12 дописів з тегом "бухгалтерія"

У сьогоднішньому дописі в блозі ми розберемо облікову книгу Beancount для бізнесу, що допоможе вам зрозуміти тонкощі цієї системи обліку подвійним записом у текстовому форматі.

Почнемо з коду:

1970-01-01 open Assets:Bank:Mercury
1970-01-01 open Assets:Crypto

1970-01-01 open Equity:Bank:Chase

1970-01-01 open Income:Stripe
1970-01-01 open Income:Crypto:ETH

1970-01-01 open Expenses:COGS
1970-01-01 open Expenses:COGS:Contabo
1970-01-01 open Expenses:COGS:AmazonWebServices

1970-01-01 open Expenses:BusinessExpenses
1970-01-01 open Expenses:BusinessExpenses:ChatGPT

2023-05-14 * "CONTABO.COM" "Mercury Checking ••1234"
  Expenses:COGS:Contabo                               17.49 USD
  Assets:Bank:Mercury                                -17.49 USD

2023-05-11 * "Amazon Web Services" "Mercury Checking ••1234"
  Expenses:COGS:AmazonWebServices                  14490.33 USD
  Assets:Bank:Mercury                             -14490.33 USD

2023-03-01 * "STRIPE" "Mercury Checking ••1234"
  Income:Stripe                                   -21230.75 USD
  Assets:Bank:Mercury                              21230.75 USD

2023-05-18 * "customer_182734" "0x5190E84918FD67706A9DFDb337d5744dF4EE5f3f"
  Assets:Crypto                                         -19 ETH {1,856.20 USD}
  Income:Crypto:ETH                                      19 ETH @@ 35267.8 USD

Розуміння коду​

1. Відкриття рахунків: Код починається з відкриття серії рахунків 01.01.1970. До них входять як рахунки активів (Assets:Bank:Mercury та Assets:Crypto), так і рахунок власного капіталу (Equity:Bank:Chase), рахунки доходів (Income:Stripe та Income:Crypto:ETH), а також рахунки витрат (Expenses:COGS, Expenses:COGS:AmazonWebServices, Expenses:BusinessExpenses та Expenses:BusinessExpenses:ChatGPT).

2. Транзакції: Далі реєструється серія транзакцій між 01.03.2023 та 18.05.2023.

   • Транзакція від 14.05.2023 представляє платіж у розмірі 17.49 USD на адресу CONTABO.COM з рахунку Mercury Checking ••1234. Це реєструється як витрата (Expenses:COGS:Contabo) та відповідне списання з рахунку Assets:Bank:Mercury.

   • Аналогічно, транзакція від 11.05.2023 представляє платіж у розмірі 14490.33 USD на адресу Amazon Web Services з того ж банківського рахунку. Це реєструється під Expenses:COGS:AmazonWebServices.

   • Транзакція від 01.03.2023 показує надходження доходу від STRIPE, який був зарахований на рахунок Mercury Checking ••1234, на загальну суму 21230.75 USD. Це реєструється як дохід (Income:Stripe) та додаток до банківського рахунку (Assets:Bank:Mercury).

   • Остання транзакція від 18.05.2023 представляє криптотранзакцію, що включає 19 ETH від клієнта. Це відстежується під Assets:Crypto та Income:Crypto:ETH. {1,856.20 USD} показує ціну ETH на момент транзакції, тоді як @@ 35267.8 USD вказує загальну вартість транзакції 19 ETH.

У всіх транзакціях дотримується принцип подвійного запису, що гарантує постійне дотримання рівняння Активи = Зобов'язання + Власний капітал.

Заключні думки​

Ця облікова книга Beancount надає просту, але надійну систему для відстеження фінансових транзакцій. Як видно з останньої транзакції, Beancount є достатньо гнучким, щоб враховувати нетрадиційні активи, такі як криптовалюта, що є свідченням його корисності в нашому дедалі більш цифровому фінансовому ландшафті.

Ми сподіваємося, що цей розбір допоможе вам краще зрозуміти структуру та можливості Beancount, незалежно від того, чи є ви досвідченим бухгалтером, чи новачком, який намагається відстежувати свої особисті фінанси. Залишайтеся з нами для нашого наступного допису в блозі, де ми заглибимося в розширені операції Beancount.

Beancount, система бухгалтерського обліку за подвійним записом, яку люблять як розробники, так і фінансові ентузіасти, потужна у своїй простоті. Але для тих, хто прагне більшого контролю та швидшої навігації всередині Fava, вебінтерфейсу Beancount, користувацькі посилання бічної панелі та SQL-запити можуть вивести ваш робочий процес на новий рівень.

У цьому посібнику ми покажемо вам, як:

• Додавати посилання швидкого доступу до бічної панелі Fava
• Використовувати SQL-запити для розширеної фільтрації та аналізу
• Налаштовувати свій робочий процес для щомісячних оглядів або виявлення аномалій

Навіщо налаштовувати Fava?​

Fava вже є чудовим інтерфейсом для перегляду вашої бухгалтерської книги Beancount, але зі зростанням вашого журналу зростає і потреба в кращих ярликах та розумніших запитах.

Проблеми, які це вирішує:​

• Повторна навігація за часовими діапазонами
• Фільтрація транзакцій за вкладеними рахунками
• Швидше виявлення від'ємних залишків або аномалій

✨ Користувацькі посилання бічної панелі​

Почнімо з покращення вашого щоденного робочого процесу за допомогою простих ярликів бічної панелі. Ці посилання з'являються в лівій бічній панелі Fava і можуть перевести вас безпосередньо до відфільтрованих переглядів, таких як транзакції цього місяця або дохід минулого місяця.

Додайте ці рядки до вашого файлу Beancount:

2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Current Month" "/jump?time=month"
2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Last Month" "/jump?time=month-1"
2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Clear All" "/jump?account=&time=&filter="

Що вони роблять:​

• Поточний місяць: Відкриває перегляд транзакцій, відфільтрованих за поточним місяцем.
• Минулий місяць: Миттєво переходить до попереднього місяця — чудово для оглядів наприкінці місяця.
• Очистити все: Скидає фільтри, знову показуючи всі записи.

Ці ярлики усувають ручне введення часу та роблять ваш досвід роботи з Fava більш гнучким та персоналізованим.

🔍 Користувацькі SQL-запити​

Для глибшого аналізу SQL-інтерфейс Fava є неймовірно потужним. Ось запит, який знаходить усі від'ємні залишки на рахунках, що відповідають шаблону — ідеально для позначення незвичайних або проблемних транзакцій.

SELECT account, units(sum(position)), sum(position)
WHERE number(units(position)) < 0
  AND account ~ '.*:BCM:.*'
  AND date >= DATE(2021,12,9)
  AND date < DATE(2022,1,9)

Розбір:​

• account ~ '.*:BCM:.*': Фільтрує рахунки, що містять :BCM: у своїй назві.
• number(units(position)) < 0: Позначає від'ємні залишки (наприклад, перевищені бюджети).
• Фільтри дати звужують результат до певного 1-місячного вікна.

Варіанти використання:​

• Виявлення помилок, таких як дубльовані витрати або неправильні проводки
• Проведення аудиту конкретного постачальника або категорії
• Швидке отримання дієвих висновків для бюджетування

🛠 Професійна порада: Комбінуйте посилання + запити​

Хоча Fava не дозволяє прямих посилань на користувацькі запити, ви можете створити звичку щомісячного огляду, зробивши наступне:

• Використовуючи посилання "Поточний місяць", щоб розпочати свій огляд
• Відкриваючи вкладку збережених запитів в іншій панелі
• Одночасно переглядаючи обидва — спочатку фільтруйте, потім заглиблюйтесь

Ця комбінація допомагає вам виявляти аномалії до того, як вони розростуться, і забезпечувати чистоту вашої бухгалтерської книги.

Заключні думки​

Beancount за задумом є мінімалістичним, але невеликі покращення, подібні до цих, приносять величезні вигоди в ефективності. Незалежно від того, чи переглядаєте ви свій бюджет, налагоджуєте дивні залишки або просто економите кліки, користувацькі посилання та SQL-запити дають вам більше можливостей та менше перешкод.

Бонус: Якщо ви використовуєте користувацькі звіти Fava, ви можете навіть створювати повноцінні інформаційні панелі, адаптовані до ваших ритуалів особистих фінансів.

Готові взяти під контроль?

Почніть з малого: додайте посилання "Поточний місяць". Потім створюйте власні запити. Ваше майбутнє "я" подякує вам.

Хочете більше таких порад? Підпишіться на нашу розсилку новин або досліджуйте більше рецептів Beancount на Beancount.io.