창업자를 위한 월간 법률 준수 캘린더

이 가이드는 창업자가 법률적으로 깔끔하게 유지하기 위해 매달 실행할 수 있는 실용적이고 관할권에 구애받지 않는 체크리스트입니다. 이를 사용하여 선호하는 프로젝트 관리 도구(예: Notion, Asana 또는 Jira)에서 반복 작업을 설정하고 진행하면서 증거를 첨부하십시오. 법률 자문을 대체하는 것은 아닙니다. 항상 변호사 및 지역 규제 기관과 특정 사항을 확인하십시오.

이 간단한 리듬은 미래의 골칫거리를 막고, 회사를 투자에 매력적으로 유지하며, 실사를 쉽게 만들 수 있습니다.

누가 이 가이드를 사용해야 합니까?​

이 월간 체크리스트는 성장하고 있지만 아직 전담 사내 법무 부서가 없는 조직을 위해 설계되었습니다. 특히 다음과 같은 경우에 유용합니다.

• 풀타임 법률 팀 없이 거버넌스, 고용 및 세금의 복잡성을 탐색하는 초기 단계의 스타트업.
• 다음 자금 조달 라운드 또는 인수를 위해 깨끗하고 조직화된 실사 폴더를 유지하려는 VC 지원 회사.
• 여러 주 또는 국가에서 제품 또는 서비스를 판매하고 다중 관할권 준수를 관리해야 하는 중소기업(SMB).

한눈에 보는 월간 체크리스트 ✅​

이러한 항목을 작업 관리 도구에 복사하고 매월 반복되도록 설정합니다.

기업 및 거버넌스​

• 자본화 테이블의 변경 사항을 검토합니다. 옵션 원장을 업데이트하고 필요한 이사회 동의를 대기열에 넣습니다.
• 등록된 에이전트 및 일반 법률 이메일(예: "[email protected]")의 받은 편지함을 스위프합니다. 통지 또는 소송 서류를 즉시 분류합니다.
• 다음 이사회 회의를 준비하기 위해 결의안 및 조치의 실행 레지스터를 유지 관리합니다.

세금 및 급여​

• 예정대로 급여를 실행합니다. 지정된 예금 일정에 따라 모든 직원 원천 징수 및 고용주 세금을 납부합니다.
• 직원 복리후생 관련 송장을 조정합니다. 건강, 생명, 장애, 통근 복리후생 등에 대한 지불금을 송금합니다.
• 월별 신고 일정에 있는 경우 매출, VAT 또는 GST 신고서를 제출하고 징수된 세금을 납부합니다.
• 직원 수, 계약자 위치, 수익원 및 재고 배치를 추적하여 물리적 또는 경제적 넥서스 노출을 검토합니다.
• R&D 세액 공제 대상 비용을 태그하고 이를 지원하는 데 필요한 작업 서류를 유지 관리합니다.

고용 및 복리후생​

• HRIS(인적 자원 정보 시스템)에 대한 직원 명단을 조정합니다. 모든 신규 채용 및 해고 서류가 완료되었는지 확인합니다.
• 직원 퇴직 연금 기여금(예: 401(k)) 및 모든 대출 상환금을 적시에 예치합니다.
• 유급 휴가(PTO) 잔액을 조정하고 모든 비면제 직원에 대한 초과 근무 준수를 확인합니다.
• 규정 준수 교육 완료율(예: 괴롭힘, 보안)을 추적하고 지연된 사람들을 위해 보충 세션을 예약합니다.
• 모든 지분 부여 서류가 완전히 실행되었는지 확인하고 미결 서명을 추적합니다.

개인 정보 보호, 보안 및 데이터​

• 재무 소프트웨어, 프로덕션 환경, 소스 코드 리포지토리, 고객 데이터 저장소 및 HRIS를 포함한 중요 시스템에 대한 액세스 검토를 수행합니다.
• 제품 또는 데이터 흐름이 변경된 경우 데이터 보호 영향 평가(DPIA) 또는 처리 활동 기록(ROPA) 레지스터를 업데이트합니다.
• 모든 보안 또는 개인 정보 보호 사고를 기록하고 종결합니다. 데이터 주체 요청(DSR) 또는 기타 소비자 권리 요청의 상태를 검토합니다.
• 모든 신규 공급업체에 대해 데이터 처리 계약(DPA)이 체결되고 하위 프로세서 목록이 업데이트되었는지 확인합니다.
• 백업이 성공적으로 수행되고 복원 테스트가 수행되었음을 입증하는 증거의 스냅샷을 찍습니다. 중요 시스템의 패치 상태를 요약합니다.

재무 통제 (감사 친화적 결산)​

• 모든 은행 및 신용 카드 계정을 조정합니다. 이전 달의 장부를 공식적으로 잠급니다.
• 미수금(AR) 및 미지급금(AP)의 만기를 산정하고 적극적으로 추심을 추구하며 주요 공급업체 관계 및 비정상적인 지출을 검토합니다.
• 수익 인식 정책을 적용합니다. 월별 반복 수익(MRR) 또는 연간 반복 수익(ARR)을 고객 계약과 연결합니다.
• 모든 관련 당사자 거래를 문서화하고 적절한 승인을 받았는지 확인합니다.
• 6~12개월 재정적 런웨이 예측을 새로 고치고 보유하고 있는 부채 약정을 확인합니다.

제품, 마케팅 및 웹사이트​

• 최근 마케팅 주장이 적절하게 입증되었고 필요한 공개가 포함되었는지 검토합니다.
• 웹사이트 또는 제품 변경 후 서비스 약관, 개인 정보 보호 정책, 쿠키 배너 및 동의 로그가 최신 상태인지 확인합니다.
• 코드베이스에서 오픈 소스 라이선스 검사를 실행하고 필요에 따라 타사 고지를 업데이트합니다.
• 최근 제품 릴리스에 대한 접근성 현장 검사를 수행하여 WCAG와 같은 표준 준수를 확인합니다.

라이선스, 허가 및 산업 규칙​

• 모든 사업 허가가 최신 상태인지 확인하고 보류 중인 갱신 마감일을 기록합니다.
• 부문별 요구 사항과 관련된 작업이 있는지 확인합니다(예: 결제 시 PCI, 건강 데이터 시 HIPAA, 어린이 개인 정보 보호 시 COPPA, 암호화 자산 시 MiCA 또는 엔터프라이즈 고객을 위한 SOC 증명).
• 자금 이동 또는 마켓플레이스 결제 흐름의 변경으로 인해 새로운 라이선스 요구 사항이 발생하지 않는지 확인합니다.

IP 및 브랜드​

• 상표 감시 통지를 모니터링하고 잠재적인 충돌 또는 침해 문제를 캡처합니다.
• 모든 신규 직원 및 계약자가 발명 양도 계약에 서명했는지 확인합니다.
• 도메인 이름 자동 갱신 설정을 검토하고 DNS 보안 상태를 확인합니다.

보험 및 위험​

• 고객 또는 파트너에게 발급한 보험 증서(COI)를 조정합니다.
• 내부 클레임 및 사고 로그를 검토합니다. 정책에 따라 필요한 경우 보험사에 알립니다.
• 직원 수, 수익 또는 새로운 계약상 최소 변경 사항을 고려하여 필요에 따라 보험 보장을 조정합니다.

투자자 및 이사회​

• KPI, 현금 포지션, 하이라이트, 위험, 채용 진행 상황 및 특정 요청 사항을 포함하여 월간 업데이트를 투자자에게 보냅니다.
• 최신 메트릭 팩, 주요 신규 계약 및 규정 준수 문서로 이사회 데이터 룸을 유지 관리합니다.

기록 및 보존​

• 서명된 모든 계약, 승인, 로그 및 기타 규정 준수 증거를 올바르게 정리된 폴더에 보관합니다.
• 문서 보존 일정을 적용합니다. 문서에 대한 모든 법적 보류를 올바르게 배치하거나 지웁니다.

효과적인 간단한 월간 주기 🗓️​

업무를 한 달 동안 분산하면 막바지 소동을 방지할 수 있습니다.

• 1주차 – 결산 및 현금: 이전 달의 장부를 결산하고 모든 계정을 조정하고 런웨이 분석을 새로 고치는 데 집중합니다. 또한 급여를 실행하고 복리후생 송금을 처리하고 퇴직 연금 기여금을 예치할 시기입니다.
• 2주차 – 신고 및 지불: 모든 월별 판매/VAT/GST 신고서를 제출합니다. 일정에 따라 고용주 세금 예금을 보냅니다. AR 추심 프로세스를 실행하고 주요 공급업체 지불금을 검토합니다.
• 3주차 – 통제 및 보안: 이번 주는 내부 점검을 위한 것입니다. 액세스 검토를 수행하고, 새로운 공급업체를 검토하고, DPA 목록을 업데이트하고, 사고 로그를 검토하고, 백업 및 복원 테스트가 성공적으로 수행되었는지 확인합니다.
• 4주차 – 거버넌스 및 커뮤니케이션: 이사회 패킷을 컴파일하고 월간 투자자 업데이트 초안을 작성합니다. 새로운 항목이 있는지 법률 받은 편지함을 스위프하고, 승인을 위해 동의 및 결의안을 대기열에 넣고, 다음 달을 준비하기 위해 라이선스 캘린더를 검토합니다.

역할 기반 소유권 (RACI 힌트)​

명확한 소유권이 중요합니다. 일반적인 분류는 다음과 같습니다.

• CEO/창업자: 투자자 업데이트, 이사회 준비, 주요 계약 서명 및 정책 예외 처리 담당.
• 재무/회계 감사: 재무 결산, 세금, 규제 신고, AP/AR 관리, 런웨이 예측 및 재무 증거 보관 담당.
• 인사 운영: 급여, 복리후생 관리, 규정 준수 교육, 직원 수 조정 및 지분 서류 라우팅 관리.
• 법률/외부 변호사: 기업 거버넌스, 계약 검토, IP 관리, 라이선스 및 모든 활성 분쟁 처리.
• 보안/엔지니어링: 기술 액세스 검토 수행, 사고 대응 주도, 공급업체 보안 평가 수행 및 오픈 소스 소프트웨어 검사 실행.
• 운영/IT: 장치 재고 관리, 데이터 백업 감독 및 표준 운영 절차(SOP) 유지 관리.

매달 캡처할 증거 (감사관 및 인수자가 요구하는 사항) 📂​

미래의 당신은 이러한 기록을 깔끔하게 유지해 주셔서 감사합니다.

• 은행 조정, 시산표 및 월말 결산 체크리스트.
• 급여 등록 및 세금 및 복리후생 송금 확인.
• 제출된 판매/VAT 신고서 및 지불 영수증 사본.
• 액세스 검토 스크린샷 또는 내보내기 및 수행된 모든 수정 조치에 대한 메모.
• DSR 및 보안 사고 로그 및 종료 증거.
• 완전히 실행된 계약, 이사회 동의 및 업데이트된 옵션 원장.
• 교육 완료 보고서 및 서명된 직원 정책 승인.
• 발행된 COI 사본, 클레임 통지 및 보험 브로커와의 커뮤니케이션.

관할권 참고 사항 (패턴, 조언 아님)​

규정 준수 세부 사항은 위치에 따라 다르지만 몇 가지 패턴이 일반적입니다.

• 급여세: 예금 일정(예: 미국에서 월별 또는 격주)은 일반적으로 과거 세금 부채에 따라 다릅니다. 급여 제공업체는 필요한 빈도를 알려주지만 매달 예금을 확인해야 합니다.
• 판매/VAT/GST: 신고 빈도는 종종 판매량을 기준으로 합니다. 신규 판매자는 월별 신고로 시작하고 나중에 비즈니스가 변경됨에 따라 분기별 또는 연간으로 변경할 수 있습니다. 각 관할권의 포털, 세금 ID, 신고 빈도 및 기한에 대한 간단한 등록부를 유지하십시오.
• 퇴직 계획: 직원 기여금은 급여 지급일 이후 관리상 가능한 한 빨리 예치해야 합니다. 이 자금을 보유하지 마십시오.
• 데이터 및 개인 정보 보호: 개인 데이터를 수집하거나 처리하는 방법을 변경하는 새로운 제품 기능을 출시하는 경우 동일한 달에 처리 기록(ROPA) 및 공개 공개(예: 개인 정보 보호 정책)를 업데이트해야 합니다.
• 지분: 특별 세금 선택(예: 미국에서 83(b) 선택)을 하는 직원은 종종 매우 엄격한 기한(예: 부여일로부터 30일)이 있습니다. 모든 최근 수혜자에게 이러한 기한이 상기되었는지 확인하기 위해 월별 스위프를 실행합니다.

일반적인 함정 (및 빠른 수정 사항) ⚠️​

• 자동 갱신 함정: 주요 계약을 제때 취소하는 것을 잊어버리는 경우.
  • 수정: 모든 주요 공급업체에 대한 갱신 및 해지 통지 기간을 추적합니다. 통지 마감일 45~60일 전에 캘린더 알림을 설정합니다.
• 소유자가 없는 포털: 정부 세금 포털에 로그인한 유일한 사람이 회사를 떠납니다.
  • 수정: 모든 규제 기관 포털 로그인 및 다단계 인증(MFA) 장치/앱을 안전한 공유 시스템(예: 비즈니스 암호 관리자)에서 중앙 집중화합니다. 단일 개인 종속성을 피하십시오.
• 섀도우 도구: 팀이 보안 또는 법률 검토 없이 새로운 SaaS 도구를 사용하기 시작합니다.
  • 수정: 고객 또는 직원 데이터를 터치할 새로운 도구에 대한 검토가 필요한 간단한 공급업체 인입 프로세스를 구현합니다.
• 느슨한 증거: 규정 준수 증거를 임의 폴더 또는 개인 드라이브에 저장하는 경우.
  • 수정: 프로젝트 관리 도구의 관련 작업에 직접 및 명확하게 이름이 지정된 날짜별 폴더 구조(예: Compliance/2025/2025-08/)에 증거(PDF, 스크린샷, 내보내기)를 저장합니다.
• 액세스 크리프: 이전 직원 또는 계약자가 여전히 시스템에 액세스할 수 있는 경우.
  • 수정: 최소 권한 원칙을 시행합니다. 월별 액세스 검토의 일환으로 즉시 모든 휴면 계정을 프로비저닝 해제하는 습관을 들이십시오.

템플릿: 월간 규정 준수 체크리스트 (CSV)​

아래 텍스트를 텍스트 파일에 복사하고 compliance.csv로 저장한 다음 즐겨 사용하는 스프레드시트 또는 프로젝트 관리 도구로 가져와 시작하십시오.

Code snippet

Area,Task,Trigger,Relative Due,Owner,Evidence,Notes
Corporate,Review cap table & option ledger,Month start,Business Day 3,Legal/Finance,Updated ledger export,"Queue any consents"
Corporate,Sweep legal@ and registered agent mail,Month start,Business Day 2,Legal,PDF scans of notices,"Triage/assign"
Tax & Payroll,Run payroll & remit withholdings,Each payroll,Within 2 business days,People Ops/Finance,Payroll register & remittance receipts,"Match pay period"
Tax & Payroll,Deposit employer payroll taxes,Assigned cadence,Per assigned due date,Finance,Deposit confirmations,"Provider portal export"
Tax & Payroll,Sales/VAT/GST return & payment,Monthly filer,Per jurisdiction,Finance,Filed return & payment receipt,"Maintain jurisdiction register"
Tax & Payroll,Review nexus/PE exposure,Month end,Business Day 5,Finance/Legal,Updated nexus matrix,"Headcount/contractor map"
Tax & Payroll,Tag R&D-eligible costs,Month end,Business Day 5,Finance,Workpaper snapshot,"Cost classification notes"
Employment,Reconcile headcount vs HRIS,Month start,Business Day 3,People Ops,Headcount report,"New hire/term packets complete"
Employment,Deposit retirement plan contributions,Each payroll,Within plan timeframe,People Ops/Finance,Deposit confirmations,"Avoid late deposits"
Employment,Reconcile benefits invoices,Monthly invoice,Business Day 7,People Ops/Finance,Invoice & payment,"Credits/refunds tracked"
Employment,Training completion sweep,Month end,Business Day 7,People Ops,Training report,"Schedule make-ups"
Equity,Collect executed grant paperwork,When grants issued,Within 30 days,People Ops/Legal,Executed docs,"Track any tax elections"
Security,Access reviews (prod/code/data/finance),Month start,Business Day 10,Security/Eng,Access exports & remediation log,"Deprovision dormant"
Security,Vendor/DPA review for new tools,New vendors,Within 10 days,Legal/Security,DPA & risk notes,"Sub-processor list updated"
Privacy,DSR/consumer requests log review,Ongoing,Monthly summary,Legal/Privacy,DSR log,"SLA compliance"
Privacy,Update ROPA/DPIA if changed,When features change,Month end,Privacy/Product,Updated registers,"Link to PRDs"
IT/Backups,Backup & restore test snapshot,Monthly,Business Day 10,IT,Test report,"Include RTO/RPO notes"
Finance,Close books & reconcile accounts,Prior month,Business Day 5,Finance,Close checklist & TB,"Lock period"
Finance,AR collections run,Month start,Business Day 7,Finance,Collections notes,"Top delinquent list"
Finance,AP/vendor review & approvals,Week 2,Weekly cadence,Finance,AP aging & approvals,"Spot unusual vendors"
Finance,Revenue recognition & MRR/ARR tie,Month end,Business Day 6,Finance,Rev rec memo & ties,"Contract list"
Licenses,License/permit calendar sweep,Month start,Business Day 5,Legal/Ops,Calendar export,"Upcoming renewals"
IP,Trademark watch & domain review,Month end,Business Day 7,Legal/IT,Watch notices & DNS snapshot,"Auto-renew check"
Insurance,COI issuance & claims log,Month end,Business Day 7,Ops/Finance,COIs & claims notes,"Notify carriers if needed"
Board/Investors,Monthly update to investors,Month end,Business Day 5,CEO/Founder,Update email/PDF,"KPIs, cash, hiring, asks"
Records,Archive evidence to data room,As tasks close,Same day,All owners,Dated PDFs/exports,"Use YYYY-MM folders"

30분 안에 구현하는 방법 🚀​

1. 위의 섹션을 사용하여 작업 관리자에 "월간 규정 준수" 프로젝트를 만듭니다.
2. 명확한 소유자 및 상대적 기한(예: "해당 월의 3번째 영업일")으로 반복 작업을 추가합니다.
3. 작업을 완료하면 증거를 직접 첨부하고 날짜별 클라우드 스토리지 폴더에도 저장합니다.
4. 운영하는 각 주/국가, 계정 ID, 포털 링크, 신고 빈도 및 기한을 나열하는 간단한 "관할권 등록부" 스프레드시트를 만듭니다.
5. 회계사 및 법률 자문 변호사와 함께 일회성 회의를 예약하여 캘린더를 검토하고 특정 상황에 따라 빈도를 조정합니다.

회사 변경 시 캘린더 업데이트​

규정 준수 캘린더는 살아있는 문서입니다. 비즈니스가 주요 이정표에 도달하면 다시 방문하여 업데이트하십시오.

• 성장: 새로운 제품 라인 출시, 새로운 지역으로 확장 또는 자금 흐름 처리 방식 변경.
• 사람: 상당한 직원 수 증가, 새로운 지역에서 계약자 고용 또는 고용 모델 변경.
• 재무 및 운영: 약정이 있는 부채 인수, SOC 또는 ISO 증명 받기 또는 특정 규정 준수 요구 사항이 있는 대규모 엔터프라이즈 고객 서명.
• 기업: 지분 계획 변경, 2차 거래 수행 또는 옵션 풀 새로 고침.

결론: 꾸준한 월간 리듬은 규정 준수를 혼란스러운 소방 훈련에서 예측 가능하고 관리 가능한 프로세스로 변환합니다. 이 규율은 향후 자금 조달 및 M&A를 위한 회사의 선택권을 보존하고 연말 감사 및 보고를 고통스럽지 않게 만듭니다. 목록을 짧게 유지하고 증거를 깔끔하게 유지하고 소유자를 명확하게 유지하십시오.