季变得更加容易。

请记住，目标不是完美，而是进步。从基础开始，自动化您可以自动化的内容，并不断改进您的系统。当税务季到来时，您会放松并做好准备，而不是感到压力和手忙脚乱，您的未来将会感谢您。

---

行动项目：

1. 本周选择一个会计软件平台
2. 连接您的银行帐户和信用卡
3. 设置一个自动化（如收据扫描或重复交易规则）
4. 安排每周 30 分钟来审查您的财务数据
5. 在您的日历上标记季度税务规划审查

通过今天采取这些步骤，您正在为您的业务投资一个更有利可图、压力更小的未来。

合作可能是商业中最强大的工具之一。当两个或多个公司结合各自的优势来追求特定的机会时，他们就创建了所谓的合资企业。但这对于您的企业究竟意味着什么？这种策略是否适合您？

理解合资企业​

合资企业是指两个或多个独立的业务实体同意汇集资源、专业知识和资本，以追求特定的项目或业务目标。与合并或收购不同，每家公司都保持其独立的身份，并在为共同事业做出贡献的同时继续其常规运营。

可以这样理解：假设您经营一家本地咖啡烘焙店，而您的同事拥有一家面包店。你们一起决定开设一家咖啡馆，提供您的咖啡和他们的糕点。您的烘焙店继续运营，他们的面包店继续烘焙，但你们都投资并从这家新咖啡馆中获利。这就是合资企业。

合资企业不是什么​

在深入探讨之前，让我们澄清一些常见的误解：

与合伙企业不同：虽然合资企业可以构建为合伙企业，但这些术语不能互换。合伙企业是一种特定的业务结构，而合资企业是一种协作安排，可以采取各种法律形式。

不是合并：在合并中，公司合并形成一个单一的实体。在合资企业中，公司保持独立，同时共同致力于一项特定的倡议。

不是承包商关系：当您雇用承包商时，您是在为服务付费。在合资企业中，所有各方都分担风险和回报。

为什么企业选择合资企业​

有几个令人信服的理由可以考虑合资企业：

1. 结合互补优势​

有时，当具有不同专长的企业合作时，才会出现最佳机会。一家软件开发公司可能会与一家营销机构合作，以创建和发布一款新的应用程序。任何一方都无法独自有效地完成这项工作，但在一起，他们拥有所有要素。

2. 进入新市场​

打入新的地域市场或行业领域可能既昂贵又冒险。与已经在该市场中占有一席之地的公司进行合资可以显着提高您成功的机会。

例如，如果您是一家希望扩展到欧洲市场的美国制造商，那么通过合资企业与欧洲分销商合作可以提供当地的专业知识、既定的关系并降低风险。

3. 分担成本和资源​

无论是设备、房地产还是技术方面的主要投资，对于单个小型企业而言，成本可能高得令人望而却步。合资企业允许公司分担这些成本，同时仍然可以获得收益。

两家小型建筑公司可能会成立一家合资企业来购买昂贵的设备，而这两家公司都无法单独负担，然后将其用于合资项目和他们各自的运营。

4. 获取新技术或专业知识​

如果您的企业需要专门的知识或专有技术，那么合资企业可能比尝试内部开发或直接收购另一家公司更为实际。

构建您的合资企业​

有两种主要方法可以正式确定合资企业：

选项 1：创建单独的商业实体​

许多合资企业将自己确立为独立的法律实体。这种方法具有以下几个优点：

有限责任公司 (LLC)：有限责任公司提供责任保护，同时在管理结构和利润分配方面提供灵活性。成员可以在运营协议中定义所有权百分比和责任。

公司：成立公司可提供强大的责任保护，以及清晰的所有权结构（通过股份）和治理结构（通过董事会）。但是，公司涉及更多的监管复杂性和成本。

合伙企业：普通合伙企业或有限合伙企业可以为合资企业工作，合伙人根据合伙协议分享利润和责任。这种结构更易于建立，但可能提供的责任保护较少。

成立单独实体的关键好处是清晰性：合资企业拥有自己的税务 ID、银行帐户和财务报表，从而使会计和税务申报更加简单。

选项 2：合资协议​

如果创建单独的实体对于您的项目而言感觉有些过头，那么全面的合资协议 (JVA) 可以管理关系，而无需正式的实体形式。这对于短期或特定项目的合资企业效果很好。

一份可靠的 JVA 应解决以下问题：

• 贡献：各方为合资企业带来的贡献（资本、设备、专业知识、时间）
• 责任：谁负责运营的哪些方面
• 损益分享：收入、支出和利润的分配方式
• 决策：如何做出重大决策以及谁拥有最终权力
• 知识产权：谁拥有合资企业期间创建的知识产权，以及之后如何使用它
• 期限：合资企业是否具有设定的结束日期或具体的解散条件
• 退出策略：合伙人如何退出合资企业以及他们的股份会怎样
• 争议解决：处理分歧的程序（调解、仲裁等）

合资企业适合您吗？​

在追求合资企业之前，请诚实地评估以下因素：

财务准备情况​

您能负担得起合资企业所需的时间和金钱吗？针对最佳情况、最坏情况和最有可能的情况运行实际的财务预测。确保您可以承受最坏的情况而不会损害您的核心业务。

目标一致性​

您可以通过其他方式实现您的目标吗？有时，雇用一名员工、延长信贷或建立更简单的承包商关系比建立完整的合资企业更有意义。

合作伙伴兼容性​

商业技能很重要，但个性和工作方式也很重要。您将一起做出决定，可能要持续数年。考虑：

• 你们是否具有相似的价值观和商业道德？
• 你们的沟通方式是否兼容？
• 各方如何处理冲突或压力？
• 你们的风险承受能力是否相似？

风险评估​

每项商业活动都存在风险，但合资企业增加了复杂性。您不仅仅是在押注一个商业创意，而是在押注您与合作伙伴有效合作的能力。考虑如果发生以下情况该怎么办：

• 合资企业在财务上失败
• 一位合伙人想提前退出
• 您发现有关方向的根本分歧
• 其中一位合伙人的个人情况发生变化

资源可用性​

您是否有能力管理现有业务并为合资企业做出有意义的贡献？许多企业家低估了协作项目所花费的时间。

使其发挥作用：最佳实践​

如果您决定继续进行合资企业，则以下做法可以提高您成功的机会：

从清晰的沟通开始：在签署任何内容之前，请就期望、目标和疑虑进行详细的对话。在您投入大量资源之前，最好先发现不一致的期望。

将所有内容以书面形式记录下来：即使与受信任的合作伙伴合作，也要记录所有协议。记忆会褪色，情况会发生变化，并且书面协议可以保护所有相关人员。

为成功和失败做好计划：包括明确的规定，说明如果合资企业超出预期或未达到预期会发生什么。您将如何扩大规模？您将如何结束？

保持独立的身份：在合资企业和每个合伙人的独立业务之间保持清晰的界限。单独的银行帐户、会计系统和品牌有助于防止混淆并保护您的核心业务。

审查和调整：建立定期的检查以评估合资企业的绩效和伙伴关系的健康状况。如果情况发生变化，请愿意调整安排。

咨询专业人士：在最终确定任何合资企业之前，请咨询律师和会计师。专业的指导的前期成本远低于日后可能出现的法律或税务问题的潜在成本。

展望未来​

合资企业可以释放单个企业无法或不切实际地追求的机会。它们使小型企业能够与大型公司竞争、进入新市场并分担风险和回报。

但是，它们还需要仔细的计划、清晰的沟通以及对机会和伙伴关系的现实评估。最成功的合资企业始于志同道合的合作伙伴，他们拥有清晰的愿景，并且已经完成了适当构建合作关系的工作。

如果您正在考虑合资企业，请花时间进行研究，并确保所有各方都睁大眼睛进入该安排。如果做得正确，合资企业可以成为增长和成功的强大催化剂。

---

本文仅供参考，不应被视为法律或财务建议。在做出重大商业决策时，请务必咨询合格的专业人士。

创业是你能踏上的最激动人心的旅程之一。然而，它也是最具挑战性的旅程之一。虽然统计数据显示，许多新企业无法在最初几年生存下来，但了解是什么让蓬勃发展的企业与那些苦苦挣扎的企业区分开来，可以显著提高你的成功几率。

了解企业生存的现实​

这些数字讲述了一个令人警醒的故事。根据美国劳工统计局的数据，大约四分之一的企业在第一年内倒闭。到第五年，只有大约一半仍在运营。这些不仅仅是统计数据，它们代表着真实的梦想、投资和无数小时的辛勤工作。

但这些数字没有告诉你的是：幸存下来的另一半代表着成千上万的企业，它们已经找到了应对挑战、适应市场条件和建立可持续发展的方法。你可以成为他们中的一员。

导致企业失败的常见陷阱包括：

• 资金不足 - 在实现盈利之前耗尽资金
• 市场错位 - 构建人们实际上不想要或不需要的东西
• 糟糕的现金流管理 - 有销售额但没有有效管理应收账款和费用
• 竞争定位薄弱 - 未能与现有企业区分开来
• 缺乏适应性 - 坚持失败的策略而不是在需要时进行调整

好消息是？通过适当的计划和执行，每个挑战都是可以解决的。

为什么创业值得冒险​

尽管面临挑战，创业仍然吸引着全球数百万人。原因远远不止赚钱。

按照自己的方式创造财富​

虽然大多数员工在固定的薪资结构中用时间换金钱，但企业主创造了随着时间推移而增长的价值。成功的企业可以产生被动收入，积累股权，并创造可以延续几代的财富。你不仅仅是在赚取薪水，你还在建设一项资产。

创造有意义的东西​

从头开始构建某些东西并看着它成长，会带来深刻的满足感。无论你是解决自己亲身经历过的问题，为服务不足的社区提供服务，还是将创意愿景变为现实，创业都能让你对世界产生切实的影响。

持续成长和学习​

经营一家企业迫使你发展你从未知道自己需要的技能。你将成为一名营销人员、销售人员、会计师、谈判代表和领导者——通常都在同一周内完成。这种加速的学习曲线是无价的，无论你的职业生涯最终把你带到哪里。

灵活性和自主性​

虽然企业的早期阶段通常需要长时间工作，但成功的企业家最终会创建提供灵活性的系统。你可以控制你的日程安排，选择你的客户，并做出战略决策，而无需获得管理层的批准。

真正的企业家，真正的成功​

商业领域充满了鼓舞人心的故事，讲述了企业家如何克服障碍，建立蓬勃发展的公司。

想想 Sara Blakely，她仅用 5,000 美元的积蓄创立了 Spanx。她没有时尚或商业背景，但她发现了市场上的空白，并坚持不懈地追求她的愿景。如今，Spanx 是一家价值数百万美元的公司，彻底改变了整个行业。

或者看看 Brian Chesky 和 Joe Gebbia，他们因为负担不起房租而推出了 Airbnb，并决定出租他们公寓里的空气床垫。他们面临着无数投资者的拒绝，这些投资者不相信他们的概念。如今，Airbnb 从根本上改变了人们在全球旅行的方式。

这些故事不是关于一夜成名的，而是关于坚持、创造力和战略思维。每位企业家都面临着失败似乎不可避免的时刻，但他们找到了克服困难的方法。

提高成功几率的策略​

建立可持续发展的企业需要的不仅仅是激情和努力。以下是成功的企业家始终如一地实施的关键策略：

进行深入的市场调查​

在投入大量时间和金钱之前，请彻底验证你的商业理念。这意味着超越询问朋友和家人他们的想法。严格分析你的竞争对手。研究你的目标客户的行为、偏好和痛点。使用调查、访谈和数据分析来了解市场需求。

看看成功的竞争对手：他们做得好的地方是什么？他们的弱点在哪里？你能否服务于他们忽略的利基市场，或者在某些方面提供卓越的价值？市场调查应为你的每一个重大决策提供信息。

制定全面的商业计划​

一份可靠的商业计划是你的路线图，并迫使你思考你企业的关键方面。你的计划应包括：

• 你的价值主张和竞争优势
• 目标市场定义和客户获取策略
• 收入模式和财务预测
• 运营结构和关键里程碑
• 风险评估和缓解策略

这份文件不仅仅是为了获得资金，它还是一个澄清你自己的想法和衡量你的目标进展的工具。

掌握财务管理​

糟糕的财务管理是企业失败的主要原因之一。你不需要成为一名会计师，但你必须了解你的数字。认真跟踪现金流。了解你的利润率。了解收入和利润之间的区别。制定现实的预算并坚持下去。

许多企业家过于关注增长，以至于忽略了盈利能力，直到为时已晚。从第一天起，就将财务纪律纳入你的运营中。考虑与财务专业人士合作，他们可以帮助你做出明智的决定并避免代价高昂的错误。

建立支持网络​

没有成功的企业家是孤立运营的。寻找以前走过这条路的导师。加入企业家社区，在那里你可以分享挑战并从他人的经验中学习。与你所在地区的其他企业主建立联系——他们通常会成为宝贵的建议和推荐来源。

不要低估同伴问责制的价值。拥有了解创业历程的人可以在困难时期提供情感支持，并在你取得胜利时与你一起庆祝。

培养长期成功的正确心态​

你的心态可能是决定你的企业能否生存和发展的最重要因素。

将失败视为反馈​

每位成功的企业家都经历过失败——通常是多次。不同之处在于他们如何应对失败。与其将挫折视为个人缺陷，不如将它们视为有价值的数据点。你能学到什么？你如何调整你的方法？

这种成长型思维——相信能力和结果可以通过努力和学习来提高——是创业成功的基础。当你遇到障碍（而且你会遇到障碍）时，你的韧性和适应能力决定了它们是暂时的挫折还是永久的障碍。

保持灵活性和适应性​

商业环境在不断变化。技术变革、消费者偏好转变、经济形势波动以及竞争对手涌现。长期成功的公司是那些能够在需要时进行调整和适应的公司。

这并不意味着在出现问题的第一个迹象时放弃你的核心愿景。这意味着密切关注市场信号，并愿意在有证据表明不同的方法更有效时调整你的策略。

将弹性融入你的商业模式​

弹性——承受冲击并从逆境中恢复的能力——是将持久的企业与不持久的企业区分开来的因素。

预测潜在的干扰​

思考可能威胁你的企业的场景。如果你的主要供应商倒闭了怎么办？如果新的竞争对手削减你的价格怎么办？如果经济形势发生变化，客户减少支出怎么办？

对于每一个主要风险，制定应急计划。使你的供应商关系多样化。建立现金储备以应对缓慢时期。创建多个收入来源，这样你就不会依赖单一产品或客户。

创建运营灵活性​

构建可以根据需求扩大或缩小的系统和流程。在可变成本有效的情况下避免固定成本。与你可以聘用的承包商保持联系以应对繁忙时期。使用技术来自动化例行任务，让你能够专注于高价值活动。

在 COVID-19 大流行期间蓬勃发展的企业是那些能够快速转型的企业——转向送货服务的餐厅、增强其电子商务能力的零售商以及转向在线服务的服务提供商。从一开始就将这种适应性融入你的运营中。

通过创新脱颖而出​

你不需要发明全新的东西来建立成功的企业。大多数蓬勃发展的公司通过改进现有解决方案或比现有选择更好地服务客户而获得成功。

找到你独特的角度​

你如何才能做得与现有选择不同或更好？也许你提供卓越的客户服务，提供更多的定制，服务于被忽视的利基市场，或者使用技术更有效地传递价值。

Warby Parker 没有发明眼镜，但他们通过将在线便利性与家庭试穿和实惠的价格相结合，彻底改变了眼镜的销售方式。Dollar Shave Club 没有发明剃须刀，但他们创建了一种订阅模式，使高质量的剃须产品更易于获得和方便。

在你的目标市场中寻找这些机会。客户对当前的选择有什么不满？哪里有未满足的需求？你可以利用哪些新兴趋势？

利用你的个人品牌​

在当今的数字世界中，你的个人品牌可能与你的公司品牌一样有价值，尤其是在早期阶段。分享你的专业知识，记录你的旅程，并与你的观众进行真实的互动。人们越来越希望与其他个人而不是没有面孔的公司做生意。

建立你的个人品牌可以带来多重好处：它吸引客户，建立信誉，创造合作伙伴关系，并在你需要调整或开始新的事物时提供安全保障。

利用创业资源​

你比以往任何时候都更有机会获得更多的资源和支持。充分利用它们。

加入创业社区​

SCORE 等组织提供经验丰富的企业主的免费指导。行业协会提供社交机会和专业知识。当地商会可以让你与你所在地区的其他企业建立联系。Reddit、LinkedIn 和专业论坛等平台上的在线社区创建了提问和分享经验的空间。

这些联系不仅仅提供信息，它们还提供视角、鼓励，有时还提供关键的业务关系。

探索加速器和孵化器​

如果你正在建立一家高增长的初创公司，加速器和孵化器计划可以提供资金、指导和验证。虽然竞争非常激烈，但被一家受人尊敬的计划录取可以快速跟踪你的进度并打开否则将无法开启的大门。

即使你不追求这些正式的计划，许多计划也提供免费资源、研讨会和教育内容，这些内容可以使任何企业家受益。

投资于教育​

投资于你自己的知识的回报几乎是无限的。参加与你的业务相关的主题课程。阅读成功的企业家的书籍。收听商业领袖的播客。参加你所在行业的会议和研讨会。

最成功的企业家是终身学习者。他们明白，保持最新状态并不断提高他们的技能会直接影响他们的业务成果。

前进的道路​

建立一个蓬勃发展的企业不是要避免所有错误或拥有完美的条件。而是要以清晰的眼光、可靠的策略以及对学习和适应的坚定承诺来对待创业。

是的，关于企业失败的统计数据是真实的。但数百万家成功的企业也是如此，这些企业为其所有者提供财务保障、个人成就感和建立有意义的事物的满足感。

你的成功将来自：

• 在深入研究之前彻底验证你的商业理念
• 以纪律和远见管理你的财务
• 建立牢固的关系和支持网络
• 在面对挑战时保持灵活性和韧性
• 不断学习和改进你的方法
• 专注于为你的客户传递真正的价值

创业之路很少一帆风顺，但对于那些以战略性和持久性方式对待它的人来说，它可能会带来难以置信的回报。花时间妥善计划，打下坚实的基础，并用能够支持你的愿景的人包围自己。

经受住时间考验的企业不一定是那些拥有最具创新理念或最多资金的企业。它们是由将激情与务实相结合、从挫折中学习，并且永不停止适应以更好地服务于客户的企业家领导的企业。

你的企业可以成为其中之一。从坚实的基础开始，坚持不断改进，并记住，你今天钦佩的每一家成功的企业都始于你现在的位置——一个想法和追求它的勇气。

关闭企业从来都不是一个容易的决定，但当这一天到来时，正确地处理它可以避免日后的法律纠纷、税务处罚和财务问题。无论您是因为退休、转向新的事业，还是仅仅是止损而关闭企业，遵循正确的流程都至关重要。

这份综合指南将引导您完成正确关闭企业的每一个步骤，从最初的计划到最终的记录保存。

了解何时应该关闭企业​

在深入了解关闭企业的具体操作之前，有必要承认，这个决定通常是在经过仔细考虑之后做出的。企业倒闭的常见原因包括：

• 退休或个人生活变动
• 持续的财务亏损，且没有明确的盈利途径
• 使商业模式难以为继的市场变化
• 无法解决的合伙纠纷
• 其他更好的机会

无论您的原因是什么，一旦您做出了决定，果断且有条不紊地行动将使整个过程更加顺利。

第 1 步：获得所有者批准​

关闭任何企业的第一个正式步骤是获得所有利益相关者的适当批准。这不仅仅是一种礼貌，通常也是法律要求。

对于公司而言，您需要股东投票。门槛因州而异，但大多数州要求超过简单多数——通常是三分之二或更多的有投票权的股份。查阅您的公司章程和州法律，以确定具体要求。

对于有限责任公司 (LLC)，该过程通常在您的运营协议中概述。如果您的协议未指定解散程序，您需要遵循您所在州的默认 LLC 法律。一些州要求所有成员一致同意，而另一些州则允许以多数票解散。

记录一切。投票应记录在会议纪要中，所有者应收到关于该决定的书面通知。此文档在流程的后期变得很重要。

第 2 步：创建关闭时间表​

获得批准后，制定一个现实的、逐步结束运营的时间表。该时间表应考虑：

• 履行现有客户的义务
• 收回未付款项
• 出售库存和资产
• 过渡或解雇员工
• 通知供应商和服务提供商

典型的关闭过程需要 3-6 个月，但复杂的企业可能需要更长的时间。拥有清晰的时间表有助于每个人——员工、客户和供应商——进行相应的计划。

第 3 步：通知所有受影响方​

在企业倒闭期间，沟通至关重要。依赖您业务的人员应提前得到通知和明确的信息。

员工： 尽快依法通知他们。解释时间表，明确他们最后的工作日，并概述他们将收到的任何最终工资、福利或遣散费。这也是您应该讨论如何处理失业保险索赔并提供必要文件的时候。

客户： 联系活跃客户，提供清晰的解释和时间表。如果您有未完成的订单或正在进行的项目，制定一个计划，要么完成它们，要么提供适当的补偿。最后努力收回任何未结应收账款——一旦您正式解散，收款将变得更加困难。

供应商： 取消定期服务和订阅。如果您有未付发票，请安排付款计划，以便在解散前结清这些债务。

房东： 审核您的租赁协议并提供适当的通知。如果可能，协商提前终止，或者计划履行您的租赁义务的成本。

第 4 步：提交正式的解散文件​

在这里，关闭在法律上变得正式。每个州都要求您向州务卿或同等机构提交正式的解散文件。

对于公司，您需要提交解散证明（或类似名称的文件）。对于有限责任公司，它可能被称为终止证明或解散条款——名称因州而异。

该表格通常需要：

• 您的企业名称和实体识别号
• 批准解散的日期
• 一份声明，说明所有债务和义务已支付或得到充分准备
• 有关剩余资产如何分配的详细信息

通常需要支付备案费，费用从 20 美元到数百美元不等，具体取决于您所在的州。处理时间各不相同，但大多数州需要 2-4 周的时间。

重要提示： 不要过早提交。一旦您提交解散申请，您通常无法开展任何新业务。首先逐步结束运营，然后提交。

第 5 步：处理税务义务​

税务合规是关闭企业最关键——也是最复杂——的方面之一。如果犯错，您可能会在几年后面临审计或处罚。

最终纳税申报表

您需要为您的企业提交最后一份联邦纳税申报表。具体表格取决于您的实体类型：

• C 型公司：表格 1120
• S 型公司：表格 1120-S
• 合伙企业和多成员有限责任公司：表格 1065
• 单成员有限责任公司：您个人申报表上的附表 C

在这些申报表上，选中表明这是您的最终申报表的复选框。对于 S 型公司和合伙企业，您还需要标记每个所有者的最终附表 K-1。

特殊税务表格

表格 966（公司解散或清算）必须在通过解散计划后的 30 天内提交。这会将您关闭企业的意图通知 IRS。

如果您出售企业资产作为关闭的一部分，您需要表格 4797（出售企业财产）来报告任何收益或损失。

雇佣税

使用表格 941（季度）或表格 944（年度）提交您的最终雇佣税申报表，具体取决于您一直使用的表格。您还需要表格 940 来报告联邦失业税。

州和地方税

不要忘记州所得税、销售税、财产税和任何行业特定的税。每个都需要其自己的最终申报表和付款。

第 6 步：关闭您的 IRS 企业帐户​

在提交所有最终申报表后，正式关闭您在 IRS 的企业帐户。发送一封包含以下内容的信函：

• 完整的合法企业名称
• 雇主识别号 (EIN)
• 企业地址
• 关闭帐户的原因

将此信件邮寄至：

Internal Revenue Service
MS 6055
Kansas City, MO 64108

或者：

Internal Revenue Service
MS 6273
Ogden, UT 84201

第 7 步：取消许可证、许可和注册​

审核您的企业持有的每个许可证和许可，并正确取消每个许可证和许可。这包括：

• 一般营业执照
• 专业执照
• 行业特定许可
• 销售税许可证
• 卫生部门许可证
• 分区许可
• 虚构名称注册 (DBA)

取消这些可以防止您为不再存在的企业收取续订费。它还会清除您的记录，如果您计划稍后创办另一家企业，这一点很重要。

第 8 步：关闭财务帐户​

系统地关闭所有企业财务帐户：

银行帐户： 在所有支票都已结清且所有债务都已支付后，关闭企业支票和储蓄帐户。获取最终对帐单以供您记录。

信用卡： 还清余额并关闭企业信用卡。获得书面确认，确认帐户已关闭且余额为零。

信用额度： 结清任何未结余额并关闭帐户。

商家帐户： 如果您接受信用卡，请关闭您的商家处理帐户。

在线支付帐户： 关闭 PayPal、Stripe、Square 或其他支付处理帐户。

第 9 步：清算资产​

将剩余的企业资产转化为现金——或将它们分配给所有者——通常是关闭企业最耗时的部分。

库存： 大幅打折以快速转移库存，或者考虑批量出售给清算人。将未售出的库存捐赠给慈善机构可以提供税收减免。

设备和家具： 通过行业特定的市场、拍卖行或 Craigslist 和 Facebook Marketplace 等通用平台出售。专业的清算人可以为您处理此问题，但他们会收取佣金。

房地产： 如果您拥有房产，请与商业房地产经纪人合作出售。此过程通常需要几个月的时间。

知识产权： 专利、商标、版权和商业秘密可能很有价值。考虑出售给竞争对手或相关行业的公司。

应收账款： 最后努力收回未付款发票。对于您无法收回的金额，请考虑将其出售给保理公司，该公司将预先支付给您（以折扣价）并自行处理收款。

出售资产时，请记住您将为任何收益纳税。收益根据资产的计税基础（原始成本减去累计折旧）计算，而不是原始购买价格。

第 10 步：结清所有债务和义务​

在将任何剩余资产分配给所有者之前，您必须偿还所有企业债务。这包括：

• 未付给供应商的发票
• 贷款余额
• 信用卡余额
• 税务义务
• 欠员工的工资
• 租赁义务

如果您的企业没有足够的资产来偿还所有债务，则付款顺序通常由法律规定。有担保债权人（那些有抵押品的人）首先获得付款，其次是优先债权人（如 IRS），然后是一般无担保债权人。

在某些情况下，您可能需要与债权人协商付款计划或和解协议。坦诚地说明情况——许多债权人宁愿得到一些东西而不是什么都没有。

第 11 步：分配剩余资产​

支付所有债务后，根据所有权百分比以及您的运营协议或公司章程，将剩余资产分配给所有者。

对于公司，股东根据其股份所有权获得分配。对于有限责任公司，分配遵循运营协议，如果存在不同类别的成员资格，则分配可能不严格地与所有权成比例。

分配的税务影响

资产分配的征税方式取决于您的企业结构：

直通实体（S 型公司、合伙企业、有限责任公司）： 每个所有者都会收到附表 K-1，其中显示其在企业最终收入或损失中所占的份额，包括资产出售的收益或损失。所有者在其个人纳税申报表上报告此信息。

C 型公司： 公司支付资产出售收益的税款。在将剩余现金分配给股东时，他们可能会根据他们收到的金额与他们在公司中的原始投资（基础）之间的差异而产生应税收益或可抵扣损失。

第 12 步：维护记录​

即使您的企业正式关闭后，您也并没有完全完成。IRS 和州机构可能会在解散后的几年内要求提供文件。

保留记录多长时间：

• 纳税申报表和证明文件：至少 7 年
• 雇佣税记录：4 年
• 资产购买和出售记录：资产出售或处置后 7 年
• 公司会议纪要和决议：无限期
• 企业成立文件：无限期

将物理副本和数字副本都存储在安全的位置。云存储服务提供了一种经济实惠的方式，可以从任何地方访问数字备份。

创建一份摘要文件，解释企业发生了什么，何时关闭，资产是如何分配的，以及在哪里可以找到关键记录。如果多年后出现问题，您的未来自己（或您的继承人）会感谢您。

按企业类型划分的特殊注意事项​

个体经营

个体经营是最容易关闭的——没有与您作为所有者分开的法人实体。停止运营，支付您的债务，在您的个人纳税申报表上提交最终的附表 C，并取消许可证。就是这样。

合伙企业

合伙企业需要仔细注意合伙协议，该协议通常概述了解散程序。所有合伙人都必须就如何分配资产和处理剩余义务达成一致。

S 型公司

请记住，S 型公司身份只是一种税务选择，而不是一种单独的实体类型。您的底层结构是公司或有限责任公司。遵循该实体类型的解散流程，并确保最终的 K-1 准确反映了每个股东的收入和分配份额。

专业公司

如果您是获得许可的专业人士（医生、律师、会计师），您可能需要您许可委员会的额外要求。将您的关闭通知委员会，并确保所有专业义务都已正确转移或终止。

要避免的常见错误​

过早提交解散申请： 等到您完成运营后再提交。一旦解散，您通常无法开展业务。

忽视债务： 希望债权人会忘记您的情况很少奏效。直接解决债务问题。

记录保存不善： IRS 可以审计已关闭的企业。保持完整的记录。

忘记定期收费： 取消所有订阅和自动付款。文件中的信用卡可能会继续向您收取您未使用的服务的费用。

不咨询专业人士： 复杂的情况受益于法律和会计建议。避免昂贵的错误通常是值得的。

在支付债务之前分配资产： 在某些情况下，这可能会使所有者对企业债务承担个人责任。

何时获得专业帮助​

虽然您可以自己处理简单的企业关闭，但在以下情况下，请考虑聘请专业人士：

• 您的企业拥有大量资产或复杂的控股
• 所有者之间存在纠纷
• 您有无法偿还的巨额债务
• 税务情况复杂
• 您不确定责任问题
• 您的企业卷入了诉讼

会计师可以确保您满足所有税务义务，并最大限度地减少关闭成本的任何扣除。商业律师可以审查文件，确保您遵循适当的程序，并保护您免受个人责任。

关闭后的生活​

关闭企业是一个篇章的结束，但很少是您故事的终结。许多成功的企业家在找到合适的企业之前都关闭过企业——有时是多次。

给自己时间来处理关闭事宜。感到失落、解脱或多种情绪交织在一起是正常的。利用您学到的知识来指导您的下一步行动，无论是创办另一家企业、找工作，还是朝着完全不同的方向发展。

您在正确关闭企业时应用的纪律性和彻底性将在您接下来所做的一切中为您提供良好的服务。通过遵循这些步骤，您可以确保彻底的决裂，从而在法律和财务上保护您，让您可以向前迈进，而不会让任何未竟之事阻碍您。

---

本文提供了有关关闭企业的一般指导。企业倒闭要求因州、行业和具体情况而异。请考虑咨询法律和税务专业人士，以确保遵守所有适用的法律和法规。

没有人会一开始创业就想着最终会欠美国国税局 (IRS) 六位数的债务。2016 年我在波特兰开设我梦想中的餐厅时，我肯定没这么想过。但生活总会在你最意想不到的时候给你扔来一些意外，而有时这些意外是以全球疫情的形式出现的。

这是我如何积累了近 18 万美元的税务债务的故事——更重要的是，我如何摆脱了它。

辉煌的日子​

在最初的三年里，我的农场直运餐厅一切都如我所愿。我们拥有忠实的客户群、好评如潮，而且我们正在获得可观的利润。我过着梦想中的生活，做着我喜欢的事情，并且通过做这件事赚了很多钱。

我按时缴纳税款，让我的员工感到满意，甚至开始为第二个地点存钱。生活是美好的。

然后 2020 年 3 月发生了。

当一切都改变了​

你了解这个故事。COVID-19 关闭了全国各地的餐厅。一夜之间，我的餐厅从满座变成了空无一人。我们转向外卖，但这不足以支付我们的运营成本。我耗尽了我的积蓄，试图维持餐厅的运营并雇用我的员工。

在最初的几个月里，我做了一个当时看来合理的决定，但多年来一直困扰着我：我停止了按季度缴纳的预估税款。根本没有钱。我告诉自己这只是暂时的——直到一切恢复正常。

我还停止了为工资税预留资金。每一美元都用于维持照明、支付供应商费用以及支付我所能支付的临时工作人员的费用。

雪球效应​

关于税务债务，有一件事是：它不会发出警报和闪烁的灯光来宣告自己。你的电力不会被切断。你的供应商不会停止交货。后果起初是悄无声息的，这使得推迟它变得非常容易，令人恐惧。

“我下个月会处理它，”成了我的口头禅。

下个月变成了六个月。六个月变成了一年。在我意识到之前，我已经近三年没有申报纳税或付款了。

我知道我欠钱。我不知道的是欠了多少。我太害怕去了解了，所以我只是……没有了解。我把 IRS 的通知塞进抽屉里，试图假装它们不存在。

警钟​

2023 年 8 月，我收到了一封我无法忽视的信。美国国税局 (IRS) 根据我的信用卡处理商和供应商报告的收入计算了我估计欠款：142,000 美元，加上罚款和利息，总额接近 180,000 美元。

当我读到它时，我的手在颤抖。事情怎么会变得这么糟糕？

这封信给了我 30 天的时间做出回应，否则将面临强制执行，这可能包括银行扣押和针对我的企业和个人资产的留置权。

我那天晚上没睡着。或者第二天。我终于崩溃了，打电话给我会计推荐的税务解决方案专家。

前进的道路​

我的税务专业人士告诉我的第一件事是我迫切需要听到的：“这是可以解决的。你并不孤单，而且还有选择。”

我们首先整理我的账簿。在大流行病的混乱期间，我没有妥善保存记录，而且我的簿记一团糟。我们需要准确的财务报表来提交遗漏的纳税申报表，并向 IRS 展示我的真实财务状况。

这花了三个月的时间。我的税务顾问与一个簿记团队合作，重建多年的交易、对费用进行分类，并找出我不知道可以享受的扣除额。事实证明，IRS 对我所欠款项的估计大大高于我的实际纳税义务，因为他们没有考虑我的任何业务费用。

当我们最终提交纳税申报表时，我的实际税务债务约为 95,000 美元——仍然是一个巨大的数字，但几乎是 IRS 估计的一半。

解决方案流程​

有了准确的账簿和已提交的纳税申报表，我们现在可以与 IRS 进行协商。我的顾问解释了几个选项：

分期付款协议：付款计划最多可分摊 72 个月。根据我目前的收入和支出，我们计算出我每月可以负担约 1,600 美元。

和解提议：如果你真的无法支付你所欠的款项，你或许可以以更少的金额和解。我们通过记录我的资产、收入和必要的生活费用来探索这个选项。

目前不可收款状态：如果支付任何款项都会造成经济困难，IRS 可以暂时暂停收款工作。

我们最终选择寻求和解提议。在提交了一份详细的财务分析，表明我的支付能力有限后，IRS 接受了一项提议，以 32,000 美元的价格和解我的 95,000 美元债务，分 24 个月支付。

我不会撒谎——在两年内每月拿出 1,333 美元是很困难的。我不得不大幅削减个人开支，从事额外的咨询工作，并推迟任何业务扩张计划。但这是可行的，更重要的是，我可以看到隧道尽头的光芒。

我以惨痛的代价学到的教训​

回顾过去，这是我希望我以前就知道的事情：

IRS 比你想象的更愿意与你合作。 他们有专门设计的计划来帮助那些落后的纳税人。但你必须先找到他们，在他们找到你之前。

准确的簿记是不容商量的。 当你的账簿一团糟时，IRS 会做出假设——而这些假设永远不会对你有利。干净的账簿实际上可以为你节省数万美元。

不要等待。 你每拖延一个月，罚款和利息就会增加你的债务。未申报的罚款通常为每月未缴税款的 5%，最高可达 25%。利息每天复利。在我最终解决这个问题之前，我实际税款中的 95,000 美元因罚款和利息而增加了近 85,000 美元。

获得专业帮助。 我认为我请不起税务专业人士。事实是，我请不起不请。我通过适当的扣除额和协商的和解节省的钱远远超过了我支付的专业费用。

你并不孤单。 我感受到的羞耻和孤立几乎让我瘫痪了。但税务债务比你想象的更常见，尤其是在小企业主中。IRS 每年与数千名纳税人合作以解决债务。

展望未来​

我在 2025 年 9 月支付了最后一笔款项。已经过去两个月了，我仍然会想起它而感到激动。

这家餐厅再次蓬勃发展。我目前已缴纳所有税款。我建立了一个六个月的紧急基金。最重要的是，我已经实施了系统来确保我永远不会再次陷入这种情况。

我现在有一位簿记员，她每月核对我的账户。我预留总收入的 30% 用于纳税——这笔钱进入一个我不会碰的单独账户。我与一位 CPA 合作，他每季度审查我的财务状况，并确保我按计划进行预估付款。

如果你现在有税务债务​

如果你正在阅读本文是因为你面临着类似的情况，那么你需要这样做：

停止逃避它。 我知道这很可怕，但忽视它只会让情况变得更糟。IRS 不会消失的。

整理你的财务记录。 如果你不知道你的真实财务状况，你就无法解决税务债务。如果你的账簿落后了，请赶上它们。如果你自己做不到，请雇用可以做到的人。

提交你的纳税申报表。 即使你无法付款，也要提交纳税申报表。不提交的罚款远高于不付款的罚款。

探索你的选择。 分期付款协议、和解提议和其他计划的存在是有原因的。合格的税务专业人士可以帮助你确定哪种方法适合你的情况。

立即采取行动。 不是明天，不是下周。今天。打个电话。发送电子邮件。迈出第一步。

我不会粉饰它——解决税务债务是一项艰苦的工作，无论是在经济上还是在情感上。但它也是令人难以置信的解放。当你支付最后一笔款项时，那种如释重负的感觉是难以形容的。

你可以克服这个困难。我做到了，成千上万的其他企业主也做到了。前进的道路是存在的——你只需要愿意迈出第一步。

入门资源​

虽然我不能推荐具体的服务，但以下是可以提供帮助的专业人员类型：

• 注册代理人：获得 IRS 特别许可的税务专业人员
• 具有税务解决方案经验的 CPA：寻找 IRS 债务解决方案专家
• 税务律师：适用于复杂的案件或面临法律诉讼时
• 簿记服务：让你的财务记录赶上进度并井井有条

IRS 还在其网站 (irs.gov) 上提供了关于付款计划、和解提议和纳税人权利的资源。他们甚至提供了一个免费电话号码 (1-800-829-1040)，你可以在那里讨论你的情况，但我建议你先与专业人士交谈，以便做好准备。

记住：欠 IRS 的钱不会让你成为一个坏人或一个失败者。它让你成为人。重要的是你接下来做什么。

你行的。

创业涉及许多关键决策，选择合适的商业结构是最重要的决策之一。如果您正在考虑成立有限责任公司，本指南将引导您了解做出明智决策所需的一切。

什么是有限责任公司？​

有限责任公司，通常称为 LLC，是一种独特的商业结构，它结合了公司和合伙企业的最佳特征。在州一级，LLC 的运作方式类似于公司，但当涉及到联邦税时，它更像合伙企业或独资企业。

可以将 LLC 视为一种混合实体，它为您提供公司的保护优势，同时保持合伙企业的税务简单性。企业本身是与其所有者分离的独立法人实体，这在您的个人和企业事务之间建立了一个重要的法律屏障。

核心概念：传递税​

LLC 的一个定义性特征是传递税。与公司面临双重征税（利润在公司层面征税，然后在作为股息分配给股东时再次征税）不同，LLC 完全避免了这个问题。相反，利润和亏损直接流向所有者的个人纳税申报表，在那里它们仅按个人所得税率征税一次。

所有权灵活性​

LLC 在所有权结构方面提供了非凡的灵活性。如果您是独立创业者，您可以成立一个单人 LLC，或者与合伙人创建一个多人 LLC。大多数州对所有者（称为成员）的数量没有最大限制。包括主要科技公司在内的一些世界上最大的公司，都以拥有数千名成员的 LLC 形式运营。

与公司不同，LLC 不需要董事会、年度股东大会或复杂的公司手续。这使得它们对希望获得法律保护而又不想承担过多行政负担的小企业主特别有吸引力。

成立 LLC 的主要优势​

个人资产保护​

LLC 最重要的优势是有限责任保护。如果您的企业面临诉讼或破产，您的个人资产（如房屋、汽车和个人银行账户）通常会受到保护。债权人只能追讨企业的资产，而不是您的个人财富。这种分离对于保护您在企业之外辛勤建立的财富至关重要。

税务优势和选项​

虽然传递税通常可以节省税款，但真正的优势在于灵活性。如果标准的 LLC 税务处理方式不能为您的具体情况提供最佳结果，您可以选择按 C 公司或 S 公司纳税。这种灵活性允许您在企业发展和情况变化时调整您的税务策略。

例如，如果您有员工和大量利润，选择 S 公司身份可能有助于您避免对分配征收自雇税。对于某些企业来说，这一个决定每年可以节省数千美元。

运营灵活性​

LLC 在您如何运营业务方面提供了极大的灵活性。您可以通过您的经营协议定制 LLC 的几乎每个方面，包括如何在成员之间分配利润和亏损、管理结构和决策流程、成员的权利和责任，以及添加或移除成员的程序。

这种灵活性意味着您可以根据您的特定业务需求定制 LLC，而不是遵守僵化的公司要求。

可信度和专业性​

以 LLC 的形式运营而不是以独资企业的形式运营，可以增加客户、供应商和潜在业务合作伙伴的可信度。LLC 名称表明您对您的企业是认真的，并且已采取措施将其确立为合法实体。

需要考虑的重要劣势​

成员变更可能很复杂​

LLC 的一个挑战是，成员离开可能会造成干扰。根据您的经营协议和州法律，当成员离开时，LLC 可能需要完全解散。即使不需要解散，购买离开成员的权益并重组所有权结构也可能很复杂且可能引起争议。

自雇税​

LLC 成员通常必须为其在企业收入中的份额缴纳自雇税，其中包括社会保障税和医疗保险税。与公司结构相比，这可能会导致更高的税收负担，因为在公司结构中，只有工资（而不是分配）需要缴纳这些税款，除非您选择 S 公司纳税。

州费用和要求​

大多数州对 LLC 收取年度费用或特许经营税。这些费用因州而异，从 100 美元以下到每年数千美元不等。一些州还对 LLC 征收营业总收入税。这些持续费用应纳入您的决策过程。

投资者考虑因素​

如果您计划寻求风险投资或其他类型的投资，请注意，许多投资者更喜欢投资公司而不是 LLC。公司结构对于机构投资者来说更为熟悉，并且为投资条款和股权安排提供了一定的优势。如果您预计需要大量外部投资，那么公司可能是一个更好的选择。

行政分离要求​

为了维持您的有限责任保护，您必须将企业和个人财务完全分开。这意味着维护单独的银行账户、信用卡和财务记录。将个人和企业资金混用可能会刺破公司面纱，并将您的个人资产暴露于企业负债。

如何成立 LLC：分步流程​

第 1 步：选择您的州​

第一个决定是在哪里成立您的 LLC。虽然您可能会选择您经营业务的本州，但一些创业者会考虑特拉华州或内华达州等州，因为它们拥有有利于商业的法律和灵活的 LLC 法规。但是，请记住，如果您在一个州成立 LLC 但在另一个州运营，您需要在您的运营州注册为外国 LLC，这将使您的备案费和合规要求翻倍。

在做出此决定之前，请研究您所在州的具体 LLC 法律，包括成立费用、年度费用、税务处理和持续合规要求。

第 2 步：选择并注册您的企业名称​

您的 LLC 名称在您所在的州内必须是唯一的，并且通常必须包括“有限责任公司”、“LLC”或“L.L.C.”。使用您所在州的商业实体数据库来验证您想要的名称是否可用。还要检查是否存在商标冲突，并确保如果计划拥有在线业务，则可以使用匹配的域名。

一些州限制企业名称中的某些词语（如“银行”、“保险”或“大学”），除非您满足特定要求。仔细查看您所在州的命名指南。

第 3 步：选择注册代理人​

每个 LLC 必须有一个注册代理人——指定接收代表您的 LLC 接收法律文件、税务通知和官方信函的个人或商业实体。您的注册代理人必须在您成立的州内拥有实际地址（不是邮政信箱），并且在正常工作时间内可用。

您可以担任您自己的注册代理人、任命您认识的人或雇用专业的注册代理人服务。许多企业主出于隐私和可靠性原因更喜欢专业服务。

第 4 步：提交组织章程​

组织章程（在某些州也称为组织证明或成立证明）是创建您的 LLC 的官方文件。该文件通常包括您的 LLC 的名称、注册代理人信息、企业地址和成员姓名。

备案要求和费用因州而异，通常在 50 美元到 500 美元之间。您通常可以通过您所在州的州务卿网站在线备案。处理时间因州和备案方式而异，从几天到几周不等。

第 5 步：创建经营协议​

虽然并非每个州都要求，但经营协议对于任何 LLC 都是必不可少的。这份内部文件概述了所有权百分比、成员的责任和权利、利润和亏损分配、管理结构、投票程序、收购条款和解散程序。

对于单人 LLC，经营协议有助于确立您的 LLC 是与您自己分离的实体。对于多人 LLC，它对于防止争议和为决策提供清晰的程序至关重要。

考虑与律师合作起草一份根据您的具体情况量身定制的经营协议，尤其是在您有多个成员或复杂的所有权结构的情况下。

第 6 步：获取雇主识别号​

雇主识别号或 EIN 是美国国税局颁发的您 LLC 的税务识别号。即使您没有员工，您也需要 EIN——打开企业银行账户、报税和处理各种商业交易都需要它。

您可以通过 IRS 网站在线免费申请 EIN。该过程只需几分钟，您将在完成后立即收到您的 EIN。

第 7 步：获取必要的许可证和执照​

根据您的行业和地点，您可能需要在联邦、州和地方各级获得各种企业许可证和执照。这些可能包括普通营业执照、专业执照、卫生部门许可证、分区许可证或销售税许可证。

请咨询您所在城市或县的书记员办公室、州商业机构和特定行业的监管机构，以确定您的 LLC 需要的所有许可证和执照。

第 8 步：设置企业银行和会计​

开设一个专门的企业银行账户，并考虑办理一张企业信用卡。这种财务分离对于维持您的有限责任保护至关重要，并且使簿记更加简单。

从第一天起就建立一个会计系统，无论是会计软件、电子表格，还是与簿记员合作。良好的财务记录对于税务合规、企业决策和保护您的有限责任状态至关重要。

LLC 适合您的企业吗？​

LLC 对于许多企业来说是有意义的，但它不是通用的解决方案。如果您想要个人责任保护而无需公司复杂性、您有一个中小型企业且外部投资需求有限、您想要管理和税收方面的灵活性，或者您是想要比独资企业提供更多保护的独立创业者，请考虑 LLC。

如果您计划寻求风险资本融资、您想发行股票期权以吸引人才、您所在的州的 LLC 费用和税收很高，或者您的企业结构和运营将受益于公司手续，那么 LLC 可能不是理想的选择。

成立前的基本考虑因素​

在成立 LLC 之前，请花时间研究您所在州的具体要求和费用，咨询商业律师了解您的具体情况，与税务专业人士讨论您的最佳税务结构，将 LLC 结构与 S 公司或 C 公司等替代方案进行比较，并了解您所在州的持续合规要求。

虽然可以使用在线服务自行成立 LLC，但对专业法律和税务建议的少量前期投资可以为您节省大量的资金和后续的麻烦。每个企业情况都是独一无二的，个性化的指导可以确保您的 LLC 从一开始就结构合理。

前进​

成立 LLC 是您创业历程中的一个重要里程碑。它表明您致力于建立一个合法、受保护的企业，同时提供随着您的成长而进行调整的灵活性。通过了解 LLC 结构的优势和局限性，您可以做出明智的决定，为您的企业奠定长期的成功基础。

请记住，选择企业结构不是永久性的——您可以随着企业的发展和您的需求变化而转换为不同的结构。关键是从一个与您目前的情况相匹配，同时提供成长空间结构开始。

2025 年 10 月 27 日

经营出租车或网约车业务意味着您不仅仅是一名司机，更是一位管理自己小型企业的企业家。虽然您的重点是为乘客提供优质的服务，但保持财务井井有条对于长期的成功和最大化您的实得收入至关重要。

了解您独特的财务状况​

出租车和网约车司机面临着传统员工不会遇到的独特的财务挑战。您需要负责跟踪多个收入来源，管理业务支出，为税务预留资金，并维护准确的记录，同时还要将大部分时间花在方向盘后。

如果您在多个平台（如 Uber、Lyft 或传统出租车服务）上工作，复杂性会增加。每个平台都有不同的付款时间表、费用结构和报告系统，因此制定可靠的财务管理策略至关重要。

最大化您的税收减免​

作为个体经营者，最大的优势之一是从您的应税收入中扣除合法的业务支出。然而，许多司机错失了大量的扣除额，仅仅是因为他们没有正确地跟踪这些支出。

出租车司机的主要扣除项包括：

燃油和机油成本是您最大的支出之一。保留每次加油的详细记录，或使用 IRS 标准里程费率，该费率考虑了燃油、折旧和磨损。

车辆维护和维修费用可以全额扣除。这包括更换机油、更换轮胎、刹车维修以及保持车辆正常行驶所需的任何其他维护。

车辆保险费，包括商业用途所需的任何额外保险，都可以扣除。确保您拥有适当的商业保险，因为个人汽车保单通常不承保有偿载客运输。

注册费、许可证续订费以及出租车或网约车运营所需的任何特殊许可证都是可以扣除的费用，并且全年都在累积。

折旧或租赁付款允许您随着时间的推移收回车辆的成本。如果您购买了汽车，您可以申请折旧。如果您是租赁的，则每月付款可以扣除。

洗车和细节整理费用对于保持专业的形象并让乘客感到舒适是必要的。保存好这些收据。

电话和数据套餐是您业务的重要工具。如果您仅将手机用于工作，则可以扣除全部账单。如果它是个人和商业混合使用，则扣除商业部分。

与您的企业账户或支付处理相关的银行和信用卡费用是可以扣除的运营费用。

建立您的记录保存系统​

有效的记录保存不必复杂，但它确实需要保持一致。关键是尽早建立一个系统并坚持下去。

创建单独的账户。 为您的出租车收入开设一个专门的商业支票账户。这种分离使得在报税时跟踪业务收入和支出变得非常容易。同样，考虑办理一张专门用于车辆相关费用的商业信用卡。

认真跟踪里程。 无论您使用标准里程费率还是实际费用法，维护准确的里程日志都至关重要。记录每次换班开始和结束时的里程表读数，并保存所有与业务相关的行程记录。许多智能手机应用程序可以使用 GPS 跟踪来自动执行此过程。

保存每张收据。 制定一个捕获和存储收据的系统。在购买后立即用手机拍照，或使用费用跟踪应用程序，让您可以随时随地拍摄收据并对其进行分类。

定期核对账户。 每周留出时间来审查您的收入和支出。这种定期检查可以帮助您及早发现错误，并让您实时了解企业的财务健康状况。

管理多个收入来源​

如果您为多个平台开车，组织就变得更加重要。每个平台都有不同的付款时间表、费用和报告结构。

在您的记录中按平台分离您的收入。为 Uber、Lyft、传统出租车服务或任何其他收入来源创建不同的类别。这种分离有助于您了解哪些平台最赚钱，并使税务报告更清晰。

了解每个平台的费用结构。不同的服务收取不同的百分比，有些服务收取额外费用。了解每个平台的真实净收入可以帮助您做出明智的决定，决定在哪里集中精力。

下载并保存所有平台报表。大多数网约车公司都会提供详细的每周或每月摘要。保存这些文件，因为它们是报税时的宝贵记录，并且可以在出现问题时帮助验证您的收入。

全年规划税务​

与从每张工资单中扣除税款的传统员工不同，个体经营司机必须处理自己的纳税义务。这意味着要按季度支付预估税款，以避免罚款。

计算您的预估纳税义务。 作为一般规则，预留您净收入的 25-30% 用于纳税。这包括联邦所得税、自雇税和州所得税（如果适用）。您的确切百分比取决于您的总收入和税级。

按季度支付预估税款。 如果个体经营者预计欠款 1,000 美元或更多，IRS 要求他们按季度缴纳税款。在您的日历上标记这些截止日期：4 月 15 日、6 月 15 日、9 月 15 日和 1 月 15 日。

了解自雇税。 除了所得税外，您还需要缴纳自雇税（包括社会保障和医疗保险），大约是您净收入的 15.3%。传统员工与雇主分摊这笔费用，但作为个体经营司机，您需要承担全部金额。

跟踪现金与数字支付​

许多出租车司机处理现金车费和电子支付。这种混合支付环境需要仔细注意，以确保所有收入都得到正确记录。

对于现金支付，立即在日志或智能手机应用程序中记录每笔交易。在繁忙的轮班结束时很容易忘记现金交易，因此实时跟踪至关重要。

对于通过网约车应用程序或信用卡处理的数字支付，请根据平台的报告核对您的银行存款。注意平台或支付处理器扣除的费用 - 这些是您应该跟踪的业务支出。

考虑存款的时间。网约车平台通常会在存入资金前持有一两天。了解每个平台的付款时间表，以准确跟踪何时收到收入。

为车辆维护和更换做预算​

您的车辆是您企业的主要资产，适当的维护可以延长其寿命，同时确保乘客的安全和舒适。

创建一个维护储备金。 专门为车辆维护和维修预留一部分月收入。如果您没有做好准备，意外的维修可能会给您的财务造成严重打击。一个好的经验法则是为车辆相关成本预留总收入的 10-15%。

认真遵守制造商的维护计划。 定期更换机油、轮胎换位和检查可以防止将来出现代价高昂的大修。预防性维护总是比紧急维修便宜。

计划更换车辆。 高里程驾驶意味着您需要比普通驾驶员更频繁地更换车辆。尽早开始为您的下一辆车储蓄，每月为此不可避免的开支存钱。

利用技术进行财务管理​

现代技术提供了强大的工具来简化出租车司机的财务管理。

费用跟踪应用程序可以自动对购买进行分类、存储数字收据并生成报告。许多应用程序与您的银行账户集成，以实现无缝跟踪。

里程跟踪应用程序使用 GPS 自动记录业务

经营一家成功的纹身生意，需要的不仅仅是艺术天赋和稳定的手。 每个蓬勃发展的纹身工作室背后都有稳固的财务管理，以保持业务的盈利能力和合规性。 无论您是单人艺术家还是管理整个工作室，了解您业务的财务方面对于长期成功至关重要。

纹身艺术独特的财务状况​

纹身行业与传统业务的运作方式不同。 您需要处理多种收入来源——每小时费率、快闪销售、定金、商品，如果您与其他艺术家合作，可能还有展位租赁费。 此外，还要跟踪用品、设备折旧和行业特定的税务法规，这使得财务管理很快变得不堪重负。

许多纹身师在职业生涯开始时完全专注于完善他们的工艺，但后来却发现自己在电子表格和税务表格中挣扎。 好消息是？ 凭借正确的系统和知识，管理您的财务不必成为一场噩梦。

每个纹身师都应该知道的基本税收减免​

纹身师犯的最大错误之一是错过了合法的业务扣除额。 以下是您应该跟踪的关键费用：

工作室和设备费用

• 纹身机、电源和脚踏板
• 针、管和手柄
• 墨水和颜料（所有颜色和品牌）
• 清洁和消毒用品
• 一次性手套、屏障和防护设备
• 纹身椅、工作站和等候室座椅等家具
• 工作室租金或展位租金

专业发展

• 研讨会和大会
• 贸易展览和社交活动
• 书籍、杂志和在线课程
• 专业组织的会员费

营销和业务推广

• 网站托管和设计
• 社交媒体广告
• 名片和宣传材料
• 投资组合拍摄的摄影服务
• Instagram 广告和赞助帖子

运营成本

• 商业保险（责任险和财产险）
• 健康许可证和营业执照
• 如果您拥有自己的空间，则需要支付水电费
• 用于预订和客户管理的软件订阅
• 信用卡处理费

家庭办公室扣除额 如果您在家工作或在家进行设计工作，您可能有资格获得家庭办公室扣除额。 这允许您根据专门用于业务的房屋百分比来扣除一部分租金、水电费和互联网费用。

整理多个收入来源​

纹身师通常有多种收入来源，保持井井有条对于准确的簿记和税务准备至关重要。

客户服务 尽可能按服务类型分别跟踪您的纹身收入。 这可能包括：

• 定制作品（按小时或固定费率）
• 快闪设计
• 遮盖
• 修补和更正
• 咨询

零售销售 如果您销售商品、艺术版画或售后护理产品，请维护这些销售的单独记录。 这有助于您了解哪些收入来源最有利可图，并且可能具有不同的税务影响。

定金和取消 制定明确的定金政策，并记录您如何处理取消。 有些艺术家如果客户未出现，则保留定金，而另一些艺术家则将其用于未来的工作。 您的会计方法应反映您的实际政策。

展位租赁 如果您将空间出租给其他艺术家，这通常被视为租金收入，应与您的服务收入分开跟踪。

现金会计与权责发生制会计：哪种方法适合您？​

选择正确的会计方法会影响您报告收入和费用的方式。

现金制 对于大多数独立纹身师来说，这是一个更简单的选择。 您在实际收到付款时记录收入，并在支付费用时记录费用。 此方法可以清晰地了解您的现金流，并且通常更易于管理。

权责发生制 更复杂，但某些企业需要使用。 收入在赚取时记录（即使尚未收到），费用在发生时记录（即使尚未支付）。 如果您持有库存以供转售、有复杂的账单或超过某些收入阈值，则通常需要此方法。

大多数单人纹身师和小工作室都可以很好地使用现金会计，但请咨询税务专业人士以确定哪种方法最适合您的具体情况。

在数字世界中管理现金支付​

纹身师经常收到大量现金支付，如果不正确记录，这可能会使簿记变得复杂，并引起美国国税局的注意。

现金处理的最佳实践：

• 立即将所有现金存入您的企业帐户
• 为每笔现金交易开具收据
• 切勿将企业现金用于个人开支，除非有适当的记录
• 详细记录所有现金交易
• 考虑持有大量现金的安全风险

美国国税局特别关注现金密集型企业，因此，在审计期间，细致的记录是您最好的保护。

建立您的业务结构​

您的业务结构会影响您的税收、责任和文书工作要求。

独资企业 最简单的结构，您和您的企业在法律上是同一个实体。 易于设置，但不提供个人责任保护。

有限责任公司 (LLC) 提供责任保护，同时保持相对简单的税收待遇。 大多数希望保护个人资产的独立纹身师选择这种结构。

S 型公司 更复杂，但可以通过将收入分配到工资和分配之间，从而为高收入艺术家节省税款。 需要更多的文书工作和手续。

每种结构对自雇税、责任保护和管理要求都有不同的影响。 在做出此决定之前，请咨询商业律师或会计师。

季度预估税款支付​

作为一名自雇纹身师，您有责任全年缴纳所得税和自雇税，而不仅仅是在报税时缴纳。

要点：

• 联邦季度税通常在 4 月 15 日、6 月 15 日、9 月 15 日和 1 月 15 日到期
• 留出 25-30% 的收入用于纳税（或与会计师合作确定您的税率）
• 少缴税款可能会导致罚款和利息
• 根据您的所在地，可能还需要缴纳州季度税

许多艺术家发现将每笔付款的一部分转入指定用于纳税的单独储蓄账户很有帮助。

纹身师的财务软件和工具​

正确的工具可以大大简化您的财务管理。

预订和客户管理

• Square Appointments
• Booksy
• Vagaro

这些平台通常包括付款处理，这会创建您的收入的自动记录。

会计和簿记

• QuickBooks Self-Employed（专为独立承包商设计）
• FreshBooks（用户友好的发票和费用跟踪）
• Wave（基本簿记的免费选项）

费用跟踪

• 收据扫描应用程序，可让您随时随地拍摄收据照片
• 如果您参加大会或客串，则可以使用里程跟踪应用程序
• 专用的企业信用卡，用于区分个人和企业支出

规划未来​

明智的财务管理不仅仅是跟踪当前的收入和支出，而是要建立一个可持续的未来。

紧急基金 目标是节省 3-6 个月的运营费用。 纹身收入可能具有季节性或不可预测性，拥有储备金可以帮助您度过缓慢期。

退休储蓄 自雇人士可以开设 SEP-IRA 或 Solo 401(k) 来进行退休储蓄，同时减少当前的纳税义务。 这些帐户允许的缴款限额远高于传统的 IRA。

设备更换 纹身设备不会永远存在。 定期留出资金用于更换机器、更新您的作品集照片或翻新您的空间。

增长投资 无论是扩大您的工作室、聘请另一位艺术家，还是投资于高级培训，拥有可用资金都可以让您在机会出现时抓住机会。

要避免的常见财务错误​

从这些常见的陷阱中吸取教训：

1. 混合个人和企业财务 - 始终为企业用途维护单独的银行账户和信用卡。

2. 忽略季度税 - 等到四月才缴纳税款可能会导致罚款以及您未准备好的巨额税单。

3. 记录不佳 - 丢失收据和杂乱无章的记录会使报税时间变得压力重重，并可能导致您错过扣除额。

4. 服务定价过低 - 在设定费率时，请考虑所有成本（用品、租金、保险、税款），而不仅仅是花在纹身上的时间。

5. 忽略现金流 - 如果现金被锁定在库存或未付定金中，您可能会在纸面上盈利，但会陷入困境。

何时寻求专业帮助​

虽然财务管理的许多方面可以独立处理，但某些情况需要专业协助：

• 雇用员工（工资税很复杂）
• 处理美国国税局的审计或税务问题
• 选择业务结构
• 规划重要的业务扩张
• 收入超过六位数（税务规划变得更有价值）
• 出售您的工作室或业务

一位合格的簿记员或会计师，他们熟悉小型企业（最好是纹身行业），可以通过最大限度地减少扣除额、避免罚款并腾出您的时间来专注于您最擅长的事情，从而从长远来看为您省钱。

结论​

管理纹身生意的财务方面不必令人望而生畏。 借助有组织的系统、一致的习惯和正确的工具，您可以在专注于您的艺术工作的同时保持健康的财务状况。 关键是以您对待纹身艺术的同样专业和注重细节的态度来对待您的财务管理。

请记住：您在稳固的财务实践上花费的每一小时都是对您业务的长期成功和可持续性的投资。 从基础知识开始——单独的帐户、有组织的记录和季度纳税——并以此为基础进行构建。 您未来的自己（和您的会计师）会感谢您的。

---

免责声明：本文提供一般信息，不应被视为法律或税务建议。 税法和法规因地点而异，并且经常变化。 始终咨询合格的税务专业人士或会计师，以获取针对您具体情况的建议。