Preskočiť na hlavný obsah

51 príspevkov označené s "účtovníctvo"

Zobraziť všetky značky

Vlastná účtovníctvo vs. Nájatie Účtovníka: Beancount Príručka pre Zakladateľov Zameraných na Náklady

· Čítanie na 5 minút
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Ako zakladateľ nosíte každý klobúk – generálneho riaditeľa, obchodníka, produktového manažéra a áno, aj účtovníka. Ale ako vaše podnikanie rastie, hodiny strávené odsúhlasovaním transakcií sa začínajú cítiť menej ako šikovné šetrenie a viac ako nákladné rozptýlenie. Kedy je teda správny čas odovzdať účtovníctvo niekomu inému?

Odpoveď nie je o vzdaní sa kontroly; ide o prijatie rozhodnutia založeného na dátach. Tu je návod, ako použiť svoju účtovnú knihu Beancount na rozhodnutie, či pokračovať vo vlastnej réžii alebo najať profesionála.

2023-09-03-vlastna-uctovnictvo-vs-najatie-uctovnika-beancount-prirucka-pre-zakladatelov-zameranych-na-naklady

TL;DR: Ak si účtujete svoj čas 85 €/hodinu a strávite len štyri hodiny mesačne účtovníctvom, táto práca vás stojí 340 € stratených príjmov. Typický externý účtovník začína okolo 249 €/mesiac – a navyše vám uvoľní čas na skutočný rast podnikania.

1. Stanovte Cenu Svojho Času

Najdôležitejšou metrikou v tomto rozhodnutí sú vaše vlastné alternatívne náklady. Každá hodina, ktorú strávite kategorizáciou výdavkov, je hodina, ktorú nestrávite predajom, vývojom produktov alebo stratégiou.

Matematika je jednoduchá:

  1. Sledujte, koľko hodín mesačne strávite účtovnými úlohami (odsúhlasovanie, kódovanie, opravovanie chýb).
  2. Vynásobte tieto hodiny svojou efektívnou fakturovateľnou sadzbou.
  3. Porovnajte toto číslo s mesačným poplatkom externého účtovníka (typická počiatočná sadzba je okolo 249 €/mesiac).

Ak sú náklady na váš čas vyššie, máte zjavnú výhodu v delegovaní. Môžete to dokonca sledovať priamo v Beancount.

; Sledovanie alternatívnych nákladov vášho času
2025-07-31 * "Júlový čas strávený účtovníctvom"
Expenses:Admin:BookkeepingTime 4.00 H ; Vaša vlastná jednotka pre hodiny
Equity:OwnerTime -340.00 EUR
; metadata: rate:85

Tu je H vlastná mena pre "Hodiny". Môžete si čas priamo zaúčtovať a použiť skript alebo direktívu price na priradenie jeho hodnoty v eurách, čím sa náklady na vašu vlastnú prácu stanú explicitnou súčasťou vašich finančných výkazov.

2. Spočítajte Skryté Náklady Vlastného Účtovníctva

Náklady na váš čas nie sú jediným faktorom. Vlastné vedenie účtovníctva so sebou nesie riziká, ktoré môžu byť oveľa drahšie ako mesačný poplatok.

  • Daňové Chyby: Chaotické účtovníctvo je nočnou morou pre daňových poradcov. Daňový poradca si môže účtovať od 150 do 400 € za hodinu len za to, aby vám upratal záznamy predtým, ako vôbec začne s daňovým priznaním.
  • Zmeškané Odpočty & Pokuty od Daňového Úradu: Malé, neúmyselné chyby – ako napríklad nesprávna klasifikácia výdavkov alebo zabudnutie zaznamenať hotovostnú transakciu – sa môžu časom hromadiť, čo vedie k pokutám, úrokom a vyššej dani.
  • Vyhorenie Zakladateľa: Mentálna záťaž z nočného odsúhlasovania je skutočná. Odoberá vám to sústredenie a energiu, ktoré by ste mali venovať aktivitám s vysokou pákou, ako je predaj a inovácie produktov.

Zmiernenie pomocou Beancount: Môžete znížiť chyby pridaním Git pre-commit hooku, ktorý odmietne potvrdiť zmeny, ak bean-check zlyhá alebo ak transakcie nemajú kategóriu. To vynucuje disciplínu, aj keď ste unavení.

3. Tri Spôsoby, Ako Účtovník (alebo Beancount Disciplína) Šetrí Peniaze

Či už si najmete profesionála alebo jednoducho zlepšíte svoj vlastný proces, dobré účtovníctvo sa vám vyplatí.

  1. Čistejšie Podanie Daní: Organizované, presné účtovníctvo znamená menej hodín strávených upratovaním pre daňového poradcu, čo sa priamo premieta do nižšieho účtu.
  2. Prehľad o Hotovosti v Reálnom Čase: Vedomie vašej presnej hotovostnej pozície vám pomáha vyhnúť sa nákladným poplatkom za prečerpanie a potrebe krátkodobého financovania s vysokým úrokom.
  3. Tlmič Stresu: Stabilné, predvídateľné finančné operácie znižujú stres zakladateľa, čo vedie k lepšiemu rozhodovaniu a zdravšej podnikovej kultúre.

4. Kedy by ste Ešte Nemali Najať Účtovníka

Nájatie účtovníka nie je vždy správnym krokom. V niektorých prípadoch je vlastné vedenie účtovníctva stále rozumnejšou finančnou voľbou.

  • Ste pred generovaním príjmov alebo máte veľmi nízky cash flow. V tejto fáze by mal každý euro ísť na predaj a získavanie zákazníkov. Zamerajte sa najprv na získanie príjmov.
  • Vaše financie sú jednoduché. Ak máte jeden bankový účet, jeden Stripe feed a menej ako ~60 transakcií mesačne, pravdepodobne zvládnete všetko v Beancount a Fava za menej ako hodinu týždenne.

5. Hybridná Možnosť: Váš "Účtovníkom Pripravený" Beancount Účtovná Kniha

Najlepším riešením je často hybridné riešenie. Použite Beancount na vykonanie ťažkej práce sami, ale udržujte svoje účtovníctvo tak čisté, aby profesionál mohol zasiahnuť pri úlohách s vysokou hodnotou.

  • Automatizujte Načítavanie: Nastavte si bean-extract na nočné spúšťanie, aby automaticky načítaval nové transakcie.
  • Štandardizujte Svoj Účtový Rozvrh: Používajte konvenčné názvy účtov (Expenses:Software, Assets:Bank:Checking), aby každý profesionál okamžite pochopil vašu účtovnú knihu.
  • Pripojte Zdrojové Dokumenty: Pre každý výdavok nad 75 € použite metadáta link: na pripojenie PDF faktúry alebo dokladu.
  • Dodržiavajte Mesačný Kontrolný Zoznam Uzávierky:
    1. Odsúhlaste všetky bankové a kreditné karty.
    2. Spustite bean-check , aby ste sa uistili, že neexistujú žiadne chyby.
    3. Exportujte PDF výkazy pomocou bean-report balance_sheet a bean-report income_statement.
  • Vykonajte Štvrťročné Odovzdanie: Dajte svojmu účtovníkovi alebo daňovému poradcovi Git tag alebo jednoduchý archív (books-Q3-2025.tar.gz). Môžu overiť vašu prácu, pridať zložité opravné položky (ako napríklad časové rozlíšenie a odpisy) a pripraviť daňové balíčky.

Tento model udržuje vaše náklady nízke, pretože profesionál sa dotýka iba čistých, skontrolovaných údajov, zatiaľ čo vy stále získavate výhody profesionálnych finančných výkazov.

6. Rýchla Rozhodovacia Matica

SituáciaNajať ProfesionálaZostať pri Beancount (Vlastná Réžia)
>60 Tx/mesiac, >20 000 € MRR
Účtujete si 100 €/hod + ale strávite 3+ hod/mesiac účtovníctvom
V kríze s hotovosťou, <5 000 € MRR
Naozaj milujete tabuľky a automatizáciu

7. Ďalšie Kroky

  1. Zaznamenajte si svoj čas. Pri ďalšej účtovnej relácii si zaznamenajte každú minútu, ktorú na ňu strávite.
  2. Spočítajte si čísla. Vynásobte tento čas svojou fakturovateľnou sadzbou a porovnajte ho s trhovými sadzbami uvedenými vyššie.
  3. Vyberte si svoju cestu. Buď sprísnite svoj pracovný postup Beancount pomocou hybridného modelu, alebo začnite s pohovormi s účtovníkmi, ktorí sú spokojní s prácou s textovou účtovnou knihou.

V každom prípade je úmyselné účtovníctvo vždy lacnejšie ako improvizácia. S Beancount ako vaším nemenným zdrojom pravdy budete presne vedieť, kedy sa vám profesionálna pomoc vyplatí – a kedy nie.

Podnikové vs. osobné účtovníctvo: Jasné rozlíšenie s Beancount

· Čítanie na 5 minút
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Prosperujúca spoločnosť a zdravá peňaženka majú jednu spoločnú črtu: hranice.

Pre každého majiteľa firmy, od samostatne zárobkovo činnej osoby až po zakladateľa rastúceho startupu, je jednou z najdôležitejších finančných disciplín prísne oddelenie podnikových a osobných financií. Miešanie finančných prostriedkov – používanie firemného účtu na nákup potravín alebo platenie dodávateľovi z osobného účtu – vytvára chaotický a neprehľadný finančný obraz. To nielenže priťahuje pozornosť daňových orgánov, ale tiež vám bráni v jasnom prehľade o skutočnej výkonnosti vašej spoločnosti.

2023-08-12-podnikové-vs-osobné-účtovníctvo-s-beancount

Našťastie, systém textového účtovníctva ako Beancount poskytuje perfektný rámec na presadzovanie týchto základných hraníc priamo vo vašej účtovnej knihe.

Prečo je oddelenie dôležité

Neoddelenie financií nie je len zlý zvyk; prináša so sebou značné riziká a maskuje cenné obchodné informácie.

  • Jasnosť pre daňový úrad: Daňový úrad nielenže navrhuje, aby ste mali oddelené bankové účty, ale dôrazne to odporúča. Keď sú podnikové a osobné finančné prostriedky zmiešané, je ťažké dokázať, ktoré výdavky sú legitímne obchodné odpočty. Táto nejednoznačnosť môže viesť k otázkam a komplikáciám, ktorým sa radšej vyhnete.
  • Riziko auditu: Miešanie transakcií je pre audítorov hlavným varovným signálom. Ak sú vaše účtovné knihy zamotaným chaosom osobných a obchodných aktivít, riskujete, že vám platné odpočty nebudú uznané alebo dokonca budete čeliť pokutám. Čistá, oddelená účtovná kniha preukazuje profesionalitu a robí akýkoľvek potenciálny audit hladším a menej stresujúcim.
  • Jasnejší prehľad: Ako môžete poznať svoju skutočnú ziskovú maržu, ak je peňažný tok vašej firmy zahmlený osobnými výdavkami? Samostatná podniková účtovná kniha vám poskytuje nefiltrovaný pohľad na finančné zdravie vašej spoločnosti. Môžete presne sledovať príjmy, analyzovať výdavky a vypočítať daňové povinnosti bez "šumu" vášho osobného finančného života.

Kľúčové rozdiely na prvý pohľad

Účel, pravidlá a štruktúra podnikového a osobného účtovníctva sú zásadne odlišné. Pochopenie týchto rozdielov je kľúčom k vedeniu presných záznamov.

OblasťPodnikové účtovníctvoOsobné účtovníctvo
ÚčelSledovanie príjmov, výdavkov, aktív a pasív pre daňové a rastové rozhodnutiaSpráva rozpočtu domácnosti a cieľov sporenia
Daňové pravidláMusí dodržiavať príslušné daňové predpisy; prísne štandardy odpočítateľnostiMenej formálnych požiadaviek okrem základného vedenia záznamov
ÚčtyKapitál, záväzky, pohľadávky, daň z predaja, mzdyBežný účet, sporiaci účet, investície, pôžičky
Platba majiteľoviMzda alebo výber majiteľa cez kapitálN/A – osobné výbery financujú životné náklady

Štvorbodový plán s Beancount

Beancount uľahčuje postavenie pevnej steny medzi vašimi dvoma finančnými svetmi. Tu je praktický postup, ako to urobiť správne.

• 1 – Otvorenie samostatných účtov

Ešte predtým, ako napíšete svoj prvý záznam v Beancount, otvorte si samostatný firemný bežný účet a firemnú kreditnú kartu. Toto fyzické oddelenie je základom čistého účtovníctva. Keď to urobíte, zrkadlite túto štruktúru vo svojej účtovnej knihe Beancount.

2025-07-23 open Assets:Bank:Business   USD
2025-07-23 open Assets:Bank:Personal USD

Toto jednoduché nastavenie zabezpečuje, že každá transakcia môže byť jasne priradená buď k vašim podnikovým, alebo osobným financiám od okamihu, keď nastane.

• 2 – Zaznamenávanie vkladov a výberov majiteľa

Ako majiteľ budete presúvať peniaze medzi svojimi osobnými financiami a firmou. Toto nie sú príjmy ani výdavky. Namiesto toho sa sledujú prostredníctvom účtu Kapitál.

  • Vklad: Keď vložíte svoje vlastné peniaze do firmy, aby ste ju rozbehli alebo pokryli deficit.
  • Výber: Keď vyberiete peniaze z firmy na osobné použitie (takto si mnohí samostatne zárobkovo činní "vyplácajú" sami sebe).
; Vklad kapitálu na rozbehnutie podnikania
2025-07-23 * "Vklad majiteľa"
Assets:Bank:Business 10,000.00 USD
Equity:Owner:Contrib

; Výber peňazí na osobné životné náklady
2025-08-05 * "Výber majiteľa na nájom"
Equity:Owner:Draw 2,500.00 USD
Assets:Bank:Business

Zaznamenávaním týchto transakcií ako kapitálových transakcií zabezpečíte, že nebudú nesprávne navyšovať vaše obchodné výdavky ani znižovať váš vykázaný zisk.

• 3 – Rýchle riešenie zmiešaných účteniek

Chyby sa stávajú. Môžete omylom použiť svoju firemnú kartu na zaplatenie osobnej večere. Kľúčom je okamžite to opraviť vo svojej účtovnej knihe. Neodstraňujte transakciu; prekategorizujte ju ako výber majiteľa.

2025-08-07 * "Osobné potraviny na firemnej karte"
Equity:Owner:Draw 72.35 USD
Assets:Bank:Business

Tento záznam správne odráža, že firemné prostriedky boli použité na osobný výdavok, a zaobchádza s ním ako s peniazmi, ktoré ste vybrali zo spoločnosti. Toto vám zabráni v náhodnom uplatnení si neodpočítateľného osobného výdavku na daniach.

• 4 – Pravidelné odsúhlasovanie a kontrola

Dôslednosť je vašou najlepšou obranou proti chaotickým účtom. Vyhraďte si čas týždenne alebo mesačne na odsúhlasenie svojich firemných účtov. Použite nástroje Beancount na zabezpečenie toho, aby vaša účtovná kniha zodpovedala vašim bankovým výpisom, a na kontrolu výkonnosti vašej spoločnosti.

# Skontrolujte zostatok na firemnom bankovom účte oproti výpisu
bean-balance books.bean "Assets:Bank:Business"

# Vytvorte výkaz ziskov a strát na kontrolu ziskovosti
bean-report books.bean income_statement -e 2025-08-31

Tento pravidelný zvyk kontroly spĺňa požiadavky daňového úradu na vedenie záznamov a udržiava vás informovaných o finančnom zdraví vášho podnikania.

Daňové úvahy

  • Preddavky na dane: Aby ste sa vyhli nepríjemnému daňovému nedoplatku, zaobchádzajte so svojimi budúcimi daňami ako s priebežným obchodným výdavkom. Vytvorte si účty záväzkov (Liabilities:Tax:Federal, Liabilities:Tax:State) a pravidelne na ne presúvajte stanovené percento z každého vkladu. Keď sú splatné štvrťročné platby, hotovosť už čaká.
  • Neodpočítateľné osobné náklady: Pamätajte na pravidlo daňového úradu: obchodné výdavky musia byť "bežné a nevyhnutné" pre vašu prácu. Vaše osobné stravovanie, cestovné náklady a predplatné nesúvisiace s podnikaním sa nekvalifikujú a musia byť úplne vylúčené z výkazu ziskov a strát vašej firmy.

Stručný kontrolný zoznam

  • Otvorte si výlučne firemné bankové a kreditné účty.
  • Vytvorte si účtovný rozvrh v Beancount s Assets:Bank:Business, Equity:Owner:Contrib a Equity:Owner:Draw.
  • Rozhodnite sa o svojom účtovnom základe (pokladničný alebo akruálny) a zaznamenajte ho v options v Beancount.
  • Okamžite označte všetky náhodné osobné poplatky na firemných kartách ako Equity:Owner:Draw.
  • Odsúhlasujte týždenne; zálohujte svoj súbor .bean do súkromného Git repozitára.
  • Mesačne kontrolujte svoj výkaz ziskov a strát, súvahu a výkazy peňažných tokov.

Záver: Oddelené peniaze, oddelené účtovné knihy. Beancount robí stenu medzi vašimi firemnými a osobnými financiami explicitnou – a verzionovanou – takže vaše podnikanie zostáva pripravené na audit, zatiaľ čo váš zvyk piť latte zostáva záležitosťou nikoho iného okrem vás. Príjemné účtovanie!

Modelovanie transakcií s nehnuteľnosťami v Beancounte

· Čítanie na 3 minúty
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Transakcie s nehnuteľnosťami môžu predstavovať najväčšiu finančnú aktivitu v živote rodiny. Tento článok vysvetľuje, ako modelovať nehnuteľnosti v Beancounte. Nehnuteľnosti považujem za aktívum a zhodnotenie domu za nerealizovaný zisk. Okrem toho je hypotéka modelovaná ako záväzok a úrok je považovaný za výdavok.

Predpokladajme, že pán A kúpil luxusný dom na adrese 123 ABC Street, XYZ City, CA, 12345 dňa 1. januára 2020 za cenu 1 milión. Úroková sadzba je 3,0 %, akontácia je 20 % a výška úveru je 800 000.

PoložkaSuma
Výška hypotéky800 000
Úroková sadzba3 %
Doba splácania hypotéky30 rokov
Celkové náklady hypotéky1 478 219,62
Mesačné splátky4 106,17
Poistenie domácnosti1 300 ročne (celkom 39 000)
Daň z nehnuteľností7 500 ročne (celkom 225 000)
Splatenie úveru2049 december
Celkové zaplatené úroky414 219,62

2023-06-09-sledovanie-nehnutelnosti

Snímka obrazovky s detailmi hypotéky

Vytvorenie účtov

Po prvé, dom považujeme za aktívum. Keďže dom je uvedený ako aktívum, musí mu byť priradená jednotka. V tomto prípade je množstvo jednotiek len jedna, je nepravdepodobné, že ich bude viac, a aj keby to bol n-tý dom, chceli by sme ho zaznamenať ako samostatné aktívum. To znamená, že jeden dom zodpovedá jednému aktívu a toto aktívum má špeciálnu jednotku, ktorej hodnota môže byť len 1.

2019-12-31 commodity HOUSE.ABC
name: "123 ABC Street, XYZ City, CA, 12345"

2019-12-31 open Assets:Property:US:CA:123ABC HOUSE.ABC
2019-12-31 open Liabilities:Bank:US:SomeBank:Mortgage:Loan USD

V prvom riadku sme definovali komoditnú jednotku reprezentujúcu dom. Vo štvrtom riadku sme definovali účet aktív, ktorý drží komoditnú jednotku predtým definovanú ako dom. V piatom riadku sme definovali účet pre úverujúcu banku. Keďže ide o záväzok, patrí do kategórie záväzkov.

Kúpa

S účtami nastavenými ako vyššie, akt kúpy domu je ekvivalentný

požičanie peňazí (dlh) + vynaloženie peňazí (akontácia) = 1 dom v aktívach

Najdôležitejším referenčným dokumentom pri kúpe nehnuteľnosti je pravdepodobne Vyúčtovanie kupujúceho, ktoré jasne popisuje tok peňazí.

2020-01-01 * "Buying the house"
Assets:Property:US:CA:123ABC 1 HOUSE.ABC {1,000,000 USD}
Assets:Bank:US:SomeBankA -100,000 USD
Assets:Bank:US:SomeBankB -101,000 USD
Liabilities:Bank:US:SomeBank:Mortgage:Loan -800,000.00 USD
Expenses:Home:Insurance 1,000 USD
Expenses:Home:Mortgage:Loan:ClosingCost

Tu podrobne popisujeme transakciu kúpy domu, kde peniaze odchádzajú z niektorých bánk (použité na akontáciu a iné výdavky), je prijatý úver (pridáva sa k záväzkom) a je získaný dom (pridáva sa k aktívam).

Splácanie hypoték

Na základe vyššie uvedeného záznamu o kúpe v súčasnosti dlhujeme 800 000 USD. Vzhľadom na úroky a berúc do úvahy, že všetky úvery v USA sú amortizované rovnomerne z hľadiska istiny a úrokov, mesačná splátka zahŕňa časť na úroky a časť na

Pochopenie pohľadávok a záväzkov v Beancount

· Čítanie na 3 minúty
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Ahojte všetci! V dnešnom blogovom príspevku sa ponoríme do sveta Beancount, nástroja podvojného účtovníctva, ktorý mnohí milujú pre jeho jednoduchosť a silu. Konkrétnejšie sa budeme baviť o dvoch kľúčových pojmoch: pohľadávky a záväzky.

Pochopenie týchto pojmov je kľúčové pre efektívne používanie Beancount (alebo akéhokoľvek systému podvojného účtovníctva). Ale nebojte sa, ak ste začiatočník – všetko si rozoberieme krok za krokom!

Pohľadávky a záväzky: Základy

2023-05-30-receiveable-and-payable

V účtovníctve sú „pohľadávky“ a „záväzky“ pojmy používané na sledovanie peňazí, ktoré sú dlžné. „Pohľadávky“ sa vzťahujú na peniaze, ktoré vám dlhujú iní, zatiaľ čo „záväzky“ sa vzťahujú na peniaze, ktoré dlhujete iným vy.

Uveďme si príklad:

  1. Pohľadávky z obchodného styku (A/R): Predpokladajme, že vlastníte kníhkupectvo a zákazník si kúpi knihu na úver. Peniaze, ktoré vám dlhuje za knihu, sú pohľadávkou z obchodného styku.

  2. Záväzky z obchodného styku (A/P): Naopak, predstavte si, že si objednáte novú sadu kníh od vydavateľa, ale nezaplatíte za ne vopred. Peniaze, ktoré dlhujete vydavateľovi, sú záväzkom z obchodného styku.

V Beancount sa tieto zvyčajne sledujú prostredníctvom zodpovedajúcich účtov. Hlavnou výhodou je, že vám poskytuje jasný a presný obraz o vašej finančnej situácii v akomkoľvek okamihu.

Nastavenie pohľadávok a záväzkov v Beancount

Štruktúra vášho Beancount súboru môže byť taká jednoduchá alebo taká zložitá, ako potrebujete. Pre pohľadávky a záväzky budete pravdepodobne chcieť vytvoriť samostatné účty v sekciách Aktíva a Záväzky.

Tu je jednoduchý príklad:

1970-01-01 open Assets:AccountsReceivable
1970-01-01 open Liabilities:AccountsPayable

Sledovanie transakcií

Strana veriteľa

Po nastavení účtov môžete sledovať transakcie, ktoré zahŕňajú pohľadávky a záväzky. Pozrime sa na príklad:

2023-05-29 * "Sold books to customer on credit"
Assets:AccountsReceivable 100 USD
Income:BookSales -100 USD

Tu pridávate 100 USD k vašim pohľadávkam, pretože zákazník vám túto sumu dlhuje. Súčasne znižujete svoj príjem o rovnakú sumu, aby ste udržali rovnováhu (keďže ste peniaze ešte skutočne nedostali).

Keď zákazník nakoniec zaplatí, zaznamenáte to takto:

2023-06-01 * "Received payment from customer"
Assets:Bank:Savings 100 USD
Assets:AccountsReceivable -100 USD

Strana dlžníka

Rovnaký princíp platí pre záväzky, ale s obrátenými znamienkami:

2023-05-30 * "Bought books from publisher on credit"
Liabilities:AccountsPayable 200 USD
Expenses:BookPurchases -200 USD

A keď splatíte svoj dlh:

2023-06-02 * "Paid off debt to publisher"
Liabilities:AccountsPayable -200 USD
Assets:Bank:Checking 200 USD

Zhrnutie

Pohľadávky a záväzky sú jadrom každého účtovného systému. Ich presným sledovaním získate komplexné pochopenie vášho finančného zdravia.

Toto je len východiskový bod a Beancount je schopný oveľa viac. Dúfam, že tento blogový príspevok pomôže objasniť tieto dôležité pojmy. Ako vždy, šťastné účtovanie!

Rozbor Beancount účtovnej knihy: Prípadová štúdia pre podnikové účtovníctvo

· Čítanie na 3 minúty
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

V dnešnom blogovom príspevku si rozoberieme Beancount účtovnú knihu pre podniky, čo vám pomôže pochopiť zložitosť tohto podvojného účtovného systému v obyčajnom texte.

Rozbor Beancount účtovnej knihy: Prípadová štúdia pre podnikové účtovníctvo

Začnime najprv kódom:

2023-05-22-šablóna-pre-podnikanie

1970-01-01 open Assets:Bank:Mercury
1970-01-01 open Assets:Crypto

1970-01-01 open Equity:Bank:Chase

1970-01-01 open Income:Stripe
1970-01-01 open Income:Crypto:ETH

1970-01-01 open Expenses:COGS
1970-01-01 open Expenses:COGS:Contabo
1970-01-01 open Expenses:COGS:AmazonWebServices

1970-01-01 open Expenses:BusinessExpenses
1970-01-01 open Expenses:BusinessExpenses:ChatGPT

2023-05-14 * "CONTABO.COM" "Mercury Checking ••1234"
Expenses:COGS:Contabo 17.49 USD
Assets:Bank:Mercury -17.49 USD

2023-05-11 * "Amazon Web Services" "Mercury Checking ••1234"
Expenses:COGS:AmazonWebServices 14490.33 USD
Assets:Bank:Mercury -14490.33 USD

2023-03-01 * "STRIPE" "Mercury Checking ••1234"
Income:Stripe -21230.75 USD
Assets:Bank:Mercury 21230.75 USD

2023-05-18 * "customer_182734" "0x5190E84918FD67706A9DFDb337d5744dF4EE5f3f"
Assets:Crypto -19 ETH {1,856.20 USD}
Income:Crypto:ETH 19 ETH @@ 35267.8 USD

Pochopenie kódu

  1. Otváranie účtov: Kód začína otvorením série účtov k dátumu 1970-01-01. Patria sem rôzne účty aktív (Assets:Bank:Mercury a Assets:Crypto), účet vlastného imania (Equity:Bank:Chase), účty výnosov (Income:Stripe a Income:Crypto:ETH) a účty nákladov (Expenses:COGS, Expenses:COGS:AmazonWebServices, Expenses:BusinessExpenses a Expenses:BusinessExpenses:ChatGPT).

  2. Transakcie: Následne pokračuje zaznamenávaním série transakcií medzi 01.03.2023 a 18.05.2023.

    • Transakcia z 14.05.2023 predstavuje platbu vo výške 17.49 USD pre CONTABO.COM z účtu Mercury Checking ••1234. Táto je zaznamenaná ako náklad (Expenses:COGS:Contabo) a zodpovedajúci odpočet z účtu Assets:Bank:Mercury.

    • Podobne, transakcia z 11.05.2023 predstavuje platbu vo výške 14490.33 USD pre Amazon Web Services z rovnakého bankového účtu. Táto je zaznamenaná pod Expenses:COGS:AmazonWebServices.

    • Transakcia z 01.03.2023 ukazuje príjem od STRIPE, ktorý bol vložený na účet Mercury Checking ••1234, v celkovej výške 21230.75 USD. Táto je zaznamenaná ako výnos (Income:Stripe) a prírastok na bankovom účte (Assets:Bank:Mercury).

    • Posledná transakcia z 18.05.2023 predstavuje kryptotransakciu zahŕňajúcu 19 ETH od zákazníka. Táto je sledovaná pod Assets:Crypto a Income:Crypto:ETH. Hodnota {1,856.20 USD} ukazuje cenu ETH v čase transakcie, zatiaľ čo @@ 35267.8 USD špecifikuje celkovú hodnotu transakcie 19 ETH.

Vo všetkých transakciách je zachovaný princíp podvojného účtovníctva, čím sa zabezpečuje, že rovnica Aktíva = Záväzky + Vlastné imanie vždy platí.

Záverečné myšlienky

Táto Beancount účtovná kniha poskytuje jednoduchý, no robustný systém na sledovanie finančných transakcií. Ako je vidieť v poslednej transakcii, Beancount je dostatočne flexibilný na to, aby zohľadnil netradičné aktíva, ako je kryptomena, čo svedčí o jeho užitočnosti v našom čoraz digitálnejšom finančnom prostredí.

Dúfame, že tento rozbor vám pomôže lepšie pochopiť štruktúru a možnosti Beancount, či už ste skúsený účtovník, alebo začiatočník, ktorý sa snaží sledovať svoje osobné financie. Zostaňte naladení na náš ďalší blogový príspevok, kde sa ponoríme hlbšie do pokročilých operácií Beancount.

Znovu zavádzame bezplatný plán pre nových zákazníkov

· Čítanie na 2 minúty
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

S radosťou oznamujeme, že od 1. mája 2023 opätovne zavádzame bezplatný plán pre nových zákazníkov. Toto rozhodnutie prichádza po vykonaní významných vylepšení našej platformy a optimalizácii našich zdrojov s cieľom lepšie slúžiť všetkým našim zákazníkom, bezplatným aj plateným.

Predstavujeme nový bezplatný plán pre nových zákazníkov

Bezplatný plán bol vždy podstatnou súčasťou našej vízie poskytovať dostupnú a užívateľsky prívetivú službu pre všetkých. Veríme, že zmeny, ktoré sme urobili za posledné mesiace, nám umožnia poskytnúť ešte lepší zážitok pre našich používateľov pri zachovaní kvality služieb pre našich zákazníkov s plánom Pro.

2023-04-28-start-serving-free-users

Noví zákazníci, ktorí sa zaregistrujú po 1. máji 2023, budú mať prístup k bezplatnému plánu.

Vaša podpora a vernosť boli kľúčové pri finančnom umožnení tohto opätovného zavedenia bezplatného plánu. Práve vďaka vašim príspevkom sme mohli investovať do našej infraštruktúry a podporných systémov, čím sme zabezpečili, že môžeme naďalej poskytovať vysokokvalitné služby, ktoré očakávate, a zároveň rozširovať prístup k našej platforme pre nových používateľov. Váš záväzok voči našej vízii nám pomohol rásť a vyvíjať sa, a sme vám skutočne vďační za vaše neustále partnerstvo. Spoločne budujeme prosperujúcu komunitu a umožňujeme používateľom zo všetkých oblastí života dosahovať ich ciele.

Ak máte akékoľvek otázky alebo obavy, neváhajte nás kontaktovať. Sme tu vždy, aby sme si vypočuli vašu spätnú väzbu a riešili akékoľvek problémy, ktoré môžete mať. Ďakujeme vám za vašu neustálu podporu a tešíme sa, že vám budeme môcť poskytovať tie najlepšie možné služby.

Beancount ťahák

· Čítanie na 2 minúty
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Príklad názvu účtu

Assets:US:BofA:Checking

cheatsheet-en

Typy účtov

Assets          +
Liabilities -
Income -
Expenses +
Equity -

Komodity

CNY, EUR, CAD, AUD
GOOG, AAPL, RBF1005
HOME_MAYST, AIRMILES
HOURS

Direktívy

Všeobecná syntax

YYYY-MM-DD <Directive> <Parameters...>

Otváranie a zatváranie účtov

2001-05-29 open Expenses:Restaurant
2001-05-29 open Assets:Checking USD,EUR ; Currency constraints

2015-04-23 close Assets:Checking

Deklarovanie komodít (voliteľné)

1998-07-22 commodity AAPL
name: "Apple Computer Inc."

Ceny

2015-04-30 price AAPL   125.15 CNY
2015-05-30 price AAPL 130.28 CNY

Poznámky

2013-03-20 note Assets:Checking "Called to ask about rebate"

Dokumenty

2013-03-20 document Assets:Checking "path/to/statement.pdf"

Transakcie

2015-05-30 * "Some narration about this transaction"
Liabilities:CreditCard -101.23 CNY
Expenses:Restaurant 101.23 CNY

2015-05-30 ! "Cable Co" "Phone Bill" #tag ˆlink
id: "TW378743437" ; Meta-data
Expenses:Home:Phone 87.45 CNY
Assets:Checking ; You may leave one amount out

Účtovné zápisy

  ...    123.45 USD                             Simple
... 10 GOOG {502.12 USD} With per-unit cost
... 10 GOOG {{5021.20 USD}} With total cost
... 10 GOOG {502.12 # 9.95 USD} With both costs
... 1000.00 USD @ 1.10 CAD With per-unit price
... 10 GOOG {502.12 USD} @ 1.10 CAD With cost & price
... 10 GOOG {502.12 USD, 2014-05-12} With date
! ... 123.45 USD ... With flag

Tvrdenia o zostatku a dopĺňanie

; Tvrdí sumu len pre danú menu:
2015-06-01 balance Liabilities:CreditCard -634.30 CNY

; Automatické vloženie transakcie na splnenie nasledujúceho tvrdenia:
2015-06-01pad Assets:Checking Equity:Opening-Balances

Udalosti

2015-06-01 event "location" "New York, USA"
2015-06-30 event "address" "123 May Street"

Možnosti

option "title" "My Personal Ledger"

Ostatné

pushtag #trip-to-peru
...
poptag #trip-to-peru
; Komentáre začínajú bodkočiarkou

Kúzlo účtovníctva v obyčajnom texte s Beancount

· Čítanie na 5 minút
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Objavte kúzlo účtovníctva v obyčajnom texte s Beancount

Banner Beancount.io

Úvod

2023-04-18-úvod-do-beancount

Vitajte vo svete, kde účtovníctvo už nie je náročnou úlohou. Dnes vám predstavujeme Beancount, výkonný, flexibilný a intuitívny nástroj na účtovníctvo v obyčajnom texte. Beancount vám umožňuje prevziať kontrolu nad vašimi financiami tým, že poskytuje transparentný a priamy prístup k správe vašich peňazí.

V tomto komplexnom sprievodcovi sa ponoríme do základov Beancountu, vysvetlíme jeho kľúčové koncepty a prevedieme vás jeho jednoduchými, no výkonnými funkciami. Na konci tohto blogu budete mať pevné pochopenie Beancountu a budete pripravení začať ho používať na organizovanie a analýzu vášho finančného života.

Čo je Beancount?

Beancount je open-source účtovný systém v obyčajnom texte, ktorý vytvoril Martin Blais. Inšpirovaný systémom Ledger od Johna Wiegleyho, Beancount si kladie za cieľ poskytnúť robustnú a spoľahlivú metódu na správu osobných a malých podnikových financií pomocou súborov v obyčajnom texte. S Beancountom môžete ľahko sledovať svoje príjmy, výdavky, investície a oveľa viac.

Prečo Beancount?

Účtovníctvo v obyčajnom texte ponúka niekoľko výhod oproti tradičným účtovným systémom založeným na tabuľkách alebo softvéri:

  • Transparentnosť: Súbory Beancount sú čitateľné pre človeka, čo uľahčuje pochopenie a audit vašich finančných dát.
  • Flexibilita: Beancount možno ľahko prispôsobiť vašim špecifickým potrebám a na správu finančných dát môžete použiť svoj obľúbený textový editor a systém na správu verzií.
  • Prenosnosť: K vašim finančným dátam je možné pristupovať na akomkoľvek zariadení a je ľahké ich prenášať medzi systémami alebo zdieľať s ostatnými.
  • Odolnosť voči budúcnosti: Súbory v obyčajnom texte sú univerzálne kompatibilné, čo zaručuje, že vaše finančné dáta zostanú prístupné, aj keď sa technológia vyvíja.

Kľúčové koncepty Beancountu

Pre efektívne používanie Beancountu je kľúčové pochopiť jeho základné koncepty:

  • Transakcie: Finančné udalosti, ako sú príjmy, výdavky alebo prevody medzi účtami, sa zaznamenávajú ako transakcie.
  • Účty: Transakcie zahŕňajú jeden alebo viac účtov, ako sú aktíva, pasíva, príjmy alebo výdavky.
  • Podvojné účtovníctvo: Beancount vynucuje podvojné účtovníctvo, čím zaisťuje, že každá transakcia má vyrovnané debety a kredity.
  • Direktívy: Beancount používa súbor direktív na definovanie transakcií, otvárania účtov a iných finančných udalostí.

Začíname s Beancountom

Ak chcete začať používať Beancount, postupujte podľa týchto jednoduchých krokov:

  • Nainštalujte Beancount: Nainštalujte Beancount na váš systém pomocou poskytnutých inštalačných pokynov pre váš operačný systém.
  • Vytvorte si súbor Beancount: Vytvorte nový súbor v obyčajnom texte s príponou .beancount (napr. moje_financie.beancount).
  • Definujte si účty: Použite direktívu "open" na definovanie účtov, ktoré budete používať vo svojich transakciách.
  • Zaznamenajte transakcie: Použite direktívu "txn" na zaznamenanie vašich finančných transakcií.

Alebo sa jednoducho zaregistrujte na https://beancount.io. Tu sú niektoré príklady účtovníctva v obyčajnom texte -

Príklad 1: Základná transakcia

2023-04-01 open Assets:Checking
2023-04-01 open Expenses:Groceries

2023-04-10 txn "Grocery Store" "Buying groceries"
Assets:Checking -50.00 USD
Expenses:Groceries 50.00 USD

V tomto príklade otvárame dva účty, Assets:Checking a Expenses:Groceries. Dňa 10. apríla 2023 zaznamenávame transakciu za nákup potravín v hodnote 50 USD. Transakcia znižuje zostatok účtu Assets:Checking o 50 USD (debet) a zvyšuje zostatok účtu Expenses:Groceries o 50 USD (kredit).

Príklad 2: Transakcia príjmov a výdavkov

2023-04-01 open Assets:Checking
2023-04-01 open Income:Salary
2023-04-01 open Expenses:Rent

2023-04-05 txn "Employer" "Salary payment"
Assets:Checking 2000.00 USD
Income:Salary -2000.00 USD

2023-04-06 txn "Landlord" "Monthly rent payment"
Assets:Checking -1000.00 USD
Expenses:Rent 1000.00 USD

V tomto príklade otvárame tri účty: Assets:Checking, Income:Salary a Expenses:Rent. Dňa 5. apríla 2023 zaznamenávame transakciu platby mzdy vo výške 2000 USD. Transakcia zvyšuje zostatok účtu Assets:Checking o 2000 USD (kredit) a znižuje zostatok účtu Income:Salary o 2000 USD (debet). Dňa 6. apríla 2023 zaznamenávame transakciu platby nájomného vo výške 1000 USD. Transakcia znižuje zostatok účtu Assets:Checking o 1000 USD (debet) a zvyšuje zostatok účtu Expenses:Rent o 1000 USD (kredit).

Príklad 3: Prevod medzi účtami

2023-04-01 open Assets:Checking
2023-04-01 open Assets:Savings

2023-04-15 txn "Bank" "Transfer from Checking to Savings"
Assets:Checking -500.00 USD
Assets:Savings 500.00 USD

V tomto príklade otvárame dva účty: Assets:Checking a Assets:Savings. Dňa 15. apríla 2023 zaznamenávame transakciu na prevod 500 USD z bežného účtu na sporiaci účet. Transakcia znižuje zostatok účtu Assets:Checking o 500 USD (debet) a zvyšuje zostatok účtu Assets:Savings o 500 USD (kredit).

Tieto príklady ilustrujú základné koncepty systému podvojného účtovníctva Beancountu. Správnym zaznamenávaním transakcií môžu používatelia udržiavať presné záznamy o svojich finančných aktivitách a generovať správy na získanie prehľadu o svojej finančnej situácii.

Generovanie správ a analýza dát

Beancount prichádza so súborom výkonných nástrojov na generovanie finančných správ, vrátane súvah, výkazov ziskov a strát a ďalších. Môžete tiež použiť Fava, webové používateľské rozhranie pre Beancount, na vizualizáciu a interakciu s vašimi finančnými dátami. https://beancount.io je postavené na Fave s licenciou MIT.

Záver

Prijmite silu a jednoduchosť účtovníctva v obyčajnom texte s Beancountom. Pochopením jeho kľúčových konceptov a dodržiavaním krokov uvedených v tomto sprievodcovi budete na dobrej ceste k ľahkej a presnej správe vašich osobných alebo malých podnikových financií. Keď sa s Beancountom zoznámite, môžete preskúmať pokročilé funkcie a prispôsobenia, aby ste systém prispôsobili svojim jedinečným potrebám.

Či už chcete sledovať svoje výdavky, plánovať do budúcnosti alebo získať prehľad o svojich finančných návykoch, Beancount ponúka flexibilitu a transparentnosť potrebnú na dosiahnutie vašich cieľov. Vďaka svojmu užívateľsky prívetivému prístupu má Beancount potenciál revolučne zmeniť spôsob, akým

Vylepšenie vašej skúsenosti s Beancount pomocou vlastných odkazov a dotazov

· Čítanie na 3 minúty
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Beancount, systém podvojného účtovníctva obľúbený medzi vývojármi aj finančnými nadšencami, je silný vo svojej jednoduchosti. Ale pre tých, ktorí chcú väčšiu kontrolu a rýchlejšiu navigáciu v rámci Fava, webového rozhrania Beancount, môžu vlastné odkazy v bočnom paneli a SQL dotazy posunúť váš pracovný postup na vyššiu úroveň.

V tomto sprievodcovi vám ukážeme, ako:

  • Pridať odkazy pre rýchly prístup do bočného panela Fava
  • Používať SQL dotazy pre pokročilé filtrovanie a analýzu
  • Prispôsobiť si pracovný postup pre mesačné prehľady alebo detekciu anomálií

Prečo prispôsobiť Fava?

Fava je už teraz krásne rozhranie na prezeranie vašej účtovnej knihy Beancount, ale ako sa váš denník rozrastá, rastie aj potreba lepších skratiek a inteligentnejších dotazov.

Problémy, ktoré to rieši:

  • Opakované prechádzanie časovými rozsahmi
  • Filtrovanie transakcií naprieč vnorenými účtami
  • Rýchlejšie odhaľovanie záporných zostatkov alebo anomálií

✨ Vlastné odkazy v bočnom paneli

Začnime zlepšovaním vášho každodenného pracovného postupu pomocou jednoduchých skratiek v bočnom paneli. Tieto odkazy sa zobrazujú v ľavom bočnom paneli Fava a môžu vás priamo preniesť na filtrované zobrazenia, ako sú transakcie tohto mesiaca alebo príjmy z minulého mesiaca.

Pridajte tieto riadky do vášho súboru Beancount:

2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Current Month" "/jump?time=month"
2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Last Month" "/jump?time=month-1"
2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Clear All" "/jump?account=&time=&filter="

Čo robia:

  • Aktuálny mesiac: Otvorí zobrazenie transakcií filtrované na aktuálny mesiac.
  • Minulý mesiac: Okamžite prejde na predchádzajúci mesiac – skvelé pre mesačné uzávierky.
  • Vymazať všetko: Resetuje filtre a znova zobrazí všetky záznamy.

Tieto skratky eliminujú manuálne zadávanie času a robia vašu skúsenosť s Fava plynulejšou a personalizovanejšou.

🔍 Vlastné SQL dotazy

Pre hlbší prehľad je SQL rozhranie Fava neuveriteľne výkonné. Tu je dotaz, ktorý nájde všetky záporné zostatky na účtoch, ktoré zodpovedajú určitému vzoru – ideálne na označenie neobvyklých alebo problematických transakcií.

SELECT account, units(sum(position)), sum(position)
WHERE number(units(position)) < 0
AND account ~ '.*:BCM:.*'
AND date >= DATE(2021,12,9)
AND date < DATE(2022,1,9)

Rozbor:

  • account ~ '.*:BCM:.*': Filtruje účty obsahujúce :BCM: v ich názve.
  • number(units(position)) < 0: Označuje záporné zostatky (napr. prečerpané rozpočty).
  • Filtre dátumu zúžia výsledok na konkrétne 1-mesačné obdobie.

Prípady použitia:

  • Odhalenie chýb, ako sú duplicitné výdavky alebo nesprávne zaúčtovania
  • Audit konkrétneho dodávateľa alebo kategórie
  • Rýchle získanie použiteľných poznatkov pre rozpočtovanie

🛠 Profesionálny tip: Kombinujte odkazy + dotazy

Hoci Fava neumožňuje priame odkazy na vlastné dotazy, môžete si vytvoriť zvyk mesačného prehľadu tak, že:

  • Použijete odkaz „Aktuálny mesiac“ na začatie vášho prehľadu
  • Otvoríte kartu uložených dotazov v inom paneli
  • Prehliadate oboje súčasne – najprv filtrujte, potom sa ponorte hlbšie

Táto kombinácia vám pomôže zachytiť anomálie skôr, než sa rozvinú a zabezpečiť, aby vaša účtovná kniha zostala čistá.

Záverečné myšlienky

Beancount je zámerne minimalistický, ale malé vylepšenia, ako sú tieto, prinášajú obrovské zisky v efektivite. Či už kontrolujete svoj rozpočet, odstraňujete chyby v podivných zostatkoch, alebo jednoducho šetríte kliknutia, vlastné odkazy a SQL dotazy vám poskytnú viac sily a menej trenia.

Bonus: Ak používate vlastné prehľady Fava, môžete si dokonca vytvoriť kompletné panely prispôsobené vašim rituálom osobného financovania.

Pripravení prevziať kontrolu?

Začnite s malým krokom: pridajte odkaz „Aktuálny mesiac“. Potom si vytvorte vlastné dotazy. Vaše budúce ja vám poďakuje.

Chcete viac takýchto tipov? Prihláste sa na odber nášho newslettera alebo preskúmajte ďalšie recepty Beancount na Beancount.io.

Predpovedanie budúcich transakcií v Beancounte

· Čítanie na jednu minútu
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

Existuje plugin pre beancount na predpovedanie budúcich opakujúcich sa transakcií. Ako ho použiť v beancount.io? Vložte nasledujúci obsah do vášho súboru účtovnej knihy.

; import the plugin
plugin "fava.plugins.forecast"

; add a monthly HOA fee
2022-05-30 # "HOA fee [MONTHLY]"
Expenses:Hoa 1024.00 USD
Assets:Checking -1024.00 USD

Snímka obrazovky pluginu na predpovedanie

2022-05-30-plugin-na-predpovedanie

A potom uvidíte predpoveď v grafe čistého zisku.

Plugin na predpovedanie

Značka [MONTHLY] vyššie znamená, že sa bude opakovať navždy. Ak máte viac podmienok na uplatnenie, skúste [MONTHLY UNTIL 2022-06-01], [MONTHLY REPEAT 5 TIMES], [YEARLY REPEAT 5 TIMES], alebo [WEEKLY SKIP 1 TIME REPEAT 5 TIMES].