Повний довідник з позик EIDL: ваш головний посібник з управління позиками на випадок економічних збитків

Коли на ваш малий бізнес обрушується лихо — чи то стихійна катастрофа, пандемія чи інша подія, що відповідає критеріям — програма позик на випадок економічних збитків внаслідок стихійного лиха (EIDL) може стати життєво важливим фінансовим рятунком. Однак отримання коштів EIDL — це лише початок. Належне управління цими позиками вимагає пильної уваги до дотримання правил, ведення обліку та стратегічного фінансового планування.

Цей всебічний посібник проведе вас через усе, що вам потрібно знати про управління вашою позикою EIDL: від розуміння дозволених способів використання до дотримання нормативних вимог та вивчення варіантів погашення.

Розуміння позик EIDL: Основи

Програма позик на випадок економічних збитків внаслідок стихійного лиха (EIDL), яку адмініструє Управління малого бізнесу США (SBA), надає низьковідсоткову фінансову допомогу малим підприємствам, що зазнали суттєвих економічних збитків через оголошені стихійні лиха. На відміну від Програми захисту заробітної плати (PPP), позики EIDL не підлягають прощенню і мають бути повернуті в повному обсязі.

Поточні терміни та умови EIDL

Позики EIDL надаються на вигідних умовах, розроблених для полегшення тягаря погашення:

• Відсоткові ставки: 3,75% для комерційних підприємств, 2,75% для некомерційних організацій
• Період погашення: 30-річний термін з фіксованими відсотковими ставками
• Відстрочка платежу: Перші 12 місяців відстрочено (30 місяців для позичальників COVID-19 EIDL)
• Відсутність штрафу за дострокове погашення: Ви можете погасити позику раніше без додаткових комісій

Ці подовжені терміни погашення та низькі відсоткові ставки роблять позики EIDL одними з найбільш доступних варіантів фінансування для малого бізнесу. 30-річний період погашення значно зменшує щомісячні платіжні зобов'язання порівняно з традиційними бізнес-позиками.

Критерії відповідності та процес подання заявки

Хто має право на EIDL?

Щоб мати право на позику EIDL, ваш бізнес повинен відповідати певним критеріям:

• Вимога до місця розташування: Ваш бізнес повинен фізично перебувати в зоні оголошеного стихійного лиха
• Економічні збитки: Ви повинні зазнати суттєвих економічних збитків, що означає неможливість бізнесу виконувати свої фінансові зобов'язання та оплачувати звичайні операційні витрати
• Типи суб'єктів, що мають право: Малі підприємства, малі сільськогосподарські кооперативи, індивідуальні підприємці, незалежні підрядники та більшість приватних некомерційних організацій
• Перевірка можливості отримання кредиту з інших джерел: SBA має визначити, що ви не можете отримати кредит з інших джерел

Ключовим поняттям є «суттєві економічні збитки» — ваш бізнес повинен довести, що він безпосередньо постраждав від стихійного лиха і в результаті не може покривати витрати або виплати за боргами.

Процес подання заявки

Хоча програма COVID-19 EIDL більше не приймає нові заявки, традиційна програма EIDL залишається доступною для оголошених стихійних лих. Ось як зазвичай працює процес подання заявки:

Крок 1: Заповніть заявку

Подайте заявку через портал MySBA Loan на сайті lending.sba.gov. Вам потрібно буде надати:

• Повну інформацію про бізнес (юридична назва, DBA, федеральний податковий ідентифікатор/EIN)
• Юридичну структуру бізнесу
• Кількість працівників та інформацію про нарахування заробітної плати
• Валовий дохід та собівартість реалізованої продукції
• Орієнтовні економічні втрати від стихійного лиха
• Особисту інформацію для всіх власників з часткою власності понад 20%

Крок 2: Розгляд та обробка SBA

Після подання SBA проведе наступне:

• Перевірить вашу кредитну історію
• Підтвердить та оцінить ваші економічні збитки
• Визначить право на отримання позики
• Запитає додаткову документацію, якщо це необхідно
• Прийме рішення протягом 2-3 тижнів (цільовий термін)

Крок 3: Закриття позики та виплата коштів

У разі схвалення ви:

• Отримаєте документи про закриття позики для підписання
• Завершите процес закриття
• Отримаєте першу виплату протягом п'яти днів після підписання

Для нещодавніх оголошень про стихійні лиха, таких як повені в Каліфорнії наприкінці 2025 року, терміни подання заявок можуть тривати кілька місяців після дати оголошення, що дає постраждалим підприємствам час оцінити свої потреби.

Дозволені способи використання: Як витрачати кошти EIDL

Розуміння того, що ви можете і чого не можете робити з коштами EIDL, є критично важливим для дотримання вимог і уникнення серйозних штрафів. SBA встановлює суворі правила щодо використання коштів.

Дозволені бізнес-витрати

Кошти EIDL можуть використовуватися лише як оборотний капітал, необхідний для підтримки вашого бізнесу до відновлення нормальної діяльності. Зокрема, ви можете використовувати кошти EIDL для:

Операційні витрати:

• Заробітна плата працівників та продовження виплат на медичне страхування
• Орендна плата або іпотечні платежі за приміщення бізнесу
• Комунальні послуги (електроенергія, вода, газ, інтернет, телефон)
• Кредиторська заборгованість перед вендорами та постачальниками
• Регулярні та необхідні бізнес-витрати

Боргові зобов'язання:

• Платежі за наявним комерційним боргом
• Бізнес-борги, понесені в будь-який час (у минулому, теперішньому чи майбутньому)
• Ви можете достроково погашати комерційний борг

Ключовий принцип: кошти EIDL призначені для «звичайних бізнес-витрат», які забезпечують роботу вашого бізнесу — тих витрат, які ви б оплатили, якби стихійне лихо не сталося.

Заборонені витрати: Що заборонено робити

SBA суворо забороняє використовувати кошти EIDL для:

Розширення та капітальних закупівель:

• Придбання основних засобів (обладнання, транспортні засоби, техніка)
• Розширення об'єктів або капітальний ремонт
• Купівля нерухомості

Виплат власникам та розподілу прибутку:

• Дивіденди або виплати власникам, партнерам або акціонерам
• Бонуси поза межами звичайної господарської діяльності
• Позики або аванси власникам або пов'язаним особам
• Передача активів власникам або працівникам без згоди SBA

Інших заборонених цілей:

• Погашення кредитів від іншої федеральної установи (включаючи інші кредити SBA)
• Витрати, вже компенсовані страхуванням, судовими виплатами або іншими грантами
• Переїзд бізнесу в інший район

Важливо: SBA може оштрафувати вас на суму до 1,5 раза більше суми кредиту, якщо виявить неналежне використання коштів. Для кредиту в розмірі $100,000 це потенційний штраф у розмірі $150,000 на додаток до вашого непогашеного залишку.

Вимоги до дотримання правил та ведення обліку

Належне ведення обліку не є опціональним — це юридична вимога для позичальників EIDL. SBA має суворі стандарти документації та може провести аудит вашого кредиту в будь-який час.

Основні правила ведення документації

Ви повинні вести «поточні та належні» записи, що охоплюють:

• Період часу: Останні п’ять років до трьох років після закінчення терміну погашення кредиту або повного повернення коштів, залежно від того, що настане раніше
• Тип документації: Деталізовані квитанції, що підтверджують витрату кожного долара коштів EIDL
• Супровідні матеріали: Банківські виписки, інвойси, відомості про заробітну плату, договори оренди/іпотеки, рахунки за комунальні послуги та квитанції від постачальників

Найкращі практики для дотримання вимог EIDL

1. Використовуйте окремий банківський рахунок

Тримайте кошти EIDL на спеціальному бізнес-рахунку окремо від інших операційних коштів. Це спрощує відстеження витрат і забезпечує чітку документацію під час аудитів.

2. Документуйте кожну транзакцію

Для кожної витрати, профінансованої за рахунок EIDL, зберігайте:

• Оригінали інвойсів та квитанцій
• Підтвердження оплати (скасовані чеки, записи про банківські перекази, підтвердження ACH)
• Опис бізнес-цілі
• Дату транзакції

3. Створіть журнал витрат EIDL

Ведіть детальну таблицю, де відстежуються:

• Дата виплати
• Отримана сума
• Дата кожної витрати
• Назва постачальника/отримувача платежу
• Категорія витрат
• Витрачена сума
• Залишок коштів

4. Робіть щомісячну звірку

Щомісяця проводьте звірку вашого рахунку EIDL, щоб переконатися, що:

• Усі кошти враховані
• Витрати відповідають дозволеним цілям
• Документація повна та впорядкована

5. Уникайте цих поширених помилок

Фінансове викривлення: Ніколи не завищуйте доходи, не занижуйте витрати та не надавайте неправдиву інформацію в заявках чи звітах. Це є шахрайством і може призвести до кримінального розслідування.

Неправильна звітність про заробітну плату: Переконайтеся, що кількість ваших працівників та витрати на оплату праці точно відповідають вашим податковим документам. Перебільшення цих показників для збільшення суми кредиту є серйозним правопорушенням.

Неналежні виплати власникам: Власники бізнесу не можуть отримувати виплати, бонуси або позики поза межами звичайної господарської діяльності без дозволу SBA. Це одне з положень, які порушуються найчастіше.

Змішування особистих та бізнес-витрат: Ніколи не використовуйте кошти EIDL для особистих витрат, навіть тимчасово. Тримайте бізнес-фінанси та особисті фінанси повністю розділеними.

Недостатня документація: Відсутність квитанцій та записів може призвести до прискорення виплати кредиту (вимоги негайного повного повернення), навіть якщо кошти були використані за призначенням.

Спільне управління EIDL та PPP

Багато компаній отримали кредити як за програмою EIDL, так і за PPP. Розуміння того, як ці програми взаємодіють, є вкрай важливим.

Ключові відмінності

Хоча обидві програми надавали допомогу у зв'язку з COVID-19, вони працюють по-різному:

• PPP: Підлягає прощенню, якщо кошти витрачені на заробітну плату, оренду, комунальні послуги та інші кваліфіковані витрати протягом встановленого періоду
• EIDL: Не підлягає прощенню; має бути повернутий протягом 30 років

Використання обох програм

Ви можете використовувати кошти EIDL та PPP разом, але ви не можете використовувати їх для оплати одних і тих самих витрат. Наприклад:

• Дозволено: Використовувати PPP для заробітної плати, а EIDL — для оренди та комунальних послуг
• Заборонено: Використовувати як PPP, так і EIDL для покриття одного і того ж періоду виплати заробітної плати

Ведіть окрему документацію, що показує, які витрати були покриті якою програмою, щоб уникнути ускладнень під час подання заявок на прощення або аудитів.

Стратегії погашення та варіанти при фінансових труднощах

Розуміння варіантів погашення допоможе вам ефективно керувати грошовими потоками та уникнути дефолту.

Стандартне погашення

Після закінчення періоду відстрочки ваш щомісячний платіж розраховується на основі:

• Основної суми кредиту
• Фіксованої відсоткової ставки (3,75% або 2,75%)
• Залишкового терміну (до 30 років)

Наприклад, EIDL у розмірі $100,000 під 3,75% на 30 років дає приблизно $463 щомісячного платежу — що значно нижче, ніж типові платежі за бізнес-кредитами.

Варіанти допомоги з платежами

Якщо вам важко здійснювати платежі, можуть бути доступні кілька варіантів:

1. Програма допомоги у разі фінансових труднощів (Hardship Accommodation)

SBA пропонує план допомоги у разі фінансових труднощів для відповідних позичальників:

• Зменшує щомісячні платежі до 50% на шість місяців
• Доступно один раз на кожні п'ять років
• Відсотки продовжують нараховуватися протягом періоду зниження платежів
• Подача заявки здійснюється через портал MySBA Loan Portal

Примітка: Тимчасова програма допомоги періоду COVID (яка знижувала платежі до 90%) завершилася 19 березня 2025 року.

2. Модифікація кредиту

У деяких випадках SBA може схвалити:

• Подовження термінів погашення
• Тимчасове зниження платежів
• Реструктуризацію графіків платежів

Негайно зверніться до SBA, якщо ви очікуєте труднощів з оплатою — вони більш охоче співпрацюють із позичальниками, які йдуть на контакт проактивно.

Розуміння наслідків дефолту

Невиконання зобов’язань (дефолт) за кредитом EIDL має серйозні наслідки:

Після 120 днів прострочення:

• Кредит передається Міністерству фінансів США для стягнення
• Міністерство фінансів може стягувати до 15% наявного доходу
• Податкові відшкодування можуть бути вилучені
• Виплати соціального страхування можуть бути утримані в рахунок боргу — і все це без рішення суду

Додаткові наслідки:

• Шкода діловій та особистій кредитній історії
• Можливі судові позови
• Труднощі з отриманням фінансування в майбутньому
• Можливе кримінальне розслідування шахрайства, якщо запідозрено нецільове використання коштів

Прощення кредиту EIDL: що вам потрібно знати

На відміну від кредитів PPP, кредити EIDL не підлягають прощенню. Ви повинні повернути повну основну суму плюс нараховані відсотки.

Єдиний виняток: Аванс EIDL (до 10 000 доларів США), запропонований під час COVID-19, не вимагав повернення. Проте це був грант, а не частина самого кредиту.

Відсутність конгресової програми прощення: Попри поодинокі чутки, Конгрес не ухвалював законодавство про прощення кредитів EIDL. Усі позичальники залишаються зобов'язаними погасити свої кредити згідно з початковими умовами.

Якщо ви не можете дозволити собі платежі за EIDL, єдиними варіантами є пільгові умови у зв'язку з фінансовими труднощами (hardship accommodation), модифікація кредиту або переговори про врегулювання — але не прощення.

«Червоні прапорці», які провокують аудити SBA

SBA (Адміністрація малого бізнесу США) активно відстежує кредити EIDL на предмет шахрайства та нецільового використання. Певні «червоні прапорці» підвищують ризик аудиту:

Фінансові «червоні прапорці»

• Значні розбіжності між інформацією в заявці та податковими деклараціями
• Показники доходу або фонду оплати праці, що не збігаються із записами IRS (Податкової служби США)
• Незвично високі суми кредитів відносно розміру бізнесу
• Закриття бізнесу невдовзі після отримання коштів

«Червоні прапорці» у витратах

• Великі зняття готівки з рахунків EIDL
• Перекази на особисті рахунки
• Купівля предметів розкоші, транспортних засобів або обладнання
• Виплати пов'язаним особам без належної документації

«Червоні прапорці» у дотриманні правил

• Ненадання відповідей на запити SBA про надання інформації
• Відсутність або неповне ведення обліку
• Неможливість звітувати про використання коштів
• Діяльність бізнесу, що не відповідає даним у заявці на кредит

Якщо SBA ініціює аудит або розслідування, негайно зверніться до адвоката, який має досвід у справах SBA. Не намагайтеся вирішити це самостійно.

Управління вашим EIDL: практичні кроки

Щоб успішно керувати кредитом EIDL і дотримуватися всіх вимог, дотримуйтесь цих кроків:

Негайні дії:

1. Відкрийте окремий банківський рахунок для коштів EIDL
2. Створіть детальний план витрат відповідно до дозволених цілей
3. Встановіть систему ведення обліку (електронна таблиця або бухгалтерське ПЗ)
4. Перегляньте свої кредитні документи та зрозумійте всі умови

Постійні дії:

1. Документуйте кожну витрату з коштів EIDL квитанціями та інвойсами
2. Щомісяця звіряйте (реконсилюйте) свій рахунок EIDL
3. Ніколи не змішуйте кошти EIDL з особистими витратами
4. Уникайте виплат власникам без згоди SBA
5. Зберігайте всі записи протягом необхідного періоду зберігання документів

Перед здійсненням сумнівних покупок:

1. Перевірте, чи відповідають витрати дозволеним цілям використання
2. Проконсультуйтеся зі своїм бухгалтером або фахівцем з кредитів SBA
3. Задокументуйте бізнес-необхідність витрати
4. Ведіть особливо ретельний облік для витрат, що знаходяться «на межі»

Якщо ви відчуваєте фінансові труднощі:

1. Негайно зв'яжіться з SBA — не чекайте дефолту
2. Подайте заявку на пільгові умови (hardship accommodation), якщо ви маєте на це право
3. Вивчіть варіанти модифікації кредиту
4. Ніколи не ігноруйте повідомлення від SBA

Погляд у майбутнє: ваша стратегія управління EIDL

Успішне управління кредитом EIDL протягом 30 років вимагає дисципліни, організованості та стратегічного фінансового планування. Низька відсоткова ставка та подовжений термін дають простір для маневру, але зобов'язання щодо дотримання правил зберігаються протягом усього терміну дії кредиту.

Сприймайте свій EIDL як довгострокове партнерство з SBA. Вони надали вирішальну підтримку у складний час, і натомість вони очікують:

• Прозорого та точного ведення обліку
• Належного використання коштів для законних бізнес-цілей
• Своєчасного погашення згідно з узгодженими умовами
• Повної співпраці під час перевірок або аудитів

Дотримуючись інструкцій у цьому посібнику, ви зможете забезпечити відповідність вимогам, уникнути дорогих штрафів і успішно використовувати кошти EIDL для підтримки та розвитку вашого бізнесу.

Спростіть управління фінансами за допомогою якісного бухобліку

Належне управління кредитом EIDL залежить від ведення точних і детальних фінансових записів — те, що багато власників малого бізнесу вважають складним завданням. Від відстеження дозволених витрат до підготовки до можливих аудитів — ваша система бухгалтерського обліку стає критично важливою як ніколи.

Beancount.io пропонує текстовий бухгалтерський облік (plain-text accounting), який дає вам повну прозорість і контроль над вашими фінансовими даними. На відміну від пропрієтарного бухгалтерського ПЗ, ваші дані зберігаються в читабельних текстових файлах, для яких можна використовувати контроль версій, пошук та аналіз стандартними інструментами. Така прозорість є особливо цінною для дотримання вимог EIDL, де вам потрібно продемонструвати, як саме був витрачений кожен долар. Почніть безкоштовно і дізнайтеся, чому розробники та фінансові фахівці обирають текстову бухгалтерію для управління фінансами свого бізнесу.

---

Застереження: Ця стаття надає загальну інформацію про кредити EIDL і не повинна розглядатися як юридична чи фінансова порада. Для отримання конкретних вказівок щодо вашої ситуації зверніться до кваліфікованих фахівців, включаючи адвокатів, сертифікованих бухгалтерів (CPA) та спеціалістів з кредитів SBA. Умови, вимоги та програми EIDL можуть змінюватися; завжди перевіряйте актуальну інформацію в SBA.